Beszámoló a Szent István Egyetem évi gazdálkodásáról

Átírás

1 Beszámoló a Szent István Egyetem évi gazdálkodásáról Gödöllő, április 28.

2 1.Feladatkör, tevékenység az intézmény neve: Szent István Egyetem törzskönyvi azonosító száma: honlapjának címe: Szent István Egyetem 1.3. Az ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai működés értékelése A szöveges beszámoló alapját a karok és az Szent István Egyetem Tanácsa által elfogadott intézményi önértékelés képezi. A 2003-as év az egyetem életében, jövőjét alapvetően meghatározó, rendkívül nehéz esztendő volt, amely értékelés szakmai és költségvetési szempontból egyaránt érvényes. Az egyetem az évet a 2000-ben létrehozott 10 karral kezdte, azonban szeptembertől már hat karral fejezte be. Az intézmény legfelsőbb döntéshozó szervezetei határozataikban általában egyetértettek a gyöngyösi Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar, az Élelmiszertudományi Kar, a Kertészettudoményi Kar, valamint a Tájépítészeti-,védelmi és fejlsztési Kar kiválásával, azonban jelezték, hogy ezáltal szakmailag egy jelentős visszalépés történt. E döntéssel megszűnt annak lehetősége, hogy az élelmiszergazdaság és a vidékfejlesztés valamennyi oktatott diszciplínája egy intézményen belül integráltan jelenjen meg, hogy a magyar vidéket markánsan képviselő egységes egyetem működjön és hogy az agrárfelsőoktatás erős szellemi bázisa fennmaradjon. A döntés hosszabb távon több kárt okoz, mint előnnyel jár és mindezt a döntésnél nem vették figyelembe. A Szent István Egyetem Tanácsa a kiválást követően egyértelműen megfogalmazta azt az igényét, hogy hat karral kívánja megvalósítani azokat az elképzeléseket, amelyeket a tíz karú egyetemnek kellett volna. Ezt várja el tőlünk a szakmai társadalom, a vidék és az agrárgazdaság. Ennek megfelelően készültek el új szakindítási javaslataink és fogtunk hozzá az új Intézményfejlesztési Tervünk elkészítésének. A szétválás jogi, szervezeti és pénzügyi lebonyolítása számos nehézséggel és jelentős többletköltséggel járt. Előkészítését már akkor meg kellett kezdeni, amikor a döntések még meg sem születtek és ez a partnerek között sok esetben ellenállást váltott ki, a feladatok ellátását illetően. Az elkerülhetetlen létszámleépítés terheit sajnos teljes egészében a Szent István Egyetemnek kellett állnia. A nehézségeket fokozta, hogy július 31.-én lejárt a rektor, rektorhelyettesek, valamint a gazdasági főigazgató megbízatása, s utóbbi el is távozott az egyetemről. Ennek eredményeként négy hónapon keresztül megbízott rektor, a főtitkár és megbízott gazdasági főigazgató irányította az egyetemet. 2

3 Ugyanakkor megállapítható, hogy az egyetem közvéleményében megnyugvást jelentettek a szervezeti változtatások és az átalakult egyetem első négy hónapja egy nyugodt de annál bizakodóbb légkörben telt el. A Szent István Egyetem hallgatói létszáma a négy kar kiválását követően fő. Ebből nappali tagozatos 7271 fő, levelező és esti tagozatos 6170 fő, távoktatási tagozatos pedig 971 fő. A távoktatásos hallgatók száma csökkent nagyobb mértékben, mivel a gyöngyösi főiskola jelentős számban képez e tagozaton. A hallgató közül 5827 államilag finanszírozott képzésben vett részt, 8585 fő pedig költségtérítéses képzésben. Ez az arány megfelel az egyetem törekvéseinek, tekintettel arra, hogy a minisztérium által engedélyezett finanszírozott létszám nem nőtt, így pótlólagos forrásokhoz elsősorban a költségtérítéses képzésen keresztül jutunk. A kínálatot elsősorban összhangban a kormányzati és egyetemi törekvésekkel a főiskolai, a felsőfokú szakképzések és a rövidebb idejű képzések terén bővítettük. Új főiskolai szakok indításáról döntöttünk: közgazdász vendéglátó és szálloda szak, halgazda mérnök szak, építési műszaki menedzser szak. Új felsőfokú szakképzési szakok: idegenforgalmi szakmenedzser, vendéglátó szakmenedzser, hulladékgazdálkodási technológus, audiovizuális szakmenedzser. Szakirányú továbbképzési szakok: növényvédelmi szakmérnök, sertés-egészségügyi szak-állatorvos, környezetvédelmi, halgazda. Az egyetem igen nagy erőfeszítéseket tett az egész életen át való tanulás elterjesztése, a felnőttképzés kiszélesítése érdekében. Az agrár-, vidék-, és településfejlesztés területén a felnőttképzés és a továbbképzés szorosan összekapcsolódik a szaktanácsadással. Szaktanácsadási Központunk nemcsak a gyakorlati szakemberek továbbképzésével, hanem a szaktanácsadók kiképzésével is foglalkozik. 3

