Éves jelentés. Tartalomjegyzék. 2 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés Tények és adatok 4. 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 7

Tartalomjegyzék 1 Tények és adatok 4 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 7 3 Az OBA vezetése és működése 11 4 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 13 5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója 17 6 Pénzügyi mérleg 21 7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 45 8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események 59 9 Nemzetközi tevékenység 65 10 Mérlegkimutatás 69 11 A 2015-2016. évekre szóló középtávú stratégia 73 12 Impresszum 84 Éves jelentés 2015 2 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 3

1 Ügyfél-elégedettség Tények és adatok A DRB Bankcsoport ügyfeleinek küldött és feldolgozott elégedettségi kérdőívek vissza-érkezési aránya 9% (2014-ben 7%). A válaszok alapján látható, hogy a betétesek véleménye a kártalanítással összefüggő legfontosabb peremfeltételek kapcsán javultak 2014-hez képest, ilyen formában az önhibájukból bajba került betétesek ügyfélélménye és tapasztalása visszaigazolja a törvény által megfogalmazott betétbiztosítási védelem ígéretét (ti. rövid időn belül magas összegig pénzükhöz jutnak). Ezek alapján a betétbiztosítási szolgáltatás kapcsán a betétesek legnagyobb része a kártalanítás gyorsaságával (20 munkanapos maximális jogi időkeret) volt megelégedve: 91 % (2014: 81%). A 100 ezer eurós kártalanítási értékhatárral szintén magas az elégedettség: 75% (2014: 73%) Az OBA kártalanítási szolgáltatásával: 68% (2014: 68%) A DRB Bankcsoport betéteseinek kártalanításának 20 munkanapja alatt (a hétvégéket is beleértve): 7100 hívás érkezett call centerünkbe. Az év során az OBA 106 milliárd forintot fizetett ki kártalanításként. Az év során 73 ezer betétest kártalanítottunk. magánszemély: 64 ezer jogi személy: 9 ezer A DRB Bankcsoport OBA kártalanítása által leginkább érintett városok (betétesek száma) A DRB Bankcsoport 73 ezer betétesének 95,5 százaléka öt munkanapon belül a pénzéhez jutott. EU-s jogszabályváltozás Július 3-ától az Európai Unió betétbiztosítási irányelvének módosítása megjelent a hazai jogszabályokban is. Ennek két legfontosabb, betéteseket érintő újdonsága az önkormányzatok védelme, valamint a magánszemélyek pótlólagos, 50 ezer eurós védelme: Önkormányzatok védelme: a korábbi magyar szabályozástól elérően az 500 ezer euró (kb. 150 millió forint) mérlegfőöszszegű önkormányzatokra ezt követően kiterjed az OBA kártalanítása. Pótlólagos lakossági védelem: az élethelyzetekből (pl. lakásértékesítés) fakadó, úgynevezett ideiglenesen megugró számlaegyenlegre is kiterjed az OBA védettsége. Az ideiglenesen megugró számlaegyenlegekre a 100 ezer eurós védelmen felül további 50 ezer eurós védelem jár, a védelem a számlanyitástól számított 3 hónapon belüli időtartalomra vonatkozik. A DRB Bankcsoportban 28 ország állampolgárai helyeztek el betétek: Amerikai Egyesült Államok, Ausztrália, Ausztria, Belgium, Egyesült Királyság, Észtország, Franciaország, Ghána, Hollandia, Horvátország, Irán, Kanada, Kína, Litvánia, Luxemburg, Macedónia, Málta, Marokkó, Németország, Oroszország, Panama, Románia, Seychelle-szigetek, Spanyolország, Svájc, Svédország, Szerbia, Szlovákia 4 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 5

2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés Ügyféltájékoztatás A 2015. év az érintett (kártalanított) betétesek száma, valamint a kifizetett kártalanítás összege tekintetében is a legnagyobb esetet hozta az OBA számára. A jogilag négy elkülönült banknak számító DRB Bankcsoport kötelező jellegű (belső szabályzatokban előírt) kommunikációs feladatokat adott, valamint ezen túlmenően proaktív ügyféltájékoztatási teendőket is igényelt. Kártalanítási tájékoztatás Kötelező hirdetmények A törvényi szabályozás előírja az OBA számára, hogy a kártalanítás megkezdéséről részletes tájékoztatást adjon az ország két legnagyobb napilapjában. A két napilap (Magyar Nemzet és Népszabadság) mellett a DRB bankcsoport fiókhálózatának régiós érintettsége miatt számos 13 megye napilapjában jelentek meg az OBA hirdetményei. Call center 2015 év során 13 ezer hívást fogadtunk és válaszoltunk meg (a kártalaníts 20 munkanapja során 7 ezret). Média A rendszeres tájékoztatók és interjúk mellett hétvégi helyi média road-show-ra mentünk Kaposvár és Pécs, valamint Eger és Miskolc városok rádióit és televízióit meglátogatva. 6 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 7

Honlap A honlapon csak 2015 márciusában 22 ezer felhasználó közel 123 ezer oldalletöltést produkált. Közösségi média A 2014. évi kártalanításokat (Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet, valamint a Tisza Takarékszövetkezet) követően nem alakultak az érintett betétesek által önszerveződő Facebook csoportok. Az OBA a saját Facebook és Twitter oldalain tájékoztatta az érdeklődőket a kártalanításról. A megkérdezettek 60%-a (2013-ban: 31%) hallott már arról, hogy a magyarországi székhelyű hitelintézeteknél elhelyezett bankbetéteket betétbiztosítás védi, 40% azonban továbbra sem tudja, hogy létezik a betétbiztosítás, illetve a bankokban elhelyezett betétek meghatározott összegig védettséget élveznek. (Emlékeztetőül: a kutatás kizárólag a bankkapcsolatokkal rendelkezőket kérdezte.) A betétbiztosítás értékhatárának ismerete 2013 év végi 8%-ról a 2014-2015-ös kártalanításokkal összefüggő kommunikáció hatására is 12%-ra emelkedett, ezzel további feladatokat adva az OBA-nak. Oktatási együttműködések és konzultációk, konferencia részvétel Ismertség kutatás és fióki próbavásárlások Az év második felében lakossági ismertségkutatást végeztettünk. A 2014-2015-ös kártalanítások nyilvánosságának köszönhetően az OBA, mint intézmény és a betétbiztosítás, mint speciális fogyasztóvédelmi szolgáltatás minden korábbinál nagyobb közfigyelmet kapott. Ennek köszönhetően szinte valamennyi vizsgált aspektusban javultak a lakosság általános (felszíni) ismeretei, azonban a betétbiztosítás tartalmi elemeivel kapcsolatosan a korábbi kutatások idején mértekhez hasonló eredmények születtek. Az OBA csatlakozott a PénzSztár nevű, középiskolások pénzügyi versenyének programjához, illetve felkérést kapott a Nyugat-Magyarországi Egyetem 2016-os nyári, szintén középiskolásoknak szóló szabadegyetemi táborában való előadói részvételre. A Miskolci Egyetem, a Nyugat-Magyarországi Egyetem, valamint a Corvinus Egyetem betétbiztosítási témakört választó PhD hallgatóival folytattunk konzultációt, továbbá adatcserével támogattunk a magyar betétbiztosítási iránt érdeklődő nemzetközi kutatásokat. Ezen kívül felkérésre előadást tartottunk a Nyugat-Magyarországi Egyetem pénzügyszakos hallgatói, a Budapesti Gazdasági Főiskola Pénzügyek a mindennapokban kurzusának hallgatói, valamint a Corvinus Egyetem Befektetések és Vállalati Pénzügyek Tan-szék hallgatói számára. Az OBA ügyvezetője részt vett a Magyar Közgazdasági Társaság éves Közgazdász Vándorgyűlésének Magyarország a bankunióban című panelbeszélgetésén. 8 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 9

3 Az OBA Az OBA vezetése és működése Az OBA vezetése Az OBA tevékenységi köre Az OBA fő feladata a Hpt. 217. (1) bekezdése alapján, hogy az OBA a Felügyeletnek a Hpt. 33. (1) bekezdése vagy a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény 17/T. (5) bekezdése alapján hozott határozatának közlése, vagy felszámolási eljárás kezdeményezése esetén a bíróság felszámolást elrendelő végzésének közzététele időpontját követő napon (a továbbiakban: a kártalanítás kezdő időpontja) megkezdi és húsz munkanapon belül befejezi a betétesek részére a kártalanítás kifizetését. A pénzügyi közvetítőrendszer egyes szereplőinek biztonságát erősítő intézményrendszer továbbfejlesztéséről szóló 2014. évi XXXVII. törvény 132. (7) bekezdése szerint a Szanálási Alap operatív feladatait is az OBA munkaszervezete látja el, az OBA ügyvezető igazgatójának irányításával. Az Igazgatótanács Az Igazgatótanács tagjai közül évenként elnököt és alelnököt választ. 2015-ben az elnöki teendőket dr. Windisch László, az MNB pénzügyi szervezetek felügyeletéért és fogyasztóvédelemért felelős alelnöke, míg az alelnöki feladatokat Lontai Dániel, az SZHISZ igazgatóságának elnöke látta el. Az OBA Igazgatótanácsának tagjai Orbán Gábor, államtitkár (Nemzetgazdasági Minisztérium) Dr. Windisch László, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Dr. Balog Ádám, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Dr. Kovács Levente, főtitkár (Magyar Bankszövetség) Lontai Dániel, igazgatósági elnök (Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetsége) Varga Antal, ügyvezető igazgató (Országos Takarékszövetkezeti Szövetség) Fekete-Györ András, ügyvezető igazgató (OBA) Az OBA ellenőrzése A Hpt. 221. -a értelmében az OBA pénzügyi-számviteli ellenőrzését az Állami Számvevőszék végzi. Az OBA tagintézetei 2015 év végén: 81 Takarékszövetkezet 30 Bank 4 Lakástakarék 1 Hitelszövetkezet Az OBA aktuális tagintézeti listája a honlapon megtekinthető: www.oba.hu 10 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 11

4 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele Az OBA vezetése és működése A hitelintézeteknél elhelyezett összes megtakarítási állomány 2015. év elején 18 216 milliárd forintot tett ki, ami az egy évvel korábbi állományhoz képest 954 milliárd forint (5,5%-os) növekedést mutat, ez a biztosított betéteknél 192 milliárd forint növekedést jelent, ami a megtakarításokon belül döntően a nem biztosított állomány arányának növekedését jelzi. A megtakarítások hitelintézeti típusonkénti megoszlását tekintve az előző évekhez képest növekedett a bank és lakástakarék-pénztári szektorban elhelyezett betétek aránya, a teljes állomány 93,3%-át, míg a szövetkezeti szektorban 6,7%-át helyezték el. Az egy ügyfélre eső átlagos biztosított betétösszeg 1 250 E Ft, ami az előző évhez képest közel 1%-os csökkenést mutat. A hitelintézeteknél elhelyezett megtakarítások alakulása* 1. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) Megnevezés 2014. év elején 2015. év elején 2014=100 % Betétek 15 029 15 900 105,8 Ebből: takarékbetét 556 437 78,6 egyéb betét 14 473 15 463 106,8 Értékpapír 2 071 2 201 106,3 Fizetendő kamat 162 115 71,0 ÖSSZESEN 17 262 18 216 105,5 *A hitelintézetek Éves beszámolóját a tárgyévet követő év júniusában kapja meg az OBA, így a táblázatban az előző év beszámolóinak adatai szerepelnek (az 1.sz. és a 2. sz. táblázatban is). A megtakarítások védettség szerinti megoszlása Az OBA által biztosított betétek aránya 2,6 százalékponttal csökkenve, 2015 elején 67,8%-ot mutat, így továbbra is messze elmarad a 2005. évi 82,3%-os csúcstól. Megfigyelhető, hogy 2015-re további arányeltolódás következett be a nem biztosított állomány javára. Az értékpapír állomány növekedésén belül, az OBA védettség aránya 6 százalékpontot meghaladóan csökkent az előző évihez képest. Az állam által garantált értékpapírok arányának növekedését az egyik tagintézet eddig nem biztosítottként közölt, de valójában az állam által garantált kötvényállományának, állami garanciába történő átsorolása okozza. Figyelmen kívül hagyva a jelentésváltozásból adódó torzító hatást, megfigyelhető hogy tovább csökkent az OBA biztosított állomány aránya a nem biztosított állomány arányának javára. 12 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 13

