II.Béla Középiskola Élelmiszeripari Szakiskola és Kollégium 7720 Pécsvárad, Vak Béla út 8../2009. Tárgy:2008.éves költségvetési beszámoló Baranya Megyei Önkormányzat Lászlóné Dr.Kovács Ilona Főjegyző Asszony részére Pécs Széchenyi tér 9. 2008.éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése Intézményünk az alap illetve alaptevékenységhez kapcsolódó feladatait az alapító okiratban foglaltaknak megfelelően 15 szakfeladaton látja el.az alapító okirat az alábbi szakfeladatokkal bővült: - 80215-5 Sajátos nevelési igényű nappali rendszerű gimnáziumi nevelés,oktatás - 80218-8 Sajátos nevelési igényű nappali rendszerű szakközépiskolai nevelés,oktatás - 80222-5 Sajátos nevelési igényű nappali rendszerű szakiskolai nevelés,oktatás A költségvetési támogatás és az intézmény saját bevételei elegendőnek bizonyultak az intézmény biztonságos működtetéséhez.az éveken át alulfinanszírozott dologi költségvetés csak a működési bevételek fokozott növelésével tartható egyensúlyban. A szakképzési hozzájárulás bevételei biztosították a fejlesztésekhez,felújításhoz, beruházásokhoz szükséges fedezetet, ezáltal megtakarítást is eredményeztek a fenntartó számára. Együttműködésre törekszünk a szakmai partnerekkel, a gyakorlati képzés döntő részben tanulószerződés alapján vállalkozóknál történik. Beiskolázásunk a széleskörű tájékoztatás eredményeként (Helyi TV,Pécsi TV,DN újsághirdetés)sikeres.a 2008/2009-es tanévben az osztályok száma eggyel csökkent, a Húshentesáru eladó szakképzés megszűnt a szakmastruktúra változás miatt.2008.október 1-i statisztikában a tanuló létszám 423 fő.az engedélyezett pedagógus álláshelyek száma 35. Induló képzések 2008.évben: Belügyi pályára orientáló középiskolai képzés: 01 Gimnázium 1 osztály 02 Szakközépiskola 1 osztály Szakiskolai képzés: 03 Szakiskola általánosan képző 9.osztálya (élelmiszeripar) 2 osztály Szakképzés: Pék (OKJ 33 541 04) képzési idő: 2 év 1 osztály Pék-cukrász ( OKJ 33 541 05) képzési idő: 3 év 1 osztály Húsipari termékgyártó(okj33 541 01) képz.idő: 2 év 1 osztály
Az intézmény a zavartalan működéshez szükséges személyi és tárgyi feltételekkel rendelkezik,többcélú közös igazgatású intézmény,legfőbb szakfeladata :802177 Nappali rendszerű szakközépiskolai nevelés,oktatás. Az intézmény 2008.évi eredeti költségvetési előirányzata 177217 eft, mely a pótelőirányzatokkal, előirányzat módosításokkal, a 2007.évi pénzmaradvánnyal az alábbiak szerint alakult: Eredeti előirányzat: Létszám leépítés egyszeri terhei: Szakmunkásvizsgák lebony.tám. 2007.évi pénzmaradvány Eseti illetmény kiegészítés Saját hatáskörű módosítás Érettségi vizsgák lebony.támog. Intézményvezetők jutalma Összesen: 170349 eft 4067 eft 360 eft 27379 eft 1813 eft 23827 eft 388 eft 357 eft 228540 eft Bevételi előirányzatok teljesítése: Működési bevételek: A bevételek növelése érdekében az alábbi lehetőségeket igyekszünk minél jobban kihasználni: - Magán tanulók tandíja - Személyszállítás az intézet autóbuszával - Tornaterem sportcélú bérbeadása - Kollégiumban szállásbiztosítás szorgalmi időszakon kívül - Gépek bérbeadása - Tantermek bérbeadása oktatás céljára Szolgáltatásból 2143 eft származott, melyből a magántanulók tandíja 1050 eft,személyszállítás 1093 eft. A legjelentősebb összeget 3905 eft -ot a tantermek bérbeadásából könyvelhettünk el: -Tanterem bérlés a Pannon Gimnázium által, -Tan-Net Kaposvár(nyelvi képzés,2008/2009-es tanévben már nem veszik igénybe) -Kollégiumi szálláshely. Intézményi ellátási díjak 538 eft Alkalmazottak lakbér térítése: 191 eft. Kamatbevétel: a szakképzési pénzeszközök kamata :2089 eft. Működési célú pénzeszköz átvétel: Államháztartáson kívülről non-profit szervezettől pályázat útján 634 eft bevételünk származott.ebből 362 eft a Hungarofest pályázat, melyet a reneszánsz túrák költségeinek finanszírozására használtunk fel. 272 eft alapítványtól működési célra átvett pénzeszköz, melyet a tanulmányi kirándulásokhoz vettünk igénybe. Vállalatoktól 1066 eft működési célú támogatás érkezett a szakmai tárgyi eszközök működtetésének fenntartására. A támogatásokkal a dologi előirányzatot emeltük meg. 2