4 A évben meghirdetett felnőttképzési programjaink a következő főbb területeket fogták át. -gazdálkodási ismereteket adó képzések száma: 13 -pedagógus továbbképző tanfolyamok száma: 29 -számítástechnikai ismereteket adó képzések száma: 3 -műszaki ismereteket adó képzések száma: 20 -mezőgazdasági ismereteket adó képzések száma: 47 -egészségügyi, állategészségügyi ismereteket adó képzések száma 20 -EU ismereteket adó képzések száma 12 -OKJ képzések száma 19 -általános műveltségi ismereteket adó képzések száma 3 -idegen nyelvi képzések száma 12. A 2003-as évben a Szent István Egyetemen hallgató vett részt felnőttképzésben. A kutatóintézetekkel való kapcsolattartás bővítése érdekében a beszámolási időszakban újabb kihelyezett tanszékeket hoztunk létre, az Alkalmazott Informatikai és a Biotechnológiai Kihelyezett tanszékeket. Egyetemünkön a tankönyv és jegyzetellátás kiegyensúlyozottnak mondható. A Hallgatói Önkormányzat értékelése szerint a karok az esetlegesen hiányzó jegyzetekről rövid időn belül gondoskodnak és kellő számban bocsátják a hallgatók rendelkezésére. A tankönyv és jegyzetellátás kiegyensúlyozottnak tekinthető. Különösen nagy gondot fordítunk a levelező és távoktatásban tanuló hallgatók jegyzetellátására, hiszen ez esetben az önálló, otthoni tanulás fontossága és követelménye elengedhetetlen. A hallgatók részéről panasz jegyzet, vagy tananyag hiányára nem érkezett. Az oktatói, kutatói előmenetel, illetve illetménytábla január 1.-vel változott, amelyet valamint a szeptember 1-jei kiemelt illetményemelést az érintettek kedvezően fogadtak. Ugyanakkor a és évben legalább az inflációt követő illetményemelés elmaradása, az előzőek hatását jelentősen mérsékelik. Kutatási tevékenység A tevékenységre vonatkozó részletes adatokat az 1.sz. melléklet tartalmazza. A K+F tevékenység elemzése során megállapítható, hogy amíg 2002-ben erre a tevékenységre eFt. forrással rendelkeztünk, addig 2003-ban csak eFt-tal. amely jelentős eFt-os csökkenést jelent. A csökkenés oka az, hogy az év közben megjelent 108/2003. (VII.22.)Korm. rendelet értelmében a Szent István Egyetemből szeptember 1-vel kivált 4 kar. Az év végi beszámolóban az adatok az év első 8 hónapjára vonatkozóan 10 kar, az utolsó 4 hónapra vonatkozóan 6 kar adatait tartalmazzák. Az összes K+F bevétel belső összetétele megváltozott. Az előző évi 39,06%-al szemben 48,3%-ot tesz ki a költségvetési támogatásból kapott bevétel, ugyanakkor nominálisan csaknem megegyezik a évi összeggel. Csökkent az átvett pénzeszközök aránya az előző évi 60,94%-ról 51,7%-ra, amely nominálisan eFt-ot tesz ki. 4

5 A K+F támogatásból jelentősen eFt-tal- csökkent a legnagyobb hányadot teszi ki a Széchenyi (NKFP) pályázatokra elnyert összeg. Felhasználása 98%-ban valósult meg eft áthúzódott kötelezettséggel terhelt maradványként 2004-re. A doktori képzésre kapott támogatásból 7 821eFt- befizetési kötelezettségünk keletkezett, amelyet a maradványelszámolásba beállítottunk. A normatív kutatási támogatás összege teljes egészében felhasználásra került. Az átvett pénzeszközként más tárcától (fejezettől) kapott eft. az előző évhez képest több forrásból érkezett, mint az előző évben. Így új finanszírozó a a KMÜFA, az NKFP, a KÖM, a KAC, és megjelentek EU forrásból finanszírozott pályázatok is. Ugyanakkor nagyon jelentősen