Megtakarítások védettség szerinti megoszlása Kártalanítási és garanciális kötelezettség a hitelintézeti megtakarításokra Megnevezés OBA biztosított 2014. nyitó % Állam által garantált Nem biztosított OBA biztosított 2015. nyitó % Állam által garantált 2. sz. táblázat Nem biztosított Betétek 76,1 0,3 23,6 74,0 0,3 25,7 Ebből: takarék betét 92,0 4,2 3,8 91,5 4,7 3,8 egyéb betét 75,5 0,1 24,4 73,5 0,2 26,3 Értékpapír 30,1 0,3 69,6 24,1 17,7* 58,2 Fizetendő Kamat 58,1 0,7 41,2 48,0 1,8 50,2 ÖSSZESEN 70,4 0,3 29,3 67,8 2,4 29,8 * Az Eximbank állam által garantált kötvényállománya eddig nem biztosítottként került kimutatásra. Az OBA kártalanítási kötelezettségének alakulása Az OBA díjalapja, azaz a biztosított megtakarítás-állomány a teljes, korábban már bemutatott (1. számú táblázat) 954 milliárd forint megtakarítási állománynövekedéstől elmaradva 192 milliárd forinttal növekedett. Ezen belül az OBA kártalanítási kötelezettsége 2015-re 47 milliárd forinttal csökkent és 8 135 milliárd forintot tett ki. Az állami garanciát is figyelembe véve a hitelintézeti megtakarítások 47,5%-ára terjed ki az effektív kártalanítási, ill. garanciális kötelezettség, amely az előző évi arányszámhoz képest 0,2 százalékponttal kevesebb. Megnevezés Összes megtakarítás megoszlása védettségi típusok szerint Az OBA esetében a minden-kor érvényes kártalanítási, illetve állami garanciális kötelezettség aránya a biztosított, illetve garantált állományon belül Kártalanítási, illetve garanciális kötelezettség aránya a teljes OBA tagintézeti megtakarítás állományon belül Biztosítási év elején OBA által biztosított Állam által garantált Nem biztosított, illetve garantált állomány 3. sz. táblázat (adatok %-ban) Összesen % 2005 82,3 2,1 15,6 100,0 2006 80,7 1,5 17,8 100,0 2007 76,8 0,9 22,3 100,0 2008 73,9 0,7 25,4 100,0 2009 69,0 0,5 30,5 100,0 2010 71,9 0,4 27,7 100,0 2011 73,3 0,4 26,2 100,0 2012 74,2 0,4 25,4 100,0 2013 73,6 0,3 26,1 100,0 2014 70,4 0,3 29,3 100,0 2015 67,8 2,8 29,8 100,0 2005 56,6 100,0 0-2006 55,1 100,0 0-2007 51,1 100,0 0-2008 51,1 100,0 0-2009 62,8 100,0 0-2010 62,0 100,0 0-2011 69,6 100,0 0-2012 70,0 100,0 0-2013 68,5 100,0 0-2014 66,7 100,0 0-2015 65,9 100,0 0-2005 46,6 2,8 0 48,7 2006 44,5 2,1 0 46,0 2007 39,2 1,5 0 40,1 2008 37,8 0,9 0 38,5 2009 43,3 0,7 0 43,8 2010 44,6 0,4 0 45,0 2011 51,1 0,4 0 51,5 2012 52,0 0,4 0 52,4 2013 50,4 0,3 0 50,7 2014 47,4 0,3 0 47,7 2015 44,7 2,8 0 47,5 14 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 15

5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Az OBA díjbevételei Az Alap saját bevételi forrása (Hpt. 232. ) az egyszeri csatlakozási díj, a tagintézetek által teljesített rendszeres, illetve rendkívüli befizetések, az Alap befektetéseinek hozama, az Alapra átszállt követelésekből megtérülő hányad, amely forrásokat az Alap által felvett hitelek egészíthetnek ki. a) Csatlakozási díj Azok a hitelintézetek, amelyek betétgyűjtés végzésére engedélyt kaptak, a tagintézetté válás kor egyszeri csatlakozási díjat kötelesek az Alapnak fizetni. A csatlakozási díj a tagintézet jegyzett tőkéjének 0,5 százalékával megegyező összeg. 2015-ben nem volt új, csatlakozó tag. b) Éves díjfizetés Az éves díjfizetési kötelezettség felső határa a tagintézetnél a tárgyévet megelőző év december 31-én elhelyezett, az Alap által biztosított betétállomány kártalanítási kötele-zettség alá tartozó részének 0,3 százaléka [Hpt. 234. (2)]. A törvényi korlátot az Alap nem használta sohasem az elmúlt évek folyamán. Az Igazgatótanács 2015. évre a tagintézetek által fizetendő éves díj megállapításának alapjául szolgáló díjkulcsot a díjalap 0,14 százalékában határozta meg. A 2015. július 3-tól érvénybe lépő Hpt. változás szerint a díj alapja 2015. július 3-ig a biztosított megtakarítási állomány, azt követően pedig a kártalanítási kötelezettség. Az alábbi táblázat szektoronkénti bontásban szemlélteti, hogy a fizetendő díj hogyan viszonyul az adott hitelintézeti szektoron belül fennálló elméleti kártalanítási kötelezettséghez (fajlagos díj). 2015. évi fajlagos díj alakulása* 4.sz.táblázat (adatok millió Ft-ban) Hitelintézet 2014. évben fizetendő díj 2015. évben fizetendő díj 1000 Ft elméleti kártalanítási kötelezettségre jutó díj Ft 2014. 2015. Bank 10 455 12 052 1,60 1,85 Takarékszövetkezet 1 236 1 585 1,06 1,44 Lakástakarékpénztár 454 703 1,00 1,40 Hitelszövetkezet 16 10 1,12 1,45 Mindösszesen 12 161 14 350 1,49 1,76 *Az adatok nem tartalmazzák a kedvezményes és az emelt díj miatti eltéréseket. 2015. évben nem volt kedvezményes 16 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 17 díjfizetés. A kedvező állampapír piaci hozamalakulásnak köszönhetően a 2014/2015. év fordulóján az értékpapírok piaci értéke 9 milliárd forintot tett ki. A 2015. év végi értékpapír állomány piaci értéken az év folyamán a négy intézmény kártalanítása után 18 milliárd Ft volt.

Díjbefizetések (illusztráció) Bankok összesen: 12,1 0,01 Kereskedelmi és Hitelbank A fedezettségi mutató A betétbiztosító intézmények vagyoni helyzetének, feltöltöttségének nemzetközileg elfogadott mutatója a fedezettség, amely egyazon időpontban az Alap likvid eszköz ál-lományát veti össze az Alapnak a tagintézeteknél lévő elméleti kártalanítási kötelezettségével. A hitelintézeti csőd esetén a betétesek kártalanítására rendelkezésre álló vagyon alapvetően két bevételi forrásból származik: egyrészt a tagintézetek által a tárgyévben befizetett betétbiztosítási díjakból, másrészt a felhalmozott díj állampapírba való befekteté-sének hozam bevételéből. UniCredit OTP BANK MKB Bank Erste Bank Sberbank Raiffeisen Bank FHB Kereskedelmi Bank K&H Bank CIB Bank Budapest Bank A fedezettségi mutató alakulása 2010-2015. között Megnevezés OBA kártalanítási kötelezettség 2010. év eleje 2011. év eleje 2012. év eleje 2013. év eleje 5. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) 2014. év eleje 2015. év eleje 7 590 8 506 9 067 8 753 8 182 8 135 OBA vagyona * 83 88 86,9 76,6 99 9 Fedezettségi mutató %** 1,1 1,03 0,96 0,88 1,2 0,1 Átlagos díjkulcs (ezrelék) 0,2 0,6 0,6 0,6 1,0 1,4 *Az OBA - a tárgyévet megelőző év végén meglévő (tárgyévi nyitó) - értékpapírban megtestesülő eszközeinek könyv szerinti értéke. **A mindenkori kártalanítási kötelezettséghez viszonyítva Az OBA kártlanítási kötelezettségének és fedezettségének alakulása bankok OTP LTP Pátria Takarékszövetkezet Fundamenta takarékszövetkezetek lakástakarék-pénztárak Szigetvári Takarékszövetkezet Szabolcs Takarékszövetkezet B3 Takarék szövetkezet Fókusz Takarékszövetkezet Pillér Takarékszövetkezet 3A Takarékszövetkezet hitelszövetkezetek 18 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 19

6 Pénzügyi mérleg Immateriális javak Az immateriális javak bekerülési értéke a várható hasznos élettartam - az alábbiakban meghatározott évekre leosztva kerül elszámolásra. Ezen belül: a vagyoni értékű jogok bekerülési értékének leírását 6 évben a szellemi termékekét 3 évben határoztuk meg. A fentiektől eltérően a kártalanítási kifizető rendszer 2014. évben elkészült szoftvert az Alap előreláthatóan 10 évig fogja használni, ezért a leírására 10 év alatt kerül sor. Az immateriális javak jelentős része az Alap által vásárolt vagy fejlesztett szoftverekből áll. Ezen eszközök könyvekbe való bekerülési értéke a beszerzési érték. Valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. A szoftvereknél a társaság nem számol maradványértékkel, az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el az aktiválás napjától napra arányosan. A kis értékű immateriális javakat egy összegben azonnal értékcsökkenésként számolja el az Alap, a szellemi termékeknél az értékcsökkenés 33%-os kulccsal kerül leírásra. A 2015. év során egy jelentős beszerzés történt: az ERA OBA űrlap fejlesztése 901 E Ft összegben. Az immateriális javak állományának változása a tárgyévben: 6. sz. táblázat Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés 2015.01.01. nyitó 170 751 125 515 Tárgyévi növekedések (aktiválás) 1 029 - Tárgyévi értékesítés - - Tárgyévi selejtezés 0 0 Tárgyévi értékcsökkenés 8 383 2015.12.31. záró 171 780 133 898 20 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 21

Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök összetétele: Megnevezés 2014.12.31 Ingatlanok és kapcsolódóvagyoni jogok ELlenőrzés hatása" 2015.12.31 Változás 7. sz. táblázat 1 002 0 1 144 142 114,17 - telek, telkesítés 3 3 0 100,00 - épület, épületrész 999 1 141 142 114,21 Berendezések, felszerelések, járművek - ügyviteltechnikai berendezés 5 366 0 6 659 1 293 124,10 2 465 1 744-721 70,74 - jármű 0 0 0 0,00 - számítástechnikai berendezés 1 241 3 516 2 275 283,32 - bútorok 1 660 1 399-261 84,29 - egyéb 0 0 0,00 Beruházás 0 16 799 16 799 0,00 Összesen: 6 368 0 24 602 18 234 386,34 % Kiemelt állományváltozások (E Ft) Megnevezés nyitó növekedés csökkenés átsorolások 8. sz. táblázat BRUTTÓ ÉRTÉK 52 840 4 131 1 926 0 55 045 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek záró 6 042 234 6 276 46 798 3 897 1 926 48 769 Befejezetlen beruházás 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉS 46 472 2 697 1 926 0 47 243 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek 5 040 92 5 132 41 432 2 605 1 926 42 111 NETTÓ ÉRTÉK 6 368 22 365 4 132 0 24 601 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek 1 002 142 0 0 1 144 5 366 1 292 0 0 6 658 Befejezetlen beruházás 0 20 931 4 132 0 16 799 A befejezetlen beruházásnak 2015. év elején nem volt állománya. A befejezetlen beruházások záró állományában szereplő 16 799 E Ft értékű eszköz az üzembe helyezéssel egy időben kerül aktiválásra, az új kifizető rendszer (KIR3) részfejlesztése 4 936 E Ft, Szerver virtualizációs berendezés 11 863 E Ft, valamint Az eszközök értékcsökkenései között csak terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra. Tárgyi eszközök mutatók 9. sz. táblázat (adatok % ban) Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Változás Tárgyi eszközök részaránya a befektetett eszközök között: A tárgyi eszközök aránya az összes eszközön belül 12,34 39,37 27,03 0,01 0,02 0,01 Elhasználódás foka: 86,1 55,31-30,79 Befektetett pénzügyi eszközök Az Alap befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Készletek Az Alap készletei között 5 000 db OBA Betétbiztosítási Kártya (495 E Ft) és egyetlen üdülési jog szerepel (100 E Ft). 22 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 23

