2007.éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése

Átírás

1 II.Béla Középiskola Élelmiszeripari Szakiskola és Kollégium 7720 Pécsvárad, Vak Béla út 8../2008. Baranya Megyei Önkormányzat Lászlóné Dr.Kovács Ilona Főjegyző Asszony részére Tárgy:2007.éves költségvetési beszámoló Pécs Széchenyi tér éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése 2007.január elsejével megszűnt a BMÖ II.Béla Középiskolája és az Általános Iskolája közötti gazdasági integráció.a költségvetési beszámoló as űrlapjai még tartalmaznak az Általános Iskolára vonatkozó adatokat. Intézményünk az alap illetve alaptevékenységhez kapcsolódó feladatait az alapító okiratban foglaltaknak megfelelően 11 szakfeladaton látja el. A költségvetési támogatás és az intézmény saját bevételei (közte a szakképzési hozzájárulás )elegendő volt az intézmény biztonságos működéséhez. Az intézmény saját bevételeivel (szakképzési hozzájárulás,pályázat) tevékenyen hozzájárul az iskola fejlesztéséhez és ezzel egyúttal megtakarítást is eredményez a fenntartó számára. Az éveken át alulfinanszírozott dologi költségvetés csak a működési bevételek fokozott növelésével tartható egyensúlyban. Tekintettel arra,hogy a normatív támogatás évek óta kevesebb mint amennyit az állam az iskola után biztosít a fenntartó részére,a teljes összegre való kiegészítés mindenképpen a feladatellátás minőségét javítaná. Az intézmény a zavartalan működéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételekkel rendelkezik, többcélú,közös igazgatású intézmény,legfőbb szakfeladata : Nappali rendszerű szakközépiskolai nevelés,oktatás. Az intézmény 2007.évi eredeti költségvetési előirányzata eft, mely a pótelőirányzatokkal, előirányzat módosításokkal, a 2006.évi pénzmaradvánnyal az alábbiak szerint alakult: Eredeti előirányzat: Létszám leépítés egyszeri terhei: Pályázati részvétel utáni jutalom: 2006.évi pénzmaradvány 13.havi illetmény (6 havi) Saját hatáskörű módosítás eft eft 138 eft eft 3985 eft 7236 eft

2 Szakmai vizsgadíjak Tornaterem nyilás zárók cseréje Intézményvezető jutalmazása Összesen: 529 eft 430 eft 357 eft eft Bevételi előirányzatok teljesítése: Működési bevételek:. A bevételek növelése érdekében az alábbi lehetőségeket igyekszünk minél jobban kihasználni: - Tornaterem sportcélú bérbeadása - Kollégiumban szállás biztosítás szorgalmi időszakon kívül - Személyszállítás az intézet autóbuszával - Gépek bérbeadása - Tantermek bérbeadása oktatás céljára Ennek hatására az elért egyéb saját bevétel 140 %-os teljesítést mutat, ezen belül jelentősebb összeget a tantermek bérbeadásából könyvelhettünk el. Az ellátottak térítéséből 303 eft, az alkalmazottak térítéséből 198e Ft bevétel keletkezett tavaszán intézményünkben került sor a húsipari országos verseny megrendezésére,szállást a résztvevők részére a kollégiumban biztosítottunk. Az élelmezésük továbbszámlázásából 348 e Ft egyszeri bevétel származott. Ugyancsak egyszeri 457 eft bevételt könyvelhettünk el a Hungária Biztosítótól villámcsapás okozta károk térítéséből.(telefonközpont, internet hálózat,tűzriasztó rendszer sérülése) Kamatbevétel: a szakképzési pénzeszközök kamata 1435 eft, mely a tervezettnek 130 %-a. Működési célú pénzeszköz átvétel: Államháztartáson kívülről, non-profit szervezettől 282 e Ft bevételünk származott, melyet a tanulmányi kirándulások költségeinek finanszírozására használtuk fel. A vállalatok 2497 e Ft tal támogatták az iskolánkban rendezett Húsipari Szakma Kiváló Tanulója versenyt mellyel a dologi előirányzatot emeltük meg. Támogatás értékű működési célú pénzeszköz Pécsvárad Önkormányzatától érkezett (20 eft).tanulóink az Útravaló ösztöndíjprogramban is résztvesznek, e jogcímen 96 eft bevétel származott a Tempus Alapítványtól. Tőkejellegű bevételek: Elavult, o nettó értéken szereplő számítógépek értékesítéséből 666 eft bevételt sikerült elérni. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel: eft,mely szakképzési hozzájárulás vállalatoktól,vállalkozóktól. A teljesítés 111 %-os,a bevétel nagyobb része december hónapban realizálódott. Költségvetési támogatás 2