csökkent az OTKA pályázatok nagyságrendje eFt-ról eFt.ra. A évben már érezhető a pályázati lehetőségek változása, pl.a klasszikus OTKA pályázatok számának és összegének csökkenésével. A K+F tevékenységre kapott összegek az intézmény működésének, fejlesztésének finanszírozásában változatlanul jelentős szerepet játszanak. Az intézményi szabályozás szerint 25 % rezsiköltséget kell az egyes pályázatok lebonyolításához felszámolni. Hátrányosan érinti a működés finanszírozását az a tény, hogy ezt a %-ot nem minden pályázat kiírója engedi, általánosabb a 20 %, illetve a 15 %-os mérték. Tekintettel az elnyert összegek nagyságrendjére, évek óta gondot okoz, hogy az FVM-től elnyert pályázatok esetén nem számolhatunk el rezsit. Tovább nehezítette az intézményi gazdálkodást, hogy a pályázatok költségelszámolásánál a támogatások terhére közvetlenül elszámolható általános, illetve rezsi jellegű költségek körét leszűkítették. Így az utólagos ellenőrzések pl. az OTKA pályázatok esetén is kifogásolták a telefonköltségek elszámolását közvetlen költségként a meghatározott 15 % rezsi költségeken felül. Intézményünkben valamennyi és évi OTKA elszámolás, és évi KAC elszámolás ellenőrzésre került. Ez az utólagos ellenőrzés jelentős többletmunkát és többletköltséget okozott, mert valamennyi bizonylat és banki terhelés hitelesített másolatát is bekérte, ami az elszámolás eredeti kiírásánál nem volt feltétel. Gondot okoz, és a jövőben az intézményi működés finanszírozásának újragondolását teszi szükségessé az EU pályázatok elszámolási szabálya, amely a rezsi jellegű költségeket csak a pályázattal kapcsolatos általános kiadásokra érti. Így a klasszikus rezsi jellegű költségek finanszírozásába nem vonhatóak be. Ugyancsak növekvő gondot okoz az, hogy a pályázatok finanszírozási feltételei megváltoztak. Egyre nagyobb hányadot képvisel az utófinanszírozott pályázatok aránya, ami az intézmény likviditási helyzetét rontja. Egyre többször fordul elő, hogy az elszámolásokat nemegyszer jelentéktelennek látszó kifogások miatt-többször visszaadják és a megelőlegezett támogatás sokszor hónapokkal az elszámolás benyújtása után érkezik csak meg az Egyetem számlájára. A képzés fenntartási normatívák alapján történő finanszírozás tapasztalatairól: A Szent István Egyetem az elmúlt években alkalmazta a képzés-fenntartási normatívák alapján történő finanszírozást a karok éves költségvetésének megállapításánál. A évben történt év közbeni jogszabály módosítás azonban megosztotta a Szent István Egyetem karait. Az elfogadott Egyetemi Tanácsi költségvetés alapvetően az előző évi jogszabályban foglalt 5

6 alapelvek figyelembevételével került meghatározásra. A jogszabály módosítással azonban a karok helyzete nagymértékben átrendeződött volna, amely év közben már nem volt megoldható. Ez a helyzet arra készteti az Egyetem vezetését, hogy a jövőben a költségvetés belső szétosztásánál kisebb mértékben vegye figyelembe a képzés fenntartási normatívákat, nagyobb mértékben belső hatékonysági mutatók alkalmazásával új alapelveket alakítson ki, amelyek alapján a belső feszültségek csökkenthetőek és a működőképesség fenntartható. 1.4.Az intézményen belül a szervezeti és feladatstruktúra korszerűsítésére tett intézkedések: július 17-én az országgyűlés módosította a felsőoktatási törvényt. A módosítások következtében az egyetem Szervezeti Szabályzatát és valamennyi mellékletét változtatni kellett. Az érintett módosítások számos kérdésben egyértelművé tettek bizonyos feladatokat és pontosítottak több vitatott kérdést. Jelentős változást a hallgatói jogorvoslatok esetében kellett végrehajtanunk, de szerencsére egyetemünkön ennek gyakorlati kipróbálására még nem került sor. A 2003-as év egyik nagy tartalmi feladata volt a lineáris (bolognai) képzésre való áttérés előkészítése. Egyetemünk az agrár, a műszaki, a közgazdasági, a bölcsész és az orvosi