Követelések A követelések között tartja nyilván az Alap a tagintézetekkel szembeni díjköveteléseket (melynek értéke a fordulónapon nulla), az Alapra átszállt követelést, a hitelintézetekkel szembeni követelést, valamint az egyéb követeléseket. A követeléseket egyedileg értékeli az Alap, értékvesztés elszámolására az egyedi értékelés alapján kerül sor. Az OBA követeléseinek legnagyobb részét képezik a hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások. Az Alap a kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségekből eredő követelések, vég- és felszámolás alatt lévő tagintézetre áthárított összege után nagyobb arányú értékvesztés elszámolását tartja indokoltnak, melynek mértéke elérheti a 100 %-ot, tekintettel arra, hogy a kártalanítások eddigi tapasztalatai alapján az f) kategóriába sorolt kártalanítással kapcsolatban kifizetett költségek nem térültek meg. A kártalanítással kapcsolatos költségek típusait az alap kártalanítási szabályzata tartalmazza. Az OBA a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (Hpt.), valamint a csődeljárásról és a felszámolási eljárásról szóló 1991. évi XLIX. törvény (Cstv.) rendelkezései alapján a végelszámolóval/felszámolóval szembeni hitelezői igényét az alábbiak szerint jelenti be: Kártalanításhoz kapcsolódó szakértői díjak Átutalással történt kifizetések lebonyolításának bankköltsége OBA Betétbiztosítási Kártyával történt kifizetések lebonyolításának költsége Postai kifizetési utalvánnyal történt kifizetések költsége A Hpt. 217. (2) bekezdésében előírt kötelező és egyéb közzétételek költsége Kártalanításra jogosultak értesítésének költségei Ügyfélszolgálati, és telefonköltség, mely költséget az ügyfélszolgálat híváslistája szerint számoljuk el. A kártalanítással kapcsolatban felmerült, igazolt költségeket az Alap, a nevére szóló számlák alapján kifizeti és elszámolja a végelszámolt/felszámolt hitelintézettel szembeni követelésként. Ezek a tételek a OBA eredmény-kimutatásában nem jelennek meg, hanem, mint követelésekre képzett értékvesztés összege jelenik meg ráfordításként. Vég és felszámolók által tett nyilatkozatok A hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások megtérüléséről a felszámolók nyilatkoznak, amely nyilatkozatok alapján kerül kiszámításra az elszámolandó értékvesztés. Követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: Megnevezés Felszámolás alatt Csőd alatt Egyezség alatt 10. sz. táblázat Kulcs egyedi egyedi egyedi A kártalanítás során felmerült betétkifizetések összege szerepel az Alapra átszállt követelések soron 251 078 884 E Ft értékben, amely összegből a felszámoló biztosok a várható megtérülésről való nyilatkozatai alapján 166 457 710 E Ft értékvesztésként került elszámolásra. A kártalanításban résztvevő ügynökbankoknak és a Postának átutalt kártalanítási öszszegeket a bankkivonattal egyező összegben, és az átutalással egyező napon az Alap, a tagintézettel szembeni követelésként számolja el, függetlenül attól, hogy a károsult az átutalt összeget átvette -e vagy sem. Az átutalás és az átvétel közötti időben az OBA, hitelintézetekkel szembeni követelést nem mutat ki, tekintettel arra, hogy az átutalt öszszegek felett a kártalanított betétes rendelkezik. A betétes által át nem vett kártalanított összegek visszautalásra kerülnek (elhalálozás, lakcímváltozás, téves cím stb. miatt). A betéteseknek az ügynökbankokkal történt megállapodás szerinti időpontig van lehetőségük a kártalanítás címén átutalt összegek felvételére. A megállapodásokban kikötött határidő után az OBA és az ügynökbank elszámolást folytat le és a fel nem vett betétek visszautalásra kerülnek. A TakarékBankkal kötött megállapodás szerint: Ha az ügyfél a kártalanítási összeget a kártalanítási eljárás kezdő időpontját követő hónaptól számított negyedik hónap utolsó munkanapjáig nem veszi fel, a Megbízott köteles annak fedezetét a Megbízó bankszámlájára visszautalni. A hitelintézetekkel szembeni követelés összege 172 951 E Ft volt, amely összeg a TakarékBank által finanszírozott (a TakarékBank helyett kifizetett) kártalanítás amely összeget a TakarékBank 2016. évben térít meg az OBA és a TakarékBank között létrejött szerződés szerinti elszámolás alapján. 24 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 25

A követelések összetételének szerkezete: Megnevezés 2014 Elenőrzés hatása Tagintézetekkel szembeni követelések = tagintézettel szembeni díj követelések = tagintézettel szembeni díj követelések értékvesztése = betétkifizetés folytán átszállt követelések = betétkifizetés folytán átszállt követelések értékvesztése = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek értékvesztse Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelések = hitelintézettel szembeni követelések (Takarékbank) = hitelintézettel szembeni követelések értékvesztése = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt értékvesztése 11. sz. táblázat 2015 Változás 51 360 807 0 84 637 879 33 277 072 64,8% 25 462 25 462 0 0,0% -25 462-25 462 0 0,0% 147 076 658 251 078 884 104 002 226 70,7% -95 733 760-166 457 710-70 723 950 73,9% 558 575 942 180 383 605 68,7% -540 667-925 476-384 809 71,2% 149 506 0 172 951 23 445 0,0% 149 506 172 951 23 445 0,0% % 0 0 0,0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% Egyéb követelések: 2 613 066 0 2 691 643 78 577 3,0% - Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 0 8 377 8 377 0,0% - Kamatmentes lakáskölcsönök 0 0 0 0,0% - Adott előlegek 0 0 0 0,0% - átsorolt tartozik adófizetési kötelezettség 6 2 350 2 344 0,0% - egyéb követelések 2 613 060 2 680 916 67 856 2,6% = még ki nem fizetett kártlanítás felszámolóval szembeni követelése 2 611 731 2 680 322 68 591 0,0% = belföldi vevő követelés 0 0,0% = bérmentesítőgép feltöltése 674 382-292 -43,3% = peres követelés 605 162-443 0,0% = bérelt garázs miatti óvadék 50 50 0 0,0% A még ki nem fizetett, de várhatóan kifizetésre kerülő kártalanítások, felszámolóknak bejelentett követelések összege az egyéb követelések közé került átsorolásra 2 680 322 E Ft értékben, amit intézményenként a 15/b táblázat tartalmaz. Számviteli törvény szerinti értékvesztés állománymozgása: Megnevezés Tagintézetekkel szembeni díj követelések értékvesztése Hitelintézeti felszámolóval szembeni követelés értékvesztése számviteli tv nyitó növekedés csökkenés visszaírás 12. sz. táblázat számviteli tv záró 25 462 0 0 0 25 462 96 274 427 87 944 221 0 16 835 462 167 383 186 Összesen 96 299 889 87 944 221 0 16 835 462 167 408 648 Összesen: 54 123 379 0 87 502 473 33 379 094 61,7% 26 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 27

A felszámolókkal szembeni követelések összege tagintézetenként: Megnevezés Heves és Vidéke Tksz. betét Heves és Vidéke Tksz. járulékos költség Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét Általános Közlekedési Hitelszövetkezet járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f. a." Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár járulékos költség "f.a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet járulékos költség "f.a." Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a, Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. OBA kártalanítás összege visszterhes kötelezettség értékvesztés nyitó értékvesztés záró megtérülés 13. sz. táblázat OBA kártalanítás könyv szerinti záró értéke könyv szerinti záró követelés 262 127 0 11 096 0 262 127 262 127 16 690 0 0 0 0 16 690 3 184 701 0 2 706 996 2 404 115 417 533 363 049 2 767 168 12 117 0 12 117 12 117 0 12 117 9 009 885 0 6 945 056 6 806 761 2 059 955 143 168 6 949 930 33 006 0 32 995 33 006 33 006 33 530 606 0 29 093 057 24 580 328 4 406 995 4 543 283 29 123 611 99 972 0 99 912 99 972 99 972 22 958 885 0 4 578 884 17 862 013 5 096 872 22 958 885 87 585 0 87 505 87 585 0 87 585 46 592 892 0 27 837 876 21 572 509 25 020 383 46 592 892 176 807 0 174 510 176 807 0 176 807 Alba Takarékszövetkezet f.a. költség Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. Széchenyi Hitelszövetkezet költség f.a. Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. költség Tisza Takarékszövetkezet f.a. Tisza Takarékszövetkezet f.a. költség BRB Buda Regionális Bank "f.a." BRB Buda Regionális Bank "f.a." költség DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." költség DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." költség ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." költség 71 430 0 69 665 71 430 0 71 430 8 896 983 0 6 280 905 5 907 597 2 989 386 8 896 983 28 674 0 18 513 28 674 0 28 674 13 498 811 0 10 885 038 8 099 287 5 399 524 13 498 811 21 239 0 13 086 21 239 0 21 239 8 522 544 0 2 087 156 2 130 636 6 391 908 8 522 544 39 532 0 32 364 39 532 0 39 532 19 237 224 0 14 427 918 4 809 306 19 237 224 75 286 0 75 286 0 75 286 23 200 682 0 19 233 365 3 967 317 23 200 682 89 345 0 89 345 0 89 345 22 568 602 0 16 926 451 5 642 151 22 568 602 76 290 0 76 290 0 76 290 39 408 446 0 23 645 068 15 763 378 39 408 446 114 194 0 114 194 0 114 194 Alba Takarékszövetkezet f.a. 7 083 320 0 5 307 695 2 861 661 4 221 659 7 083 320 Összesen: 258 897 874 0 96 274 426 167 383 186 6 884 483 84 613 512 252 013 391 28 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 29

Kifizetett kártalanítások várható megtérülése Bank neve (fizetésképtelenség éve) BRB Buda Regionális Bank (2015) DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank (2015) DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank (2015) ÉRB Északmo-i Regionális Bank (2015) Tisza Takarékszövetkezet (2014) Széchenyi Kereskedelmi Bank (2014) Széchenyi Hitelszövetkezet (2014) Alba Takarékszövetkezet (2014) Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet (2012) Jógazda Takarékpénztár (2011) Általános Közlekedési Hitelszövetkezet (2010) Heves és Vidéke Takarékszövetkezet (1993) Kártalanítási összeg Várható megtérülés * (%) 2015. év januári nyilakozat alapján Tényleges megtérülés (már befolyt összeg) Várható megtérülés * (%) 2016. év januári nyilatkozat alapján 2016. évben várható megtérülés* 14. sz. táblázat (adatok millió Ft-ban) Eljárás teljes időszakában várható megtérülés* (%) Eljárás teljes időzakában várható megtérülés* 19 237 - - 10,00 1 924 25-30 4 809 23 201 - - 8,620 2 000 17,1 4 000 22 569 - - 20-25 4 514 25-30 5 642 39 408 - - 12,688 5 000 40 15 763 8 523 75-64,531 5 500 75 6 392 13 499 15-15,00 2 025 40-45 5 400 8 897 28-7,5-9 670 33,6 3 000 7 083 25-14-15 1 746 59,6 4 246 46 592 40-16-17 9 654 53,7 25 000 22 959 80-6,969 1 600 22,2 5 100 33 531 13,15 4 407 1,479 496 15,6 5 235 9 010 22,51 2 060 2,060 186 24,9 2 246 3 185 15 418 - - 13,1 418 262 100-100 262 100 262 Követelések értékvesztése Az értékvesztések elszámolása a felszámoló biztosok által a megtérülés becslése alapján készült. A várható megtérülésről minden egyes fel- vagy végelszámolt intézmény esetében kapott az OBA a felszámolótól a várható megtérülésre vonatkozó nyilatkozatot. Az értékvesztések alakulását mutatja be az 1. sz. melléklet táblázat. Tekintettel arra a tényre, hogy 2014 decemberében 3 intézmény és 2015. márciusban további 4 intézmény került vég-, illetve felszámolásra, a felszámolók nincsenek minden információ bir-tokában, ezért az óvatos becslésük ellenére is előfordulhat, hogy a megtérülések százaléka, a 2016. évi tényadatok alapján akár jelentősen is eltérhet a 2015.év végén, az elszámolt értékvesztések meghatározásakor figyelembe vett megtérülési százalékoktól. Az állami garanciával fedezett kártalanítások, - melyeket a Nemzetgazdasági Minisztérium az OBA bejelentése alapján megtérít - nem kerülnek be az értékvesztés kalkulációjába. Összesen*: 257 956 átl: 41,4 6 885 átl: 21,7 35 576 átl: 39,1 87 513 30 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 31