3 A működésre előirányzott módosított költségvetési támogatás eft, melyből 99 %-os a kiutalt összeg ( e Ft). Intézményi felhalmozási kiadások támogatására a fenntartó szerv 1030 eft-ot biztosított a kollégiumban lévő villanyvezeték hálózat felújításához, valamint a tornaterem nyílászáróinak cseréjéhez. A biztosított előirányzat felhasználása megtörtént évben 289 e Ft költségvetési támogatás nem került kiutalásra, ez az összeg 2007.május hónapban a pénzmaradvány elszámolása során rendezésre került évi pénzmaradvány :28658 e Ft, előirányzatának felosztása az alábbiak szerint valósult meg: 2007.évre áthúzódó kiadások fedezésére : Személyi juttatásra: Ma.terhelő járulékokra Dologi kiadásokra: Pénzmaradvány elvonás: Jóváhagyott jutalom kifizetésére: Jutalom járulékaira: Felújítási kiadásokra: 573 eft 93 eft 578 eft 12 eft 1914 eft 613 eft 2000 eft (Élelmiszeripari szakt. felúj eft Villamos hálózat csere 1000 eft) Beruházási kiadásokra: (Inform.eszköz Élelm.gép Laboreszköz Szaktantermi.felsz. Oktatás techn.eszk. Informatikai hálózat fejl eft 7000 eft 7000 eft 3000 eft 2000 eft (módosult 0-ra) 2000 eft 1875 eft) (mód.1640eft-ra) Kiadási előirányzatok teljesülése: A 2007.évi megszorító intézkedések hatására elvonásra került 9389 eft Az oktatás megfelelő szintű ellátása érdekében létszám leépítést nem tervezhettünk, ezért 3 nyugdíjas pedagógus elbocsátására kényszerültünk. Helyettük 3 fiatal felvételére került sor szeptember hónaptól. A bérek különbözetéből teljesítettük az elvonásra került összeget. Az elbocsátás miatt jelentkező egyszeri terhek kifizetésére a fenntartó e Ft-t biztosított. Kifizetések az alábbi jogcímen történtek: felmentési időre járó bér Ft 13.havi illetmény Ft 3

4 2 fő részére a 40 évre járó jubileumi jutalom Ft valamint ezek járulékai Ft értékben. Mivel a szükséges előirányzat rendelkezésünkre áll, a decemberi bérek és járulékai pénzmaradvány terhére kerülnek kifizetésre. a Az engedélyezett létszámkeretünk 2007.évben 45 fő, az egy fő rendszergazda felvételére a fenntartó 865 e Ft-t biztosított március 1-től. Az év folyamán 2 pedagógus dolgozó gyesen van, helyettesítésüket határozott idejű munkaszerződéssel felvett dolgozóval oldjuk meg. A gimnáziumi és szakközépiskolai osztályokban a rendészeti ismeretek oktatását óraadóként a Bm.Rendőrkapitányság, Bm.Határőr Igazgatóság illetve a Katasztrófavédelem munkatársai látják el. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak száma december végén 35 fő, részmunkaidőben foglalkoztatottak száma 8 fő, mely 6 teljes munkaidősnek felel meg. A személyi juttatások teljesítése 95%-os,ez az arány az alapilletmény illetve a rendszeres személyi juttatások felhasználásánál is. Május hónapban kifizettük a pedagógusok szakkönyv vásárlására előirányzott összeget.a 35 főre biztosított 490 eft-ból a pedagógusok részére kifizethető összeg 421 eft volt. A pedagógus szakvizsga,továbbképzés előirányzata 410 eft. A továbbképzéseken részt vett 8 fő, a tényleges kiadás Ft, a feladattal terhelt fel nem használt összeg Ft évben nyelv és számítástechnikai oktatásra (munkaerőpiac) előirányzat az eredeti költségvetésben nem volt, az ECDL vizsga befejező moduljainak költségét a 2006.évi előirányzat maradványának a terhére biztosítottuk. A 2007/2008-as tanévben is van igény az ECDL vizsga megszerzésére,sajnos csak az oktatás költségeit van módunkban vállalni, a vizsgadíjat a szülők állják. A nyár folyamán kifizetésre kerültek 4 fő részére a jubileumi jutalmak 3614 eft összegben.a 2006.évi pénzmaradvány terhére felügyeleti szerv által jóváhagyott jutalom felosztására 4.negyedévben került sor, ajándék utalvány,üdülési csekk,vásárlási utalvány (kollektív szerződés szerint) illetve pénzbeli juttatás formájában. A szakmai vizsgák lebonyolítására előirányzatot biztosított a fenntartó, mely teljes egészében felhasználásra került, de a támogatásból pénzügyi teljesítés csak 275 eft. A munkáltatót terhelő járulékok felhasználása felhasználásával. arányos a személyi juttatások Dologi kiadások: A dologi kiadások eredeti előirányzata eft, mely 578 e Ft-tal emelkedett a 2006.évi pénzmaradvány felosztásával, 2605 eft saját hatáskörű módosítást kértünk melyet a vállalatok által működési célra felajánlott összeg fedezett. A szakmai készlet, kisértékű tárgyi eszközök,szaktantermi berendezések előirányzatának emelése 4200 eft-tal megtörtént a szakképzési pénzeszközök terhére, mivel a beszerzések értékhatára nem érte el a tárgyi eszközök besorolásához szükséges összeget. December hónapban 119 eft-tal a fenntartó emelte a dologi előirányzatot (intézményvezetők jutalmazása), majd a többletbevételünk terhére saját hatáskörben módosítást kezdeményeztünk. Ezáltal biztosítva lett a dologi kiadások fedezete. 4