képzési területeken érdekelt új szakok indításában. Ennek megfelelően hoztunk létre előkészítő bizottságokat és vettünk részt országos testületek munkájában is. Az előkészítés alatt álló felsőoktatási reform koncepció (CSEFT) vitaanyagával kapcsolatban egyetemünk kialakította álláspontját. A lineáris képzés bevezetésének fontossága és halaszthatatlansága mellett elhamarkodottnak és a magyar felsőoktatástól idegennek tartottunk az irányítási és szervezeti változtatásokra elkészített javaslatokat. Ezen kívül az egyetem működését és finanszírozását alapvetően megváltoztató jogszabály változás a beszámolási időszakban nem volt. A Szent István Egyetem 2002-ben az integráció harmadik évét zárta le. Feszített költségvetés mellett a decentralizált gazdálkodás, a feszes pénzügyi elszámolás és követelményrendszer eredményeképpen a gazdálkodási évet eredményesen zártuk. 2. Az előirányzatok alakulása 2.1.A főbb kiadási tételek alakulása A kiemelt előirányzatonkénti kiadásokat a módosított előirányzattal összefüggésben a 2.sz. melléklet, a kiadási előirányzat változását a 3. sz. melléklet mutatja be. A év kiadásainak változása az előző évhez viszonyítva nem elemezhető tekintettel arra, hogy szeptember 1.-vel jelentős szerkezeti változás történt a SZIE életében. Az intézmény költségvetési támogatási előirányzata a Kormányrendelet következtében a BKÁE szervezetéhez csatlakozó 3 budai kar miatt eFt-tal, a Károly Róbert Főiskola megalakulása miatt kiváló Gazdálkodási és Mezőgazdasági Kar miatt eFt-tal csökkent. Így a kiadási adatok csak a módosított előirányzathoz viszonyítva mutathatók be, előző évhez képest nem elemezhetőek. 6

7 Összességében megállapítható, hogy a módosított előirányzathoz viszonyítva valamennyi kiemelt előirányzat teljesítésénél megtakarítás jelentkezett. A évi kiadások fő összege az évközi jelentős szerkezeti változás ellenére efttal meghaladja a évit, összességében eft. Ebből eft-ot a személyi kiadások és járulékai teszik ki, amely az összes kiadás 54 %-a. Az évközi szerkezetváltozás miatt feltünő az átadott pénzeszközök módosított előirányzatának) és teljesítésének évhez viszonyított ugrásszerű növekedése. Ennek oka az, hogy az évközben kiváló karok távozásakor készült mérleg szerinti pénzkészlet átutalása ezen a kiemelt előirányzati soron következett be. A kiadásokból évhez képest nem változott lényegesen a hallgatói juttatások aránya 6,1 %, a évi 6,5 %-al szemben, ugyanakkor a beruházások és felújítások hányada tovább csökkent, az előző évi 10,6 %-ról 9,9 %-ra. Függő, átfutó, kiegyenlítő elszámolások Az Egyetem mérlegben kimutatott költségvetési függő, átfutó és kiegyenlítő bevételeit és kiadásait a 4. sz. melléklet tartalmazza. Összességében a 2002 évihez viszonyítva csökkentek a kiadások és a bevételek. Meg kell említeni azonban, hogy míg az előző (2002) év adatai tartalmazzák a leváló karok aktíváit és passzíváit is, a 2003-as záró értékben csak a SZIE tételei kerültek kimutatásra. A leváló karok 2002 évi záró értéke az Egyetem összesen számadatából nem számottevő, így a mérlegadatok évenkénti értékelésre alkalmasak. Az Egyetem a függő kiadások soron azokat a tételeket számolja el, amelyek tartalma vagy ismeretlen, vagy ismert, de nem az intézmény költségvetését terheli, illetve téves terhelés következménye. Ezek a kiadások felmerülésüket követően azonnal, de legkésőbb hónap végén tisztázásra kerülnek. Ennek köszönhetően a év végére több, mint 8,5 M Ft-tal csökkent a mérlegben kimutatott függő kiadás. A költségvetési aktív kiegyenlítő kiadások között kerülnek kimutatásra azok a tételek, amelyeket az Egyetem - átmenetileg (a megbízó későbbi megtérítéséig) bonyolítási jelleggel, illetve - a munkavállalók részére utólagos elszámolás mellett kifizet. Az év végi szigorítások eredményeként csökkent a munkavállalóknak utólagos elszámolással vagy megtérítéssel kiadott kiadások záró