Az állami garanciával fedezett betétek OBA általi kifizetésének alakulása 1993-2015 között Kifizetésre váró betétek: 15/a sz. táblázat 15/b sz. táblázat (adatok E Ft-ban Megnevezés Állami Garanciával fedezett betétek kártalanítási összege Állam által megtérített összeg Megnevezés Még ki nem fizetett kártalanítás Még ki nem fizetett kártalanítás tőke összege Még ki nem fizetett kártalanítás kamata Heves és Vidéke Tksz. betét 0 Heves és Vidéke Tksz. járulékos költség 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét 51 070 51 073 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet járulékos költség 87 87 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f. a." 44 042 44 087 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár járulékos költség "f.a." 88 88 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." 15 229 15 222 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet járulékos költség "f.a." 202 202 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 19 984 19 985 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a, 56 56 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 28 641 27 573 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. 373 366 Alba Takarékszövetkezet f.a. 7 241 7 222 Alba Takarékszövetkezet f.a. költség 513 512 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 0 0 Széchenyi Hitelszövetkezet költség f.a. 0 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank (kárenyhítés) f.a. * 1 508 485 1 508 485 Széchenyi Kereskedelmi Bank (kárenyhítés) f.a. költség 1 908 1 908 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 28 015 27 995 Tisza Takarékszövetkezet f.a. költség 185 184 BRB Buda Regionális Bank "f.a." 153 399 153 471 BRB Buda Regionális Bank "f.a." költség 663 663 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." 48 518 45 157 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." költség 394 394 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." 14 410 14 625 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." költség 117 117 ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." 73 538 70 017 ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." költség 343 338 Összesen: 1 997 501 1 989 827 Heves és Vidéke Tksz. "f.a." betét *Rákóczi Hitelszövetkezet "f.a." 0 0 0 1 395 1 395 0 *Reálbank "f.a." 76 659 76 659 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét " f.a." Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f. a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Alba Takarékszövetkezet f.a. Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. Tisza Takarékszövetkezet f.a. BRB Buda Regionális Bank "f.a." DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." 548 548 0 113 805 113 805 0 28 181 28 181 0 65 028 65 028 0 589 031 588 536 495 39 243 38 595 648 27 224 27 199 25 478 710 478 689 21 48 103 48 059 44 134 470 134 404 66 256 218 256 183 35 204 713 204 605 108 695 048 694 887 161 Összesen: 2 758 376 2 756 773 1 603 * Befejezett felszámolás, de a betétek a jelenlegi jogszabályok mellett nem évülnek el 32 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 33

A táblázatban szereplő összegek a felszámolóval szembeni követelésként, és a betétesekke szembeni kötelezettségként az egyéb követelések és az egyéb kötelezettségek között szerepenek a mérlegben. A táblázat adatai nem tartalmazzák a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés napja közötti kifizetéseket, amely kártalanított összegek a 17. számú táblázatban kerültek bemutatásra. A befagyott betétállományból teljesített kifizetések tagintézetenként: Megnevezés Heves és Vidéke Tksz. betét Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f. a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Alba Tkarékszövetkezet f.a. Széchenyi Htelszövetkezet f.a. Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. Tisza Takarékszövetkezet f.a. BRB Buda Regionális Bank "f.a." DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." Befagyott betétállomány Teljesített kifizetések tárgy évben 16. sz. táblázat Teljesített kifizetések összege összege összesen tőke kamat összesen tőke kamat 1 389 091 0 0 0 262 127 262 128 0 3 329 643 0 0 0 3 184 701 3 149 846 34 855 9 849 564 4 874 4 874 0 9 009 885 8 794 131 215 754 37 795 952 30 145 30 145 0 33 530 606 33 075 974 454 632 26 465 802 64 464 64 300 100 22 958 885 22 740 690 218 195 59 571 392 196 432 192 871 3 561 46 592 892 46 287 071 305 821 11 947 389 6 393 6 234 159 7 083 320 7 058 386 24 934 8 951 717 173 503 170 319 3 184 8 896 983 8 793 610 103 373 21 060 755 692 884 684 992 7 892 13 498 811 13 172 740 326 071 9 036 969 173 921 171 564 2 357 8 522 544 8 491 569 30 975 23 794 894 19 237 224 19 214 547 22 677 19 237 224 19 214 547 22 677 28 090 963 23 200 682 23 166 982 33 700 23 200 682 23 166 982 33 700 24 947 851 22 568 602 22 505 928 62 673 22 568 602 22 505 928 62 673 45 707 807 39 408 446 39 324 354 84 092 39 408 446 39 324 354 84 092 Összesen 311 939 789 105 757 570 105 537 110 220 395 257 955 708 256 037 956 1 917 752 A mérlegforduló napja és a mérlegkészítés időpontja közötti kifizetett összes tőke és összes kamat összegének bemutatása: 17. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Megnevezés Heves és Vidéke Tksz. Betét "f.a." Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét "f.a." "Jógazda"Szövetkezeti Takarékpénztár "f.a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Mérlegfordulónap utáni bruttó kifizetés (2016.01.01.- 2016.02.28.) Mérlegfordulónap utáni kifizetett tőke (2016.01.01.- 2016.02.28.) Mérlegfordulónap utáni kifizetett kamat (2016.01.01.- 2016.02.28.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 887 22 682 205 Alba Takarékszövetkezet "f.a." 465 465 0 Széchenyi Hitelszövetkezet "f.a." 123 123 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank "f.a." 6 410 6 410 0 Tisza Takarékszövetkezet "v.a." 274 270 4 BRB Buda Regionális Bank "f.a." 3 243 3 237 7 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank "f.a." 54 810 54 804 6 8 534 8 534 0 38 030 37 807 223 Összesen: 134 777 134 333 444 Követelések mutatók 18. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés 2014 2015 Követelések részaránya (Követelések/Mérlegfőösszeg) Követelések aránya ( Követelések/Forgóeszközök) 83,68 82,33 83,99 82,62 (A befagyott állományok változásának oka: állománycsökkenés esetén betétek hiteltörlesztéssel szembeni egyenlegesítése felszámoló kérésére, állománynövekedésnél pedig bírósági ítélet alapján történő betétek rögzítése. ) 34 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 35

Értékpapírok Az Alap a törvényi előírás alapján a tagintézetektől beszedett díjat magyar állampapírokban, ezen belül magyar államkötvényekben és diszkont kincstárjegyekben tartja. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az Alap a valós értékelés lehetőségével a tárgyév során nem élt. Szerkezete: Megnevezés 2014 Ellenőrzés 2015 változás 19. sz. táblázat hatása % Állampapírok 9 132 076 0 17 496 020 8 363 944 91,59% - belföldi állampapírok 9 132 076 0 17 496 020 8 363 944 91,59% = Magyar államkötvény 8 589 959 0 16 715 997 8 126 038 94,60% = Diszkont kincstárjegy 542 117 0 780 023 237 906 43,88% - Egyéb értékpapírok 0 0 0 0 0,00% = MNB kötvény 0 0 0 0 0,00% Összesen: 9 132 076 0 17 496 020 8 363 944 91,59% Számviteli törvény szerinti értékvesztés állománymozgása nincs, mert állampapírokban történik a befektetés. Az értékpapírokat a forgóeszközök között tartjuk nyilván. Az Értékpapírok állományának piaci- vételi és névértéke: Megnevezés 2015 21. sz. táblázat Beszerzési érték Névérték Piaci érték Auditált érték Magyar Államkötvény 16 715 997 14 916 040 17 016 815 16 715 997 Diszkont Kincstárjegy 780 023 783 260 780 008 780 023 Összesen 17 496 020 15 699 300 17 796 823 17 496 020 Értékpapírok állománymozgás 20. sz. táblázat (adatok E Ft-ban Megnevezés / E Ft nyitó növekedés csökkenés záró BRUTTÓ ÉRTÉK 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 (könyv szerinti érték) Állampapírok 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 - belföldi állampapírok 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 = Magyar Államkötvény 8 589 959 44 109 701 35 983 663 16 715 997 = Diszkont Kincstárjegy 542 117 3 504 043 3 266 137 780 023 - egyéb értékpapírok 0 0 0 0 = MNB kötvény 0 0 ÉRTÉKVESZTÉS 0 0 NETTÓ ÉRTÉK 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 Állampapírok 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 - belföldi állampapírok 9 132 076 47 613 744 39 249 800 17 496 020 = Magyar Államkötvény 8 589 959 44 109 701 35 983 663 16 715 997 = Diszkont Kincstárjegy 542 117 3 504 043 3 266 137 780 023 - egyéb értékpapírok 0 0 0 0 = MNB kötvény 0 0 0 0 36 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 37

Értékpapírok mutatók 22. sz. táblázat (adatok %-ban Megnevezés 2014 2015 Változás Értékpapír részaránya a forgóeszközökön belül: Értékpapír aránya az összes eszközhöz viszonyítva: Pénzeszközök 14,17 16,05 + 13,3 14,12 16,00 + 13,3 Az Alap a pénzeszközök között tartja nyilván az MNB folyószámlán tartott, a működési költségek fedezetére fenntartott likvid eszközöket és a még folyamatban lévő kártalanításra felszabadított pénzeszköz összegét (899 781 E Ft), a kártalanításra szolgáló és egyéb elkülönített bankszámlákon (9 345 E Ft), valamint a házipénztárban tartott készpénz állományt (359 E Ft). Az MNB-nél vezetett folyószámla egyenlege napi kamatozású. Aktív időbeli elhatárolások Az Alap az aktív időbeli elhatárolások között mutatja ki az értékpapírok után járó időarányos kamatokat 308 990 E Ft értékben és a felsorolt működési költségeket 8 707 E Ft összegben. A költségek aktív időbeli elhatárolásának tételei: 8 707 E Ft értékben, mely kiadások kifizetése megtörtént a 2015. évben, de a 2016. évet illető költségek. Az elhatárolás tartalmaz jogtár és újság előfizetéseket, IADI 2016. évi tagdíjat, valamint az időarányos élet- és felelősségbiztosítás összegét 1 184 E Ft összeg-ben. 15 E Ft 2016. évben fizetendő telefonköltség adójáruléka. A Microsoft Mo-Premier Standard Szolgáltatás a Microsoft termékek támogatási szerződéséből eredő 2016 évi költsége 5 969 E Ft. Az Igazgatótanács 3/2015. (III. 3.) számú határozata alapján az OBA 2015. március 4-én 107.116.000.000,- Ft összegű 3 hónapos futamidőre áthidaló kölcsön nyújtására szóló kölcsönszerződést kötött az MNB-vel, melynek fedezetét az állam készfizető kezességvállalása képezte. A tőke és kamat visszafizetésére a futamidő végén 2015. június 3-án egy összegben került sor. Az OBA Igazgatótanácsa a 13/2015. (V. 22.) számú határozatával jóváhagyta az OBA mint kibocsátó OBA 2022/A KÖTVÉNY elnevezésű, 107.700.000.000 forint össznévértékű, 2022. június 3. lejárati nappal rendelkező, névre szóló, változó kamatozású, dematerializált és a Magyar Állam jogszabályi készfizető kezességvállalásával biztosított kötvényeinek (a továbbiakban: a Kötvények ) zártkörű forgalomba hozatal útján történő kibocsátását. Rövid lejáratú kötelezettségek A tárgyévben az Alap nem vállalt kezességet vagy egyéb visszterhes kötelezettséget. Az Alap a rövid lejáratú kötelezettségek között tartja nyilván az alábbi tételeket: 24. sz. táblázat Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Még ki nem fizetett betétesekkel szembeni kártalanítási kötelezettség 2 689 784 2 758 376 Belföldi szállítók 49 424 49 591 Adók, járulékok 108 446 8 749 Önkéntes nugdíj és egészségbizt. 162 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 150 160 Összesen 2 847 966 2 816 876 Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. sz. táblázat Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettség Kibocsátott kötvény OBA2022/A Összeg 100 007 144 A Magyar Nemzeti Bank ( a továbbiakban: MNB) a DRB Bankcsoportba tartozó tagintézetek tevékenységi engedélyét 2015. március 3-án vonta vissza, így a Hpt. 217. (1) bekezdése alapján beállt az OBA kártalanítási kötelezettsége. Az OBA értékpapírokban meglévő vagyona piaci értéken 11,9 milliárd Ft volt. Az Alap vagyona a négy hitelintézet betéteseinek kártalanítására nem nyújtott volna elegendő fedezetet. 38 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 39