Tőkejellegű bevételek: 0 nettó értéken szereplő élelmiszeripari gép értékesítéséből 60 eft, a Hyundai mikrobusz eladásából 940 eft bevétel realizálódott.. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel:vállalatoktól,vállalkozásoktól 17770 eft szakképzési támogatás érkezett szeptember 1-ig Költségvetési támogatás A működésre előirányzott módosított költségvetési támogatás 171654 eft mely teljes egészében kiutalásra került. Az intézmény villamoshálózatának felülvizsgálatára és javítására a fenntartó 600 eft előirányzatot biztosított, melyet a dologi előirányzat tartalmaz, felhasználása megtörtént. Támogatás értékű bevétel: OKM Támogatást kezelő Igazgatóságától 96000 Ft Útravaló ösztöndíj érkezett a programban résztvevő tanár és tanuló részére. 2007évben 254 Ft költségvetési támogatás nem került kiutalásra, ez az összeg 2008.május hónapban a pénzmaradvány elszámolása során rendezésre került. 2007évi pénzmaradvány :27379 eft, felosztása az alábbiak szerint valósult meg: 2008évre áthúzódó kiadások fedezésére : Személyi juttatásra: Ma.terhelő járulékokra Dologi kiadásokra: Jóváhagyott jutalom kifizetésére: Jutalom járulékaira: 1851 eft 319 eft 113 eft 2427 eft 777 eft Felújítási kiadásokra: (Szaktanterem felújítás falburkolat,padozat) Mérőszoba felújítása falburkolat,csempézés) Beruházási kiadásokra: (Húsfeldogozó bővítés Inform.eszköz Élelm.gép Laboreszköz Szaktantermi.felsz. Oktatás techn.eszk. Informatikai hálózat fejl. 1000 eft 1000 eft 5000 eft 4000 eft 3000 eft 1892 eft) 19892 eft Kiadási előirányzatok teljesülése: A 2008évi megszorító intézkedések hatására elvonásra került 4297 eft. Egy kollégiumi nevelő nyugdíjazása miatt munkaviszonyát megszüntettük, helyette 1 fiatal dolgozó felvételére került sor szeptember hónaptól. A bérek különbözetéből teljesítettük az elvonásra került összeget. 3
Az engedélyezett létszámkeretünk 2008.évben 44fő. Az év folyamán 2 pedagógus dolgozó gyesen van, helyettesítésüket határozott idejű munkaszerződéssel felvett dolgozóval biztosítjuk,illetve a fennmaradó órákat túlórában látják el tanáraink. A gimnáziumi és szakközépiskolai osztályokban a rendészeti ismeretek oktatását óraadóként a Bm.Rendőrkapitányság munkatársai látják el. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak száma 36 fő, részmunkaidőben foglalkoztatottak száma 8 fő, mely 6 teljes munkaidősnek felel meg. A személyi juttatások teljesítése 95 %-os, a rendszeres személyi juttatások felhasználása is 95 %-os. Az elbocsátás miatt jelentkező többletköltségek fedezetét a fenntartó külön alapból biztosította.az első félévre 1186 eft, a második félévre 2881 eft került beépítésre a költségvetésbe ezen a címen.a második félévben sor került a jubileumi jutalmak kifizetésére. 3 fő részére a tervezett 1630 eft felhasználása megtörtént. A 2007.évi pénzmaradvány terhére felügyeleti szerv által jóváhagyott jutalom felosztása a 4.negyedévben valósult meg.(3204 eft) Május hónapban kifizettük a pedagógusok szakkönyv vásárlására előirányzott összeget.a 35 főre biztosított 490 eft-ból a pedagógusok részére kifizethető összeg 433 eft volt.a fel nem használt részt könyvtárfejlesztésre fordítottuk. A pedagógus szakvizsga,továbbképzés előirányzata 410 eft. A továbbképzéseken részt vett 12fő, a felhasznált előirányzat 399626 Ft, a fennmaradt 30967 Ft-ot a december hónapban kezdődött továbbképzésen résztvevő tanár költségeinek finanszírozására használjuk fel. 2008.