értéke. A költségvetési függő bevételek 2003 évi záró állománya E Ft, 46 %-kal kevesebb az előző évinél. A függő bevételekről (a többi aktívákhoz és passzívákhoz hasonlóan) tételes analitikus nyilvántartást vezet a gazdasági szervezet, melynek tisztázása folyamatosan megtörténik. A Mérleg 91. során kimutatott E Ft passzív átfutó bevételi összeg a Budai Campus és a Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar leválásához kapcsolódik oly módon, hogy a Szent István Egyetem bankszámlájára augusztus 31-ét követően érkeztek olyan bevételek, amelyek jogosultjai a távozó karok voltak. Az év utolsó negyedében az Egyetemre érkező, de nem az Egyetemet megillető bevételek elkülönítésre és havi elszámolást követően rendezésre kerültek. 7

8 Összességében az Egyetem az aktív és passzív elszámolások rendezése érdekében a szükséges intézkedéseket megtette Az előirányzatok évközi változásai: Az év folyamán végrehajtott szerkezeti változások, feladatátcsoportosítások : A SZIE évi gazdálkodását alapvetően befolyásolta az a tény, hogy a 108/2003. (VII.22.)Korm. rendelet értelmében a Szent István Egyetemből szeptember 1-vel kivált 4 kar,az Élelmiszertudományi Kar, a KertészettudományiKar, a Tájépítészeti,-védelmi és fejlesztési Kar szeptember 1-től a Budapesti Közgazdaságtudományi és Államigazgatási Egyetem szervezetébe karült, a Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar pedig az új Károly Róbert Főiskola szervezetét képezi. A rendeletnek megfelelően augusztus 31.-vel teljes főkönyvi zárást készített a Szent István Egyetem, amely az előirányzatok időarányos elszámolásával is járt. Ennek megfelelően az év végi beszámoló adatai az év első 8 hónapjára a Szent István Egyetem 10 Karának adatait tartalmazza, az év utolsó 4 hónapjában, pedig a maradék 6 kar adatait. A konkrét, meghatározott feladatokra célzottan a tárcától kapott előirányzatok és felhasználásuk: A pótelőirányzatok részletezését az 5.sz. melléklet tartalmazza. A tárcától kapott évközi pótelőirányzatok összege e Ft volt, amely az eredeti támogatási előirányzatot 8%-kal növelte. A évi évközi módosítások eFt-ot kitevő összegéhez képest a évi pótelőirányzatok összege mintegy eFt-tal kevesebb volt. A évi eFt. bázis jellegű pótelőirányzattal szemben 2003-ban összesen eFt. bázis jellegű előirányzat változtatás történt. A pótelőirányzatban nincs közalkalmazotti bérfejlesztésre fordítható támogatás. A pótelőirányzatokat meghatározott célfeladatokra kaptuk, általános intézményi működési pótelőirányzat nem szerepel az összegek között. Az intézményi támogatást csökkentette eFt. működési támogatás zárolás a 2166/2003. (VII.22.) Korm. határozat alapján, amely a 2133/2003. (VI:19.) Korm. határozatban meghatározott takarékos költségvetési gazdálkodás érdekében került kiadásra. A Jászberényi Főiskolai Kar eft ot a díszoklevelet kapó pedagógusok jutalmazására teljes egészében felhasználta. Az Élelmiszertudományi Karon egységeként működtetett Mezőgazdasági és Ipari Mikroorganizmusok Nemzeti Gyűjteményének (MIMNG) szakszerű gondozására és fenntartására kapott eft szükséges volt az egység működtetéséhez. A cigány fiatalok felsőoktatási képzési költségtérítéses támogatásához az kapott 3 498eFt-ot a karok a meghatározott célra felhasználták. Az anyanyelvi vendégtanárok/lektorok magyarországi tartózkodásával kapcsolatos fogadási költségekre kapott hozzájárulást erre a célra felhasználtuk. A könyvtártámogatásra kiírt pályázaton elnyert eft-ot a felsőoktatásban tanuló hallgatók és oktatók szakmai könyvekkel és folyóiratokkal történő jobb ellátására került felhasználásra. 8