A korábbi években a még ki nem fizetett kártalanítások között, kizárólag a már pénzügyileg is rendezett, a felszámolónak benyújtott hitelezői igény és az átutalást igazoló bankkivonat alapján elszámolt összegek szerepeltek. 2014. évtől az ÁSZ jelentés javaslata alapján a mérleg fordulónapon fennálló még ki nem fizetett tartozások is kimutatásra kerültek, függetlenül attól, hogy azok még pénzügyileg nem kerültek rendezésre. Rövid lejáratú kötelezettségek mutatók 26. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 Változás Egyéb kötelezettségek - Még ki nem fizetett betétek intézményenként 2015.12.31-én: 25. sz. táblázat Likviditási mutató (Forgóeszköz/Kötelezettség): 4.4 96,7 92,3 Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás 2014.12.31 Még ki nem fizetett kártalanítás 2015.12.31 Likviditási mutató (Forgóeszköz/Kötelezetség): 2 263 103-2160 Heves és Vidéke Tksz. "f.a." betét 0 Rákóczi Hitelszövetkezet "f.a." 1 395 1 395 Reálbank "f.a." 76 659 76 659 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét " f.a." Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f. a." Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. 548 548 118 678 113 805 28 087 28 181 129 922 65 028 730 876 589 031 Alba Takarékszövetkezet f.a. 39 306 39 243 Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 206 874 27 224 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 1 186 006 478 710 Tisza Takarékszövetkezet f.a. 171 433 48 103 BRB Buda Regionális Bank "f.a." 0 134 470 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank "f.a." 0 256 218 0 204 713 Passzív időbeli elhatárolások Az Alap a passzív időbeli elhatárolások között mutatja ki azokat a kiadásokat, amelyek a tárgyidőszakot érintik, de csak a tárgyidőszakot követően kerültek pénzügyi rendezésre. Passzív időbeli elhatárolás tételei: 27. számú táblázat Megnevezés 2014.12.31 2015.12.31 OBA díjpolitika szakfordítás 20 0 2014. 11-12 havi jogi szolgáltatás 444 0 Magyar Telekom 2014.12. havi internet és telefon 135 0 Béren kívüli juttatás EHO különbözete 753 0 Szanálási alap áttelhelt költsége korr. 0 961 2015.évi jutalmak elhatárolása 0 14 767 2015.évi jutalmak SZOCHO elhatárolása 0 3 958 Munkaszemüveg 2015. AV 0 63 2015.évi könyvvizsgálat díjának elhatárolása 1 155 1 156 2015.évi cafeteria elhatárolás 0 347 OBA2022/A kötvény 2015.évi fizetendő banki díj 0 578 ÉRB Észak-Mo.-i Regionáis Bank "f.a." 0 695 048 Összesen 2 689 784 2 758 376 * a Reálbank és a Rákóczi Hitelszövetkezet esetében már lezárult a felszámolás, míg a többi hitelintézmény fel-, illetve végelszámolása még nem fejeződött be. Összesen 2 507 21 830 OBA 2022/A kötvény kamatfizetés elhat.2015.12.31. 0 209 459 Mindösszesen 2 507 231 290 40 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 41

Saját tőke A tárgyévben a saját tőkében a változást az alábbi tétel okozta: - tárgyévi eredmény - 58 597 722 E Ft A tárgyévben képződött eredményt az Alap a tartalékba vezeti át 2016 januárjában. A saját tőke összetétele: Megnevezés 2014 Ellenőrzés hatása 2051 Változás 28. sz. táblázat Jegyzett tőke 926 082 0 926 082 0 0,00% Tartalék 98 248 082 0 60 905 083-37 342 999-38,01% Értékelési tartalék 0 0 0 0 0,00% Mérleg szerinti eredmény -37 342 817 0-58 597 722-21 254 905 56,92% Összesen 61 831 347 0 3 233 443-58 597 904-94,77% A Tartalék változása az előző évi eredményből és az azt megelőző évek eredményt érintő helyesbítéséből (182 E Ft) származik. % Saját tőke változása: Tőkeelem Nyitás Növekedés Csökkenés Átkönyvelés 30. sz. táblázat Zárás Jegyzett tőke 926 082 - - 926 082 "Jegyzett, be nem fizetett tőke" - - Tartalék 98 248 082-37 342 817-182 60 905 083 Eredménytartalék - - Lekötött tartalék - - Értékelési tartalék - - Mérleg szerinti eredmény Értékelési tartalék -37 342 817-58 597 722-37 342 817-58 597 722 Saját tőke 61 831 347-58 597 722 - -182 3 233 443 Saját tőke tartalék számítása: Jogcímek 2014 Ellenőrzés hatása 29. sz. táblázat 2015 Saját tőke mutatók: 31. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés 2014 2015 Változás Tartalék nyitó 93.896.977 98.248.082 Tárgyévi változás 4.351.105-37.342.999 Tartalék záró 98.248.082 60.905.083 Tőke aránya: (Saját tőke /Mérleg főösszeg) Befektetett eszközök fedezettsége: Saját tőke/ Befektetett eszközök) 95,6 3,0-92,5 119.818,9 5.174,8-114.644,1 42 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 43

7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Eredmény elszámolás tevékenységenként: 32. sz. táblázat Betétbiztosítás Vagyonkezelés Működés Összesen Megnevezés 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek Egyéb betétbiztosítási bevételek Betétbiztosításból eredő bevételek (01+02+03+04) 12 133 584 14 390 787 0 0 12 133 584 14 390 787 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 234 058 16 835 462 0 0 1 234 058 16 835 462 13 367 642 31 226 249 0 0 13 367 642 31 226 249 Egyéb bevételek 0 0 9 252 23 107 9 252 23 107 Nem betétbiztosításból eredő bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások 0 583 771 0 583 771 0 7 325 536 1 128 570 0 7 325 536 1 128 570 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 45

Egyéb betétbiztosítási ráfordítások Betétbiztosításból eredő ráfordítások (05+06+07+08) Egyéb ráfordítások Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Működési költségek (09+10-11) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V- VI-VII-VIII-IX- X-XI) 32. sz. táblázat folytatása 57 416 629 87 944 221 0 0 57 416 629 87 944 221 57 416 629 87 944 221 0 0 57 416 629 87 944 221 0 0 18 474 3 828 18 474 3 828 0 0 362 40 362 40 0 314 900 2 470 632 0 314 900 2 470 632 0 0 0 0 0 0 0 99 698 312 863 99 698 312 863 0 0 184 846 233 754 184 846 233 754 0 0 10 921 11 080 10 921 11 080 0 0 295 465 557 697 295 464 557 697-44 048 987-56 717 971 7 011 219-1 341 292-305 049-538 457-37 342 817-58 597 722 Betétbiztosításból eredő bevételek részletezése Az Alap eredmény-kimutatásában a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek között kerül bemutatásra a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétel. A tárgyévben a tagintézeteknek a teljes betétállományuk 0,14 százalékát kellett díjként az Alap javára befizetniük. A díjbevétel 100%-a belföldről, forintban származik. (1 számú melléklet) A tárgyévben a fenti rendszeres díjakon felül 19 805 E Ft származott az emelt díjbevételekből, amelyet az Igazgatótanács állapította meg 9 tagintézmény számára. A tárgyévben négy hitelintézetnek felszámolás miatt, huszonnyolc hitelintézetnek pedig beolvadás miatt szűnt meg az OBA tagsága. Működési költségek, ráfordítások A tárgyévben a működési költségek, ráfordítások az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés 2014 Ellenőrzés hatása Betétbiztosításból eredő ráfordítások - egyéb betétbiztosításból eredő ráfordítás Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások Egyéb ráfordítások Költségnemi költségek 2015 Változás 33. sz. táblázat E Ft % 57 416 629 0 87 944 221 30 527 592 53,17% 57 416 629 0 87 944 221 30 527 592 53,17% 362 0 40-322 0,00% 18 474 0 3 828-14 646-79,28% 295 465 557 697 262 232 88,75% - anyag jellegű 99 698 0 312 863 213 165 213,81% = anyagköltség 4 122 0 4 871 749 18,16% = igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások = egyéb szolgáltatások - személyi jellegű 90 322 0 101 621 11 299 12,51% 5 254 0 206 371 201 117 3827,88% 184 846 0 233 754 48 908 26,46% - értékcsökkenés 10 921 0 11 080 159 1,45% Összesen 57 730 930 0 88 505 785 30 774 855 53,31% Tárgyévben az Alap nem kapott állami támogatást. 46 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 47

A kártalanítási kifizetésekhez kapcsolódó költségeket (lásd 17. táblázatban) az OBA tagintézetekkel szembeni követelésként számolja el és tartja nyilván, majd a hitelezői igénybejelentés során érvényesíti azt a fel-, vagy végelszámolt hitelintézettel szemben. Az OBA nevére érkező számlák azonban nem kerülnek az OBA eredmény-kimutatásában, mint betétbiztosításból eredő kiadások, hanem az értékveszés elszámolása alkalmával ráfordításként csökkenti a mérlegszerinti eredményt, tekintettel arra, hogy nem továbbszámlázott költségek. Megnevezés Egyéb szolgáltatások - OBA 2022/A kötvény kibocsátása költségei 2014 Ellenőrzés hatása 34. számú táblázat 2015 Változás 2015. év megosztása % % 0 199 731 199 731 0,0% 96,78% = Jegyzési díj 0 161 550 161 550 0,0% 80,88% = Fizető bank ügynöki díj 0 578 578 0,0% 0,29% Megnevezés 2014 Egyéb ráfordítások - terven felüli értékcsökkenés - továbbszámlázott kiadás - PénzSztár verseny támogatása - önellenőrzési pótlék kamatadó miatt; kés.kam. Ellenőrzés hatása 2015 változás 35. sz. táblázat 2014. év megosztása 18 300 0-18 300 0,0% 0,0% 83 0-83 -100,0% 0,0% 0 0 3 810 3 810 0,0% 99,5% 88 15-73 0,0% 0,4% - jármű káreseménye 0 0 0,0% - egyéb ki nem emelt 3 0 3 0-16,5% 0,1% % = Forgalmazói díj = Keletkeztetési díj = Kif.diszpo kiadás 0 30 000 30 000 0,0% 15,02% 0 218 218 0,0% 0,11% 0 20 20 0,0% 0,01% Összesen: 18 474 0 3 828-14 646-79,3% 100,0% A követelés értékvesztése 2014. évben a felszámolás alatt lévő Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet számlázott díjkövetelése volt, amely összeg a felszámolás megkezdése miatt már nem került megfizetésre. A hitelezői igénybejelentés tartalmazza a meg nem fizetett díj összegét. Pénzügyi eredmények = Jogi díjak 0 7 363 7 363 0,0% 3,69% = KELER és egyéb díj 0 1 1 0,0% 0,00% - biztosítási díjak 2 897 0 4 082 1 185 40,9% 2,0% - bankköltségek 2 322 0 2 554 232 10,0% 1,2% a) Tartalma: pénzügyi bevételek, pénzügyi ráfordítások. b) Értékelése elszámolása: A nyilvántartás alapja: a könyvi érték A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. - hatósági díjak 35 0 4-31 -88,2% 0,0% Összesen 5 254 0 206 371 1 386 26,4% 100,0% 48 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 49

c) Szerkezete: Megnevezés 2014 Ellenőrzés hatása Pénzügyi bevételek 2015 változás Kapott kamat 25 354 16 181-9 173-36,2% Pénzügyi műveletek bevételei - devizakészlet árfolyamnyeresége - magyar állampapírok nyereségei = magyar államkötvény árfolyamnyeresége = magyar államkötvény kamatnyeresége = diszkont kincstárjegy árfolyamnyeresége 7 300 181 0 1 112 389-6 187 792-84,8% 0 3 3 0,0% 7 300 181 0 1 112 386-6 187 795-84,8% 3 895 826 123 026-3 772 800-96,8% 3 194 554 970 697-2 223 857-69,6% 209 801 18 663-191 138-91,1% = MNB kötvényhozam 0 0 0 0,0% - egyéb értékpapírok árfolyamnyeresége 0 0 0 0,0% - deviza határidős fedezeti ügylet nyeresége Összesen: 36. sz. táblázat ) 0 0 0 0,0% 7 325 535 0 1 128 570-6 196 965-84,6% Megnevezés 2014 Ellenőrzés hatása Pénzügyi ráfordítások Fizetett kamatok, kamat jellegű ráfordítások (hitel) Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások (OBA2022/A kötvényl) Pénzügyi műveletek ráfordításai - devizakészlet árfolyamvesztesége - magyar állampapírok veszteségei = magyar államkötvény árfolyamvesztesége = diszkont kincstárjegy árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások 37. sz. táblázat folytatása 2015 változás 0 485 043 485 043 0,0% 1 662 535 299 432 0 315 358 15 926 5,3% 0 209 209 0,0% 299 432 0 315 149 15 717 5,2% 299 414 314 833 15 419 5,1% 18 316 298 0,0% 15 468 7 697-7 771-50,2% Összesen: 314 900 0 2 470 632 2 155 732 684,6% Egyenleg 7 010 635 0-1 342 062-8 352 697-119,1% Az egyéb pénzügyi ráfordítások a portfolió- és letétkezelői, a KELER díjakat, valamint a kiküldetések során elszámolt árfolyamveszteséget tartalmazzák. Rendkívüli eredményekdkívüli eredmények Rendkívüli eredmények elszámolására nem került sor. Létszám- és bérgazdálkodás Az átlagos statisztikai létszám alakulása: 38. sz. táblázat Fő 2014 2015 fizikai létszám 0 0 nem fizikai létszám 7 9 Összes létszám 7 9 Az OBA igazgatótanácsa által jóváhagyott létszámkeret 9 fő. 2015. év utolsó 2 hónapjában kibővült az OBA létszáma 1 fő kockázatkezelő-elemző munkatárs alkalmazásával. 50 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 51