évben is biztosítjuk a tanulók részére az ECDL képesítés megszerzésének lehetőségét annak ellenére,hogy a fenntartótól erre támogatást nem kapunk. Az informatika tanár végzi a felkészítést, a tanulók szülei viszont vállalták a vizsgadíjak térítését. A munkáltatót terhelő járulékok felhasználása arányos a személyi juttatások felhasználásával. Dologi kiadások: A dologi kiadások eredeti előirányzata 18954 eft, mely 113e Ft-tal emelkedett a 2007.évi pénzmaradvány felosztásával (áthúzódó kiadás),ezen kívül a saját hatáskörben kért előirányzat módosítás összege 13935 eft. Az emelés a többletbevétel, a működési célú támogatások,a szakképzési pénzeszközök előirányzataival szemben történt. Sajnos,ez sem volt elegendő a dologi kiadások finanszírozására,így további átcsoportosítások váltak szükségessé a személyi juttatások,a munkaadókat terhelő járulékok valamint az ellátottak juttatásai terhére. A szolgáltatási díjak tényleges költségei áfával a teljes dologi kiadás 70 %-át teszik ki. Több, költségkímélő intézkedést tettünk: Csak a legszükségesebb újságot,napilapot,szakkönyvet vásároljuk meg,jobban kihasználjuk az internet,az elekronikus levelezés adta lehetőségeket. A szakképzési hozzájárulásból megvalósított fejlesztések, beruházások működtetésének költségeit a törvény adta lehetőségig a szakképzési pénzeszközök terhére számoljuk el. Az intézmény vezetékes telefonjait magáncélra nem használjuk,nyilvános telefon az iskolában és a kollégiumban is felszerelésre került,barangoló kártyával igénybe vehető. 4
A pénzügyi kondíciók figyelembevételével a régi ablakokat új, jó hőszigetelésű műanyagra cseréljük energia megtakarítás reményében. A nyári karbantartási, kisjavítási munkákat, a frissítő,fertőtlenítő meszeléseket eddig is a karbantartó részlegünk végezte el, így csak anyagköltség jelentkezett. Ellátottak juttatásai: Előirányzat: 3089 e Ft. Az ingyenes tankönyvellátásban részesült tanulók száma 172 fő,általános tankönyvtámogatásra 423 fő jogosult.könyvtárból 480 eft értékben biztosítottunk tartós tankönyvet a tanulók részére. Felhalmozási kiadások: Felújítás: Szaktantermek falburkolat,padozat felújítása Mérőszoba felújítási munkái:falburkolat,csempézés Villamos hálózat felújítás a számítástechnikai termekben Kp-i épület vill.hálózatának felújítása,kijáratjelzők kialakítása Biológia,fizika terem nyílászáróinak cseréje Tornaterem padozatcsere 18068 eft 0 eft 297 eft 451 eft 526 eft 1255 eft 2718 eft Beruházások: Húsfeldolgozó bővítés 1511eFt Szaktantermi felszerelés 0 Oktatástechnikai eszk.plazma,lcd TV 4 db.asztali DVD 2 db 824eFt Informatikai eszköz beszerzése:számítógép,laptop 4630eFt Hálózatfejlesztés 60eFt Élelmiszeripari laboreszközök:folyadék adagoló,pipetta,phmérő 290eFt Élelmiszeripari gép 0 Gépjármű vásárlás 5408eFt Demo terem új vill.hálózat kiépítés 98eFt A 2008.évi Költségvetési pénzmaradvány 28293 eft. Ebből szakképzési pénzeszköz: - 23637 eft Dologi kiadás(szállítók): - 48 eft Étkezési,ajándék utalvány - 4272 eft Szabad pénzmaradvány: 336 eft A racionális gazdálkodás következtében likviditási gondjaink nem voltak, a szállítók számlái a fizetési határidő figyelembevételével kiegyenlítésre kerültek. A munkafolyamatba épített ellenőrzés működik.a kötelezettségvállalás az igazgató hatásköre,korlátozott mértékben a helyettesek is vállalhatnak kötelezettséget.a kifizetendő számlákat a teljesítés igazolása után az igazgató utalványozza, a gazdaságvezető ellenjegyzi. A havi, negyedéves,éves egyeztetési feladatok elvégzése, a számvitel összefüggő rendszere biztosítja a folyamatba épített ellenőrzés működését,hatékonyságát. Pécsvárad,2009.február 23. Papp Gyula Igazgató 5
6