9 Az intézményben nyelvvizsgát tett és arra jogosult hallgatók nyelvvizsgájának térítésére, továbbá a nyelvi képzések fejlesztésére kapott eft-ból eft-ot adtunk ki a hallgatóknak a nyelvvizsgadíj jogszabály szerinti megtérítésére, 3 344eFt-ot fordítottunk az akkreditált nyelvvizsgaközpont működésének finanszírozására. A 144/6/1996 (IX.17.) Korm.rendelet 22 (4)-(6) bekezdések végrehajtását követően a GYES-GYED jogviszonyban lévő hallgatók költségtérítési díjának fedezésére a pótelőirányzattal együtt eft. állt rendelkezésre, ebből a jogosultaknak kifizettük a támogatást, az év végi elszámolásba 3 377eFt. visszafizetési kötelezettséget állítottunk be. A közoktatási feladatellátásra kapott 3 957eFt. pótelőirányzat a Jászberényi Főiskolai Kar gyakorlóiskolájának működtetéséhez felhasználásra került. A évi Energiaköltség-csökkentési pályázaton elnyert eft támogatásból az Ybl Miklós Műszaki Főiskolai Kar eft-ot C épületének kazán cseréjére fordított eFtot kapott a Budai Campus az étterem fűtéskorszerűsítéséhez. A Jászberényi Főiskolai Kar 500 eft-ot a Kollégiumi világítótestek korszerűsítésére használta fel eFt. felújítási pótelőirányzatot kaptunk a Gödöllői Campuson a tüzivízhálózat egy részének cseréjére. Az összeg felhasználásra került az adott célra. A nukleárisbaleset-elhárítási feladatokra kapott eft teljes egészében felhasználásra került a Gödöllői Campuson, 500 eft-ot a polgári védelmi alapegységek kiegészítését szolgáló inverter áramfejlesztő beszerzésére, 2 200eFt-ot az Izotóplaboratórium és az OSJER mérőállomás fenntartására használtunk fel. A NKÖM összesen eFt-tal támogatta Egyetemünket. Ebből a könyvtárak működésének és felszereltségének javítására fordítottunk eFt-ot, és 450 eft. az Ybl Miklós Főiskolai Karunkon megrendezett Nemzetközi TDK Konferencia támogatására került felhasználásra. A Felsőoktatási Kutatási és Fejlesztési Pályázatokra, a Doktori iskolák támogatására kapott összegekből a K+F tevékenységnél részletezett maradvány kötelezettséggel terhelten húzódott át 2004-re A személyi juttatások előirányzatának alakulása Az Egyetem létszámadatait az 6. és 7.sz. mellékletek tartalmazzák. Az Egyetem eredeti, évi engedélyezett létszáma, álláshelye, 3048 fő volt, a négy kar kiválását követően pedig, 2045 főre módosult. Az Egyetemen foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma (a tartósan távollévők nélkül), a évi 2694 főről 2457 főre csökkent, a kiváló karok nélküli létszám viszont a évi 1794 főről 1846 főre, 52 fővel emelkedett. A munkajogi létszám év elejéhez képest év végére, 2853 főről, 1953 főre, azaz, 900 fővel csökkent, ugyanakkor a kiválók nélküli szervezetek létszáma 62 fővel emelkedett. Az átlagos statisztikai állományi, illetve a munkajogi létszám növekedésének egyik oka a Munka Törvénykönyve július 1-jei módosítása, a szerződés típusának a megválasztása miatt, a korábban megbízási szerződéssel foglalkoztatottak, közalkalmazotti jogviszonyban történő foglalkoztatása miatt következett be évben alapilletmény emelés nem történt, kivéve az oktatók-kutatók 5, illetve 10 évenkénti, valamint az egyéb alkalmazottak 3 évenkénti fokozat előrelépéséből jelentkező garantált illetmény megadásából jelentkező emeléseket, amely miatt az alapilletmények átlaga Ft-ról Ft-ra emelkedett. 9

10 Az évközi jelentős szerkezeti változások miatt a központi feladatok ellátásánál jelentkező létszámtöbblet leépítését év elején kezdtük meg A dologi kiadások előirányzata változásának bemutatása A dologi kiadások az egyetlen előirányzatcsoport, amely a évihez képest összegszerűségben is csökkent, az előző évi eFt-tal szemben eFt-ot tett ki. A dologi támogatásból a működési kiadásoknak csak a 19 %-a fedezhető. A eFt. támogatási előirányzat 61%-át teszik ki az energia és közműdíjak, eFt. értékben. A fennmaradó eFt.