Az átlagos bérek, jövedelmek, kiadások alakulása: 39. sz. táblázat Ft / fő / hó 2014 2015 nem fizikai dolgozók átlagjövedelem 1 168 299 1 234 199 Összes átlagbér 1 168 299 1 234 199 Az OBA a belső szabályzata alapján cafeteria juttatásban részesíti a munkavállalókat. Kiemelt személyi jellegű ráfordítások: 40. sz. táblázat Megnevezés 2014 2015 - ösztönzési 8 659 10 274 - szociális 846 893 - költségtérítés 914 1 248 - tiszteletdíj 26 022 46 095 Az értékpapír portfolió bemutatása és a vagyonkezelők munkájának értékelése A tárgyévi nyitó értékpapír állomány könyv szerinti értéke 9 132 076 E Ft volt, a tárgyév végén pedig a mérlegben 17 496 020 E Ft értékben tartottunk nyilván értékpapírokat (záró állomány). Az Alap vagyonát képező értékpapír állományból 16 715 996 E Ft a magyar államkötvény és 780 023 E Ft a diszkont kincstárjegy. Az értékpapír állomány értéke 95,5%-a államkötvényekben volt. A portfolióállomány értéke 91,6%-kal emelkedett a bázis időszakhoz viszonyítva. A portfolióállomány záró értékének alakulását a tagdíjbevételek befektetése és annak hozamai növelték. A kártalanítási kifizetéseket a kötvénykibocsátás fedezte. A portfolió állományának összetétele: Értéknap Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstárjegy 41. számú táblázat (adatok könyv szerinti értéken E Ft-ban) Pénzeszközök, követelések és kötelezettségek Portfolió összes eszközérték Nyitó (2015.01.01.) 8 589 955 542 117 4 9 132 076 Megoszlás % 94,06 5,94 0,00 100,00 Záró (2015.12.31) 16 715 996 780 023 0 17 496 020 Megoszlás % 95,54 4,46 0,00 100,00 Eszközérték 2015.12.31-én - betegszabadság 474 193 - reprezentációs kiadás 2 015 2 202 - megbízási díj (kötvénykibocsátás szabályzata) Összes személyi jellegű kifizetés 1 100 0 40 030 60 905 Szociális hozzájárulási adó 35 312 45 267 Bérjárulékok: - céges SZJA, EHO 5 409 5 396 Összes adó és bérjárulék 40 721 50 664 Mindösszesen 80 751 111 569 5 éven túli lejáratú jogok, kötelezettségek Az elmúlt évek alatt felszámolás alá került hitelintézetek kártalanításai során még fennmaradó ki nem fizetett betétek összege 2 758 376 E Ft. a 2015. évben kibocsátott OBA2022/A kötvényből származó tartozás: 100 007 144 E Ft. 52 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 53

A vagyonkezelési tevékenység tárgyévi mérleg szerinti eredményre gyakorolt hatását szemléltetik a következő táblázatok: 42. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Eredményelem Bevétel Ráfordítás Eredmény Magyar állam kötvények árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Magyar államkötvények kamatnyeresége Diszkont állampapírok árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége 123 026 314 833-191 807 970 697 970 697 18 663 316 18 347 Portfoliókezelői jutalék 5 202-5 202 Letétkezelői jutalék 397-397 KELER díj 2 098-2 098 Összesen 1 112 386 322 846 789 540 A nettó hozam alakulása Megnevezés Vagyonkezelő 43. sz. táblázat (adatok piaci értéken E Ft-ban) Átlagos lekötött tőke 20 452 969 Bruttó hozam Ft 793 469 Bruttó hozam % 4,34 Referenciahozam % 4,34 Nettó hozam Ft 785 773 Nettó hozam % 4,34 Portfoliókezelési díjak 5 202 Letétkezelési díj 397 Keler díj 2 098 Díjak összesen 7 697 Díjak a hozam %-ában 0,97% Díjak az átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04% ÁKK 2015. január - december hónapokban elért bruttó hozama 793 millió forint, mely összeg tartalmazza a papírokban lévő felhalmozott kamatot és az értékelési különbözetet is. A 2015. december 31-i portfolió állományban lévő felhalmozott kamat 309 millió Ft volt, míg az értékelési különbözet öszszege 8 millió Ft veszteség. A CMAX index 4,34% volt az időszakban. Az OBA hozama az ÁKK val kötött szerződés értelmében a CMAX-hoz van igazítva, így a kettő között nincs eltérés. Az egy napra eső átlagos lekötött tőke értéke 20,453 millió Ft volt. A vagyon és letétkezeléssel kapcsolatos költség 7,7 millió Ft-ot az átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04%-ot tett ki. A kötvényhozamok 2015 elején kezdetben csökkentek, majd - elsősorban a hosszabb lejáratokon az év utolsó harmadában emelkedtek A hosszú hozamok emelkedésében szerepet játszott az erős hazai gazdasági növekedés és az enyhülő deflációs nyomás. Tárgyévben külföldi állampapírba történő befektetés nem volt. Az eredmény alakulásának összegző értékelése Az év folyamán 4 új intézmény betéteseinek 104 414 954 E Ft került kifizetésre kártalanítás jogcímen felszámolás miatt és további 2014 és a korábbi években indult vég- illetve felszámolási eljárás alá vont 8 intézmény betéteseinek pedig 1 346 993 E Ft. A változás főbb összetevőit a következő táblázat mutatja be: Megnevezés 2014 Ellenőrzés hatása Betétbiztosításból eredőbevételek Nem betétbiztosításból eredő bevételek 2015 44. sz. táblázat (adatok E Ft ban) változás E Ft változás % 13 367 642 0 31 226 249 17 858 607 133,6% 583 771 188 32,2% Egyéb bevételek 9 252 0 23 107 13 855 149,8% Pénzügyi műveletek bevételei 7 325 536 0 1 128 569-6 196 967-84,6% Bevételek összesen 20 703 013 0 32 378 696 11 675 683 56,4% Betétbiztosításból eredő ráfordítások Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás 57 416 629 0 87 944 221 30 527 592 53,2% 362 40-322 0,0% Egyéb ráfordítások 18 474 0 3 828-14 646-79,3% Pénzügyi műveletek ráfordításai 314 900 0 2 470 632 2 155 732 684,6% Ráfordítások összesen 57 750 365 0 90 418 721 32 668 356 56,6% Működési költségek 295 465 0 557 697 262 232 88,8% Ráfordítások és működés iköltségek összesen 58 045 830 0 90 976 418 32 930 588 56,7% Mérleg szerinti eredmény -37 342 817 0-58 597 722-21 254 905 56,9% 54 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 55

A mérleg szerinti eredmény alakulását a bevételek és a ráfordítások növekedése befolyásolta. A beszámolóban bemutatott intézmények közül 4 intézmény esetében 2015 évben is mintegy 106 Mrd Ft került kártalanítás jogcímén kifizetésre. A veszteség jellegű eredmény a kifizetett kártalanításból eredően, várhatóan teljes egészében meg nem térülő ráfordításból és a vártnál jobb portfolió kezelési eredményből adódik, ami javító hatással volt a veszteség alakulására a tárgyévben is. A kártalanítás teljesítéséhez az OBA kibocsátotta a 107,7 Mrd névértékű OBA 2022/A kötvény, amihez a kapcsolódó 170 millió Ft nagyságrendű költség merült fel, mint veszteség növelő tényező. Az év során emelkedett a díjbevétel mértéke is, ami javította az eredményt, hiszen 2 Mrd Ft-tal több díjbevétel volt, mint az előző évben. A következő grafikon az OBA eredmény-kimutatás szerinti összes bevételeit és összes ráfordításait mutatja be az 1993-as megalakulástól 2015-ig. Az OBA bevételei és ráfordításai 1993-2015 100 000 000 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 A saját tőke és az eredmény alakulása az OBA megalakulásától napjainkig 120 000 000 100 000 000 80 000 000 60 000 000 40 000 000 20 000 000 0-20 000 000-40 000 000-60 000 000-80 000 000 Eredmény Saját tőke A grafikon vizsgálatához figyelembe kell venni azt, hogy a saját tőke halmozottan tartalmazza a megelőző évek eredményét és a tárgyévi eredményt is, így növekedésének mértékét az eredmény hullámzása befolyásolja. Az eredmény 1998-tól tapasztalható hullámzását 2004-ig a Realbank Rt.-vel szembeni követelés felszámolásból történő megtérülési kilátásainak alakulása, a további években pedig döntően az állampapír-piaci hozamok változása indokolja. A 2010. évben a viszszaesés az Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betéteseinek kártalanításából adódó kifizetés miatt következett be, a 2011. év eredményét a Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár engedélyének visszavonása befolyásolta, 2012. évben pedig a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet végelszámolása, ill. felszámolása miatt bekövetkezett kárta-lanítás csökkentette. 2013. évben nem volt engedély visszavonás, de az állampapírokon keletkező hozam jelentősen kisebb volt, mint 2012. évben. 2014. évben pedig minden korábbinál jelentősebb nagyságrendű kártalanítási kifizetések történtek mind a 6 kártalanított hitelintézet esetében és az elszámolt értékvesztés több, mint 57 Mrd Ft-tal csökkentette a saját tőkét, bevételek pedig 20 Mrd Ft-al növelték azt. 2015. évben folytatódott az előző év eseménysorozata, újabb 4 intézmény betéteseinek kártalanítása történt meg közel 106 Mrd Ft összegben, amelyet az OBA kötvénykibocsátás bevételéből fedezett. A felszámolói becslések alapján mintegy 88 Mrd Ft értékvesztés került elszámolásra ráfordításként. Összességében a bevételek és kiadások eredőjeként a saját tőke 2015. évben 55 Mrd Ft-al csökkent. 56 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 57