5 Ellátottak juttatásai: A tankönyvtámogatás előirányzata 3089 e Ft. Az ingyenes tankönyvellátásra jogosult tanulók száma a feltételek változása miatt csökkent,170 fő. 457 e Ft átcsoportosításával a könyvtárra tartós tankönyvet vásároltunk. Felhalmozási kiadások: Felújításra fordított összeg:6320 eft. A pályaorientációs terem nyílászárójának cseréje, valamint a szerelőműhely ajtajának átalakítása, a tanműhely villamos hálózatának felújítása megtörtént 246, illetve 372eFt illetve 465 e Ft értékben. Az élelmiszeripari tantermek felújítására 1023 eft-ot fordítottunk.a kollégiumi villanyvezeték hálózat cseréjére júliusban került sor (713 eft), melyhez a fenntartó önkormányzat 600 e Ft-tal járult hozzá. Nyáron viharkárt szenvedett az iskola épülete.tönkrement a telefonközpont, a füstjelző készülék, a számítógépes hálózat, valamint beázás történt a tornateremben.a készülékek cseréje,felújítása megtörtént, a tornaterem ablakainak cseréjéhez a fenntartó 430 eft előirányzat emelést hajtott végre a vis maior keret terhére. A leánykollégiumban mindkét háló tönkrement, régi hajópadlóját laminált padlóra cseréltük 370eFt illetve 218 eft értékben. Energia megtakarítás érdekében az iskola központi épületében elkezdtük a nyílászárók cseréjét, jó szigetelésű műanyag ablakok kerültek beépítésre, mely 1750eFt kiadást jelentett.két helységben a tönkrement szőnyegpadlót lamináltra cseréltük.( 191 eft). A kötelező villamossági felülvizsgálat során a szakértők szükségesnek tartják a villamossági hálózat teljes felújítását,mivel nem felel meg az előírt szabványossági követelménynek.e célra 465 eft-t fordítottunk, a munkák további folytatásához a fenntartó támogatását kérjük 2008.évben. Beruházások: Beruházásra fordított összeg: eft Informatikai eszköz beszerzése 6045 e Ft Élelmiszeripari gép 1638 e Ft Szaktantermi felszerelés 1395 e Ft Oktatástechnikai eszközök besz. 856 e Ft Élelmiszerip.laboreszk:valoligráf 2395 e Ft Szám.hálózatfejlesztés 675 eft Telefonközpont csere (viharkár miatt) 120 e Ft Önjáró fűnyíró 369 e Ft Automata mosógép 70 eft Az oktatási színvonal emelését, hatékonyságát segítő tárgyi eszközök beszerzését a rendelkezésünkre álló szakképzési hozzájárulás felhasználásával biztosítani tudjuk. 5

6 A 2007.évi Költségvetési pénzmaradvány : eft Áthúzódó kötelezettségek: Személyi juttatás (ebből :bér:99748 Ft,megb.díj82996, Nyugd.ajándéka:41980,továbbk.1536, Utiktg ,üd.csekk:120000, Étk.utv ,aj.utv.52400, dec.h.felmentési időre járó Ft) Munkadókat terhelő járulékok (ebből:dec.h.felm.időre járó Ft) Dologi kiadás: Kábel Tv 3668,Gázenergia ) 1851 eft 319 eft 113 eft Szakképzési számla egyenlege eft (beruházásra,felújításra) Szabad pénzmaradvány: 3204 eft A széleskörű tájékoztatás következtében as tanévre a beiskolázásunk jól sikerült, a tanulólétszám 2007.október 1-én 445 fő évfolyamra beiratkozott 302 fő Szakképző évfolyamra beiratkozott 143 fő A kollégiumi férőhelyek száma 105, a kollégiumi elhelyezést igénylő és felvett tanulók száma október 1-én 99fő. Az engedélyezett létszámkeret 45 fő, 35 pedagógus,10 technikai álláshelyet jelent. A racionális gazdálkodás következtében likviditási gondjaink nem voltak, a szállítók számlái a fizetési határidő figyelembevételével kiegyenlítésre kerültek. A munkafolyamatba épített ellenőrzés működik.a kötelezettségvállalás az igazgató hatásköre,korlátozott mértékben a helyettesek is vállalhatnak kötelezettséget.a kifizetendő számlákat az igazgató utalványozza,a gazdaságvezető ellenjegyzi. A havi,negyedéves,éves egyeztetési feladatok elvégzése, a számvitel összefüggő rendszere biztosítja a folyamatba épített ellenőrzés működését, hatékonyságát. Belső ellenőrt sem munkaviszonyban, sem megbízással nem foglalkoztatunk,pénzügyiszabályszerűségi ellenőrzést a BMÖ ellenőrzési csoportja végzi az előírt ütemezéssel. Pécsvárad,2008.február 26. Papp Gyula igazgató 6