-ból még az egyéb üzemeltetési szolgáltatások sem finanszírozhatóak teljes körűen. A dologi működési kiadásainkból fennmaradó eFt- összegű kiadást a saját bevételek terhére teljesítettük. Így látható, hogy az intézmény a saját bevételek nélkül működésképtelenné válna. A helyzetet tovább rontotta az évközi eFt-os támogatászárolás, amelyet szintén a dologi kiadásoknál kellett érvényesíteni. A dologi kiadások mérséklésére, illetve szintentartására év közben több intézkedés is született. - A telefonköltségek mérséklése érdekében korlátozó intézkedéseket vezettek be több karunkon. - Felülvizsgáltuk a bérleti szerződéseket és inflációt követő árat érvényesítettünk. - Az általánydíjas javítási, karbantartási szerződések felülvizsgálata után egyes szerződések felmondásra kerültek. - kisebb részlegek megszűntetésre kerültek a Jászberényi Főiskolai Karunkon( pl. mosoda). - megkezdődött a fűtési rendszer korszerűsítési lehetőségeinek felmérése a Gödöllői Campuson Ismét megállapíthatjuk, hogy az évek óta tartó tendencia a működési költségek dologi részének támogatás-csökkentésére folytatódott, ezért az elkövetkező évben a működés racionalizálása, a fenntartási költségek felülvizsgálatával és az üzemeltetés átszervezésével elkerülhetetlenné válik. Felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása: A felhalmozási kiadásokat a forrásonként és karonként mutatja be a 8.- 9sz. melléklet. A megvalósított beruházásokat a 8. sz. melléklet, a felújításokat a 9. sz. melléklet részletezi. A központi beruházásokra biztosított eFt. összegű támogatásából eFt. értékben informatikai fejlesztést valósíthattunk meg. Az eredeti költségvetésben eFt. beruházási előirányzat a évi szinten került meghatározásra. Év közben pótelőirányzatból történt módosítás eFt. volt, amelyek a pályázatok felhalmozási előirányzatait, valamint az energiaracionalizására kapott előirányzatmódosításból adódtak. A beruházási kiadásokhoz eFt. saját bevételből történt módosítás volt szükséges. A központi beruházásokon túl a beruházási kiadások 45%-át a számítástechnikai eszközvásárlás tette ki. 10

11 Egyetemünkön a 2003-as évben jelentős informatikai fejlesztések valósultak meg első félévében zárult le az OM céltámogatásával megvalósított, 300 M Ft összértékű informatikai beruházás második, M Ft értékű szakasza. A beruházás keretei között a Szent István Egyetem valamennyi kampuszán kiépült a korszerű, 100 Mbps sebességű strukturált belső informatikai hálózat, és annak 1 Gbps sebességű optikai gerinckapcsolatai. Megtörtént a hálózat működtetéséhez szükséges valamennyi aktív eszköz beszerzése és üzembe állítása. A beruházás következtében elindult a csoportmunka-támogatási szolgáltatások bevezetése egyetemünkön, melynek első elemei, egy központi elektronikus levelező valamint határidőnapló rendszer használatba vétele folyamatban van. Lényeges előrelépés történt az informatikai biztonság kérdésében is, a levelezés vírusok és kéretlen levelek (spam) elleni védelmet biztosító, igen megbízható megoldásokkal működik. Komoly fejlesztés történt a kutatólaborokban és multimédiás termekben. Az OM eszközfejlesztési pályázatán egyetemünk 138 M Ft-nyi eszközhöz jutott. A beruházás keretei között a kutatói PC állomány mintegy 82 db-al, a nagyteljesítményű munkaállomások száma 21 db-bal nőtt, valamint beszereztünk három multimédiás előadóberendezést is. A NIIFI wireless pályázatán egyetemünk 4 db wireless access point-hoz és wireless kártyákhoz jutott, mintegy 5 M Ft értékben, amelyek segítségével hot-spot jellegű hozzáférést alakítottunk ki az aula és a nagyelőadók környékén, valamint ezzel a megoldással szereltük fel az új, csoportinterjúkra is alkalmas marketing labort. Folyamatos fejlesztéseken esett át a tanulmányi rendszer (Neptun) is, amelyet több különböző, összességében 22.5 M Ft értékű OM támogatásból finanszíroztunk. Ennek keretei között megtörtént az adatbázismotor beszerzése, a tanulmányi osztályok teljes körű bekábelezése és felszerelése, valamint a központi távfelügyeleti és menedzsment rendszer beszerzése, amelynek bevezetése folyamatban van. A 2002-es évben kezdődött, és várhatóan az idén befejeződik a könyvtári szolgáltatások korszerűsítése. A 2002-es évben pályázati forrásból létrehoztunk 