8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Takarékszövetkezet felszámolási záró mérlegét a Concordat Kft. felszámolója már 2013. szeptember 16-án benyújtotta az Egri Törvényszék felé jóváhagyásra. A jóváhagyás azonban a mai napig nem történt meg, mert az egyes hitelezők a mérleggel kapcsolatban észrevételt tettek, amelyekre a felszámoló válaszolt is. Az észrevételek közül a 2015. november 20-val beadott hitelezői észrevételre megküldött válaszról a Törvényszék még nem döntött. A döntés után a felszámoló véleménye szerint a mérleg jóváhagyható. A záró mérleg alapján az OBA névleges követelése 100%-ban megtérülhet. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. 2015. október 28-i keltezésű Fővárosi Törvényszéki végzés alapján az V. közbenső mérleg alapján a d kategóriába sorolt követelések 13,11%-os mértékben kiegyenlítésre kerülnek. Az OBA több mint 3 milliárd forintos hitelezői igénye alapján ez 418 millió forintos összeget jelent, mely 2015. novemberében megérkezett az OBA folyószámlájára. Az V. közbenső mérleg szerint a felszámoló szervezet a felszámolási eljárás befejezését 2016. első félév végére tervezi, figyelemmel a folyamatban lévő peres eljárások elhúzódására. A 2016. januárjában kapott felszámolói tájékoztató levélben a jövőre nézve összességében 10% körüli megtérülést céloznak az OBA által bejelentett hitelezői igényekre. Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. A Felszámoló 2016. január 6-án kelt tájékoztatása alapján a felszámolási eljárásban készült IV. számú közbenső mérleget, mely 2015 májusában került benyújtásra, a Fővárosi Törvényszék még nem hagyta jóvá, ezért nem történt meg a vagyonfelosztási javaslat szerinti d kategóriás hitelezői igények további 2,06%-os mértékű kifizetése. A Törvény-szék várhatóan 2016 február elején hoz döntést. Ez a további 2,06%-os megtérülés az OBA számára 186 millió forintot jelent. A felszámolási eljárás V. sz. közbenső mérlegét 2016. február 13. napjával, mint fordulónappal elkészíti a felszámoló, melyben részletes tájékoztatást ígér a megtérülés mértékéről. 2015 februárjáig a felszámoló már 2 060 millió Ft-ot megtérített az I-III. közbenső mérlegek alapján. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztatása szerint a III. számú közbenső mérleg benyújtása folyamatban van. Az abban szereplő vagyonfelosztási javaslat jogerős bíróság általi jóváhagyását követően az OBA 496,276 millió Ft részkielégítésre számíthat. A III. számú közbenső mérleg fordulónapját követő 5 éves intervallumra vetítve a felszámoló becslése szerint várhatóan további 1%-os lesz a megtérülés. 2014-2015. évek folyamán 4 407 millió Ft már befolyt a felszámolásból, ami valamivel több, mint 13%-os megtérülést jelent az OBA hitelezői igényéhez viszonyítva. A legutóbbi tájékoztató szerint várható megtérülést is figyelembe véve az összes megtérülés is csak várhatóan 15,6% lesz. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet v.a. A végelszámolás 2014. január 22-én indult, majd 2015. február 13-i kezdő nappal a Fővárosi Törvényszék elrendelte a Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet felszámolási eljárását. A kapcsolódó hitelezői igény beadására a felszámolás kezdő napjától 60 nap állt rendelkezésre, az OBA március 3-án benyújtotta a felszámoló felé a hitelezői igényét. A felszámoló által adott 2016. január 14-i keltezésű tájékoztató alapján 2016-ban az OBA felé nagyságrendileg 1 600 millió Ft átutalása, míg ötéves időintervallumban összességében összességében mintegy 5 100 millió Ft megtérülés várható. Ez utóbbi az OBA követelését tekintve több mint 22%-os megtérülést jelentene. 58 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 59

Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszék 2014. július 25. napjával a 23.Fpk.01-14-006043/8 sz. végzésével elrendelte a takarékszövetkezet felszámolását. A 2015. szeptember 10-én kelt I. sz. közbenső mérlegben az OBA hitelezői igényének részbeni, 20,42%-os mértékű kiegyenlítéseként 9 654 millió forint kifizetésére tettek javaslatot. A felszámoló 2015. december 17-én kelt tájékoztatása szerint a 2016. évben elkészítendő újabb közbenső mérleg alapján a megtérülést várhatóan 8 milliárd Ft értékben, hozzávetőlegesen 16-17%-ban becsüli meg a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet pesszimista becslése alapján összességében a Magyar Állam és az OBA hozzávetőlegesen 25 milliárd Ft értékben számíthat megtérülésre a teljes felszámolási eljárásra vetítve. Alba Takarékszövetkezet f.a. A 2014. szeptember 16-án indult az intézmény felszámolása. 2015 decemberében küldte meg a felszámoló a Takarékszövetkezet I. számú felszámolási közbenső mérlegét, mely alapján az OBA részére 1 746 millió Ft kifizetést javasolt. A 2016. januári felszámolói tájékoztató szerint a 2016. évben készítendő újabb közbenső mérleg alapján a megtérülést várhatóan 1 000 millió Ft értékben, hozzávetőlegesen 14-15%-ban becsülték meg. Az I. számú közbenső mérlegben foglalt hitelezői kifizetésen túlmenően, a teljes felszámolási eljárásra vetítve hozzávetőlegesen még 2 500 millió Ft megtérülésre számíthat az OBA. DRB Bankcsoport A Magyar Nemzeti Bank visszavonta a 2015. március 3-án jogerőre emelkedett H-JÉ-I-47/2015. sz. határozatában a Dél-Dunántúli Takarék Bank Zrt. (székhelye: 7400 Kaposvár, Berzsenyi u. 44.), H-JÉ-I-45/2015. sz. határozatában a DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank Zrt. (székhelye: 7800 Siklós, Felszabadulás u. 46-48.), H-JÉ-I-46/2015. sz. határozatában az ÉRB Észak-magyarországi Regionális Bank Zrt. (székhelye: 3525 Miskolc, Dózsa György út 12.) és H-JÉ-I-44/2015. sz. határozatában a BRB Buda Regionális Bank Zrt. (székhelye: 2051 Biatorbágy, Baross Gábor u. 5.) tevékenységi engedélyét és kezdeményezte a nevezett OBA tagintézetek felszámolását. Ennek következtében a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (Hpt.) alapján az OBA 2015. március 4-én megkezdte és 20 munkanapon belül befejezte a betétesek részére a kártalanítások kifizetését. BRB Buda Regionális Bank f.a. A 2016. január 14-én kelt tájékoztató levélben az OBA a felszámoló által elismert követelése tekintetében 10%-os megtérülést valószínűsít a felszámolási eljárás elkövetkező egy évében. A felszámolás teljes időtartama alatt a hitelezői igényünk további 15-20%-os megtérülése várható, azaz a teljes felszámolási eljárás alatt az OBA elismert követelésének mindösszesen 25-30%-os megtérülését valószínűsítik. Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszék 2014. december 4-én rendelte el a hitelszövetkezet felszámolását. A felszámoló 2016. január 13-i keltezésű felszámolói tájékoztató szerint az I. számú közbenső mérleg készítése folyamatban van. A vagyonfelosztási javaslatban előreláthatólag 7,5-9%-os részleges hitelezői kielégítésre tesznek javaslatot, így az OBA 670-800 millió Ft értékű megtérülésre számíthat. A felszámolási eljárás elkövetkező 5 éves időszakában amely időszak várhatóan a teljes felszámolási eljárást magába foglalja mindösszesen hozzávetőlegesen 3 000-3 500 millió Ft értékű megtérülésre számíthat az OBA. Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. v.a. A Fővárosi Törvényszék 2014. december 5-én rendelte el a bank végelszámolását. A felszámoló által adott 2016. január 14-i tájékoztató szerint az OBA követelésének 40-45%-os megtérülése valószínűsíthető. A 2016. év folyamán az elkészítendő közbenső mérleg alapján a bejelentett és elismertként nyilvántartásba vett követelés 15%-os megtérülése, majd a felszámolás teljes időtartama alatt (előzetes terveik szerint 3-4 év) to-vábbi 25-30%-os megtérülést prognosztizálható. Tisza Takarékszövetkezet f.a. A Magyar Nemzeti Bank 2014. december 10-én rendelte el a takarékszövetkezet végelszámolását, ezt követően a Fővárosi Törvényszék 2016. február 04-én elrendelte a takarékszövetkezet felszámolását. A 2016. január 13-án kelt végelszámolói tájékoztató szerint a 2016. június hónapjáig kívánják elkészíteni az első közbenső mérleget, amely alapján várhatóan 5 500 millió forint öszszegben kerülhet sor az OBA hitelezői igényének kielégítésére. A felszámolási eljárás kezdetétől számított 5 éves intervallumban a tájékoztatás szerint várhatóan legalább 75%-os összegben megtérülhet az OBA követelése. 60 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 61

DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. A felszámoló 2016. január 12-én kelt tájékoztatója szerint a tevékenységet lezáró beszámoló átvétele megtörtént 2016. január 4-én, ezt követően a közzétételre is sor kerül. A felszámolás első évében várható megtérülés az OBA részére 2 000 millió Ft, valamint a felszámolás 5. évéig várható megtérülés további 2 000 millió Ft lehet. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. A 2016. január 12-i keltezésű felszámolói tájékoztató szerint az I. sz. közbenső mérleg jogerős bíróság általi jóváhagyását követően várhatóan 20-25% közötti részkielégítést tudnak nyújtani az OBA részére. A közbenső mérleget várhatóan 2016. II. negyedévében fogják megküldeni a hitelezők részére. Az I. számú. közbenső mérleg fordulónapját követő 5 éves intervallumra vetítve pedig várhatóan további 3-5%-os megtérülést becsülnek. ÉRB Észak-magyarországi Regionális Bank f.a. A felszámoló 2016. januári tájékoztatása szerint az első közbenső mérleg elkészítése 2016. márciusára várható, amely alapján az OBA hitelezői igényének 5 000 millió Ft értékű kielégítése várható. A felszámolási eljárás kezdetétől számított 5 éves időintervallumban pedig várhatóan 40%-ban megtérülhet az OBA követelése. Magyarázat a 63. oldal táblázatához * a hitelezői igénybejelentések meg történtek. ** bejelentésre került a meg nem fizetett tagdíj is Jógazda Szöv. Tak. Pénztár esetében: 224 798; Soltvadkert esetében: 6 937 484,- Ft; és az Orgovány Tksz esetében pedig 18 300 101,- Ft összegben *** Lezárult felszámolás Az OBA bejelentett követelései a kártalanított hitelintézetek felszámolói felé 1993-2015. december Hitelintézet neve Bejelentett követelés összege* 45. sz. táblázat (adatok Ft ban) ÉRB * Észak-Mo a hitelezői igénybejelentések Regionális meg történtek. 695 048 40 089 080 442 d) 40 39 408 446 396 Bank "f. a." 305 ** bejelentésre került a meg nem fizetett tagdíj is Jógazda Szöv.Tak.Pénztár esetében: 224 798; Soltvadkert esetében: 6 937 484,- 113 176 781 f) 114 194 175 Ft; Összesen 267 083 180 761 átl: 46,91 264 419 453 255 6 962 536 562 2 758 375 514 és az Orgovány Tksz esetében pedig 18 300 101,- Ft összegben 62 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 63 Besorolása Várható megtérülés az eljárás teljes időszakában % Kifizetett követelés* összege Tényleges, márt befolyt megtérülés Még várható kötelezettség Heves és Vid. Tksz. f.a. 262 126 706 d) 100 262 126 706-16 690 000 f) 100 16 690 000 - Iparbankház Rt. "f.a. *** 2 309 729 d) 0 2 309 729 - Realbank Rt. "f.a."*** 5 154 398 000 d) 100 5 154 398 000 76 658 934 76 658 934 59 591 000 f) 100 59 591 000 - Rákóczi Hitelszöv. f.a. *** 292 613 917 d) 100 292 613 917 1 394 543 1 394 543 Ált. Közlekedési Hit.szöv. f.a. Jógazda Szöv. Tak. pénztár f.a. Soltvadkert és Vid. Tksz. f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet "f. a." Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." 12 666 189 f) 100 12 666 189-3 185 209 943 d) 13,1 3 184 700 777 417 532 993 547 882 12 116 449 f) 0 12 116 449 0 9 120 284 005 d) 2,06 9 009 885 387 2 059 955 459 113 805 193 32 995 135 f) 0 33 006 447 0 33 542 902 504 d) 15,6 33 530 605 964 4 406 994 633 28 180 987 106 842 418 f) 0 99 972 278 0 23 025 073 620 d) 22,20 22 958 885 322 65 027 539 87 587 609 f) 87 584 934 0 47 239 287 640 d) 53,70 46 592 891 621 589 030 696 194 809 328 e) 176 806 725 0 Alba Takarékszövetkezet "f.a." 7 116 241 080 d) 59,6 7 083 319 882 39 242 588 Széchenyi István Hitelszövetkezet "f.a." 70 590 009 f) 0 71 430 387 0 8 924 205 792 d) 33,6 8 896 982 534 27 224 425 28 620 617 f) 28 673 764 0 Széchenyi Bank "f.a." 14 015 823 694 d) 40-45 13 498 811 399 478 710 170 Tisza Takarékszövetkezet "v.a." BRB Buda Regionális Bank "f.a." DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank "f.a." DRB Dél-Dunántúli regionális Bank "f.a." 18 727 102 f) 21 238 607 0 8 568 106 883 d) 75 8 522 544 342 48 102 744 37 973 990 f) 39 532 261 0 19 374 474 432 d) 25-30 19 237 223 873 134 470 467 74 566 638 f) 75 285 689 23 383 137 482 d) 17,1 23 200 682 105 88 678 805 f) 89 344 769 256 218 363 22 756 473 376 d) 25-30 22 568 601 984 204 712 678 75 799 446 f) 76 289 643