3 elektronikus könyvtári olvasótermet, amelyekhez kapcsolódva 2003-ban mintegy 12 M Ft-ból megkezdődött az új, egységes és on-line könyvtári katalógus és olvasószolgálati rendszer bevezetése, amely két kampuszunkon már működik. A beruházást a szerverháttér hibatűrő működését lehetővé tevő korszerűsítéssel egészítettük ki. Egyetemünk a NIIFI videokonferencia pályázatán két professzionális videokonferencia végberendezéshez jutott, mintegy 13 M Ft értékben, amelyek installációja és a kiegészítő eszközök beszerzése, a videokonferencia-termek kialakítása megtörtént. A telefóniában már 3 kampuszunk csatlakozik az akadémiai VoIP (Voice over IP) hálózathoz, amely a telefon forgalmi kiadások terén átlagosan mintegy 30%-os költségcsökkentést eredményezett. A NIIFI-vel, Pantel-lel és GTS Datanet-tel kötött szerződéseink lehetőséget adnak a rendkívül kedvezményes külföldi telefonálásra a külföldi viszonylatokban ez esetünkben kb. 75%-os díjmérséklést jelent. Saját forrásból a tavalyi évben beszereztünk egy 10 M Ft értékű ISDN-GSM gateway-t, amivel a vonalas készülékekről mobil irányokba történő hívások díja mintegy 50%-al mérséklődött. Kisebb építési beruházások is megvalósultak. Bevételből valósítottuk meg a D jelű gödöllői kollégiumunk bővítését, valamint a Szaktanácsadási és Tanüzemi Központot, és a Halgazdálkodási Tanszék laborját. 11

12 Az ÁOTK kisállat klinika tervei elkészültek. Építési engedély birtokunkban van, a kivitelezés 2004-ben elkezdődik. Felújítási kiadásokra összesen eFt. támogatást kaptunk. Ebből a gödöllői kampusz főépületének tetőtérbeépítésének egy részét finanszíroztuk. A támogatás kiegészítésére saját bevételt is igénybe vettünk. Támogatásból felújítottuk a VI. jelű előadótermet. A felújítást követően bővítettük a férőhelyszámot, korszerű klímaberendezést szereltettünk, valamint az előadások mobil hangosítása is elkészült. A évi Energiaköltség-csökkentési pályázaton elnyert eft támogatásból az Ybl Miklós Műszaki Főiskolai Kar eft-ot C épületének kazán cseréjére fordított eFtot kapott a Budai Campus az étterem fűtéskorszerűsítéséhez. A Jászberényi Főiskolai Kar 500 eft-ot a kollégiumi világítótestek korszerűsítésére használta fel eFt. felújítási pótelőirányzatot kaptunk a Gödöllői Campuson az Aula tüzivízhálózat egy részének cseréjére. Bevételből összesen eFt. értékben a 9.sz. mellékletben részletezett kisebb felújításokat tudtunk megvalósítani. Az épületeink állapota alapján valamennyi telephelyünkön teljes rekonstrukciót kellene végrehajtani, mert az évente felújításra fordítható összegek még az állagmegóvást sem teszik lehetővé, így épületeink állapota egyre romlik. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése A bevételeket részletesen a 10.sz. melléklet, az előirányzatmódosításokat a 11.sz.táblázat tartalmazza. Egyetemünk 2003-ban eft bevétellel gazdálkodott, amely az alábbi három nagy bevételcsoportból adódott össze: A évi költségvetési támogatás eft, a befolyt saját bevétel eft volt. Ezt a két fő bevételi csoportot egészítette ki a évi jóváhagyott maradvány, amelynek összege eFt A többletbevételek alakulása A saját bevételek változása az évközi szerkezeti változások miatti előirányzatmódosítások következtében nem elemezhető, előző évek adataival nem összehasonlítható. Összességében az intézményi működési bevételek meghaladták a tervezettet, a működési célra átvett pénzeszközök teljesítése jelentősen kisebb a tervezettnél. Ennek oka az lehet, hogy a pályázati pénzeszközök finanszírozása megváltozott és más tárcától elnyert pályázati pénzek pótelőirányzatként kerülnek az intézmény számlájára. Ugyanakkor a bevételi tervezésnél ezt nem veszik figyelembe. A bevétel fő összegének támogatás/saját bevétel aránya az előző évhez képest emelkedett. 58/42%. A bevételek összetételében az utóbbi években megfigyelhető volt az a tendencia, hogy a saját bevétel hányada nőtt