9 Nemzetközi tevékenység Nemzetközi tevékenység A betétbiztosítást érintő szabályváltozásokkal, korábban megkezdett szerepvállalásokkal, valamint külföldi partnerszervezeti kezdeményezésekkel összefüggésben az OBA 2015-ben is a nemzetközi szakmai élet aktív szereplője volt. 2015-ben az OBA nemzetközi tevékenysége az alábbi témákra koncentrálódott: A globális betétbiztosítási szabvány felülvizsgálatában való szakértői részvétel Az EU Betétbiztosítási Irányelvből fakadó feladatokban (főként a határon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos eljárásrendek kidolgozásában) való aktív részvétel A nemzetközi szakmai szervezetekben való részvétel (IADI, EFDI) A szanálási kollégiumot érintő régiós intézményi kooperációban való részvétel Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel Ad hoc felkérések és látogatások 1) A globális betétbiztosítási szabvány felülvizsgálatában való részvétel Az év során került sor az Financial Stability Board (FSB) által 2014-ben elfogadott globális betétbiztosítási szabványok felülvizsgálatára és értékelési módszertanának átdolgozására. Az ügyvezető igazgató képviseletében az OBA részt vett abban a munkacsoportban, amely 2016 elejére mindkét feladatot elvégezte. 2) Az EU Betétbiztosítási Irányelvből fakadó feladatokban (főként a határon átnyúlló kártalanításokkal kapcsolatos eljárásrendek kidolgozásában) való aktív részvétel A határon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos egységes európai jogi-, ügyviteli- és kommunikációs eljárásrend kidolgozása érdekében az EFDI (Betétbiztosítók Európai Fóruma) által 2014-ben elindított munkacsoportjai az év során számos alkalommal ülésezett. A nagy volumenű, 28 nemzeti jogrendbe átültethető munka jelentős kapacitásokat kívánt. Az OBA-t a kommunikációval foglalkozó csoport vezetőjeként az intézmény kommunikációs vezetője, a jogi albizottságot társ-elnöklő vezető jogásza, továbbá a technikai munkacsoport tagjaként a szervezet informatikai munkatársa képviselte. Az év során két alkalommal került sor az EFDI Bankuniós munkacsoportjának ülésére, melyek a bankhelyreállítás és szanálás, a felügyeleti alternatív intézkedések és a betétbiztosítás módszertani és finanszírozási kapcsolatának, továbbá az EU Bizottság által 2015 év végén előterjesztett Európai Betétbiztosítási Alap (EDIS) nyilvános koncepciójának szakmai megvitatására került sor. 3) A nemzetközi szakmai szervezetekben való részvétel (IADI, EFDI) Január 5-én került sor az IADI Európai Regionális Bizottságának (ERC) ülésére, valamint ezt követően a Kríziskommunikáció és a közösségi média kapcsolata c. technikai szemináriumra. Az ülésen az OBA-t a kommunikációs vezető képviselte, aki felkérésre a szemináriumon ismertette a legutóbbi hazai kártalanításokkal kapcsolatban szerzett közösségi média használati tapasztalatokat. Január 15-16-án került sor Varsóban az IADI (Betétbiztosítók Nemzetközi Szövetsége) három éves stratégiai tervének megvitatására, valamint a szervezet küldetésének és tevékenységének megvitatására, különös tekintettel a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottsággal közös globális szabványok felülvizsgálatára. A Végrehajtótanács tagjaként az OBA-t az ügyvezető igazgató képviselte. 64 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 65

A Világbank (Worldbank) és a lengyel Betétgarancia Alap (Bank Guarantee Fund) aktuális betétbiztosítási kihívások témájában tartott konferenciájára február 26-án került sor. Az eseményen az IADI elnöki tisztét betöltő Jerzy Pruski felkérésére az OBA ügyvezetője ismertette az elmúlt időszak magyar kártalanítási tapasztalatait. Április 20-23. között Tajpejben (Tajvan) került sor az IADI Ázsiai Regionális Bizottságának határokon átnyúló kríziskezelés és bankszanálás témakörében tartott nemzetközi konferenciájára, valamint a társintézmény alapításának 30. évfordulója megünneplésére. A konferencia egyik panel levezető elnökének az OBA ügyvezetőjét kérték fel, aki bevezető beszédében ismertette az ázsiai országok képviselői számára az európai szabályozást és gyakorlatot. Az EFDI működési szabályaival, szervezeti felépítésével és tevékenységével kapcsolatos felülvizsgálati bizottság munkájában a magyar álláspontot az év során az ügyvezető képviselte. Az aktuális európai kártalanításokkal kapcsolatos tapasztalatok, valamint a technológiai kihívásoknak való megfelelés és azok alkalmazása témájában három alkalommal ülésezett az EFDI kommunikációs munkacsoportja, amit az OBA kommunikációs vezetője elnökölt. November 19-én Londonban került sor az Európai Bankhatóság (EBA) kockázati díjfizetéssel kapcsolatos nemzeti tapasztalatok cseréjére szolgáló szemináriumára. Az esemény magyar résztvevője az OBA kockázatkezelési vezetője volt. 4) A szanálási kollégiumot érintő régiós intézményi kooperációban való részvétel Az év során kétszer került sor a Magyar Nemzeti Bank kezdeményezésére a régiós társzervezetek részvételével zajlott OTP szanálási kollégium ülésére. Az üléseken a hazai betétbiztosítást az ügyvezető igazgató képviselte. 5) Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel Július 14-15-én a Koszovói Betétbiztosítási Alap (DIFK) három fős delegációja érkezett tanulmányútra az OBA-hoz. A látogatás fő témája az OBA kártalanítást támogató kifizető rendszere (KIR3.0), valamint az ezzel összefüggő technológiai és szabályozási környezet megismerése volt. 6) Ad hoc felkérések és látogatások A Nemzetközi Valuta Alap (IMF) delegációja szeptember 14-én gazdaságpolitikai konzultáció keretében látogatást tett az OBA-ban. A látogatás során a 2014-2015. évi kártalanításokkal összefüggő vagyoni helyzet, a kifizetésekkel kapcsolatos helyzetértékelés, valamint a betétbiztosítási és bankszanálási irányelvekkel összefüggő jogszabályok implementálási állapota merült fel témaként. 66 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 67

1o Mérlegkimutatás Mérlegkimutatás Adószám: 10830516-2-41 Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat ESZKÖZÖK KSH szám: 10830516-6619-916-01 ssz Megnevezés / E Ft Bázis év Ellenőrzés Tárgy év 2014.12.31 hatása 2015.12.31 1 A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 51.604 0 62.484 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 45.236 0 37.882 3 I.1 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 4 I.2 Vagyoni értékű jogok 2.064 1.102 5 I.3 Szellemi termékek 43.172 36.780 6 I.4 Immateriális javakra adott előlegek 0 7 I.5 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 8 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 6.368 0 24.602 68 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 69 9 II.1 10 II.2 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Berendezések, felszerelések, járművek 1.002 1.144 5.366 6.659 11 II.3 Beruházások 0 16.799 12 II.4 Beruházásokra adott előleg 0 13 II.5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 14 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 15 B FORGÓESZKÖZÖK 64.442.766 0 105.908.573 16 I KÉSZLETEK 595 595 17 I.1 Anyagok 0 18 I.2 Kereskedelmi áruk 595 595 19 I.3 Közvetített szolgáltatás 0 20 I.4 Készletre adott előlegek 0 21 II. KÖVETELÉSEK 54.123.379 0 87.502.473 22 II.1 Tagintézetekkel szembeni követelések 23 II.1.a díjkövetelések 0 51.360.807 84.637.879 24 II.1.b Alapra átszállt követelések 51.360.807 84.637.879 25 II.1.c 26 II.1.d 27 II.2 visszterhes kötelezettségvállalás utáni díjak egyéb követelések tagintézetekkel szemben Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés 28 II.3 Betétesekkel szembeni követelések 0 29 II.4 Állammal szembeni követelések 0 0 0 0 149.506 172.951 30 II.5 Egyéb követelések 2.613.066 2.691.643 31 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9.132.076 0 17.496.020 32 III.1 Állampapírok 9.132.076 17.496.020 33 III.2 Egyéb értékpapírok 0 34 IV. PÉNZESZKÖZÖK 1.186.716 0 909.485 35 IV.1 Pénztár, csekkek 169 359 36 IV.2 Bankbetétek 1.186.547 909.126 37 C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 187.450 317.696 38 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 64.681.820 0 106.288.753

Adószám: 10830516-2-41 KSH szám: 10830516-6619-916-01 Adószám: 10830516-2-41 KSH szám: 10830516-6616-916-01 Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat FORRÁSOK ssz Megnevezés / E Ft Bázis év Ellenőrzés Tárgy év 2014.12.31 hatása 2015.12.31 39 D. SAJÁT TŐKE 61.831.347 0 3.233.443 40 I. JEGYZETT TŐKE 926.082 926.082 41 II. TARTALÉK 98.248.082 60.905.083 42 III. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 43 IV. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -37.342.817-58.597.722 44 E. CÉLTARTALÉKOK 45 F. KÖTELEZETTSÉGEK 2.847.966 0 102.824.020 46 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 100.007.144 47 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2.847.966 2.816.876 48 II.1 Tagintézetekkel szembeni kötelezettségek 49 II.2 Rövid lejáratú hitelek 50 II.3 Betétesekkel szembeni kötelezettségek 0 0 51 II.4 Állammal szembeni kötelezettségek 52 II.5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2.847.966 2.816.876 53 G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2.507 231.290 54 FORRÁSOK ÖSSZESEN 64.681.820 0 106.288.753 Országos Betétbiztosítási Alap EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG 'A' ssz Megnevezés / E Ft Bázis év Ellenőrzés Tárgy év 2014.12.31 hatása 2015.12.31 1 1 Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek 12.133.584 14.390.787 2 2 Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek 3 3 Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni juta-lékbevételek 4 4 Egyéb betétbiztosítási bevételek 1.234.058 16.835.462 5 I. Betétbiztosításból eredő bevételek 13.367.642 0 31.226.249 (01+02+03+04) 6 II. Egyéb bevételek 9.252 23.107 7 III. Nem betétbiztosításból eredő bevételek 583 771 8 IV. Pénzügyi műveletek bevételei 7.325.536 1.128.569 9 V. Rendkívüli bevételek 0 0 10 5 Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos 0 0 ráfordítások 11 6 Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel 0 kapcsolatos ráfordítások 12 7 Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével 0 kapcsolatban felmerült ráfordítások 13 8 Egyéb betétbiztosítási ráfordítások 57.416.629 87.944.221 14 VI. Betétbiztosításból eredő ráfordítások 57.416.629 0 87.944.221 (05+06+07+08) 15 VII. Egyéb ráfordítások 18.474 3.828 16 VIII. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások 362 40 17 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 314.900 2.470.632 18 X. Rendkívüli ráfordítások 0 0 19 9 Anyagjellegű ráfordítások 99.698 312.863 20 10 Személyi jellegű ráfordítások 184.846 233.754 21 11 Értékcsökkenési leírás 10.921 11.080 22 XI. Működési költségek (09+10+11) 295.465 0 557.697 23 A. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V- VI-VII-VIII-IX-X-XI) -37.342.817 0-58.597.722 70 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 71

11 2016-2018. évekre szóló középtávú stratégia Középtávú intézményi célkitűzések Kártalanítási képesség fenntartása,továbbfejlesztése Európai Uniós jogszabályi megfelelés Láthatóság Kártalanítási folyamat összehangolása Együttműködési megállapodások megkötése a határon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban Ügyféltudatosság növelése pénz elhelyezésekor Technikai/technológiai feltételek biztosítása A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek megteremtése Oktatási, kutatási együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése Ügyfél tájékoztatási képesség továbbfejlesztése Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Összevont szervezet feladatainak megismertetése Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolat fejlesztése EBA stressz tesztre történő felkészülés és kialakítása Uniós viszonylatban egy lépéssel mások előtt szemlélet fenntartása (cross-border contingency planning) A kártalanítási szervezetek integrációjával kapcsolatos új jogszabályok minél gyorsabb lekövetése Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Működő megoldások (nemzetközi) felkutatása 72 OBA éves jelentés 2015 OBA éves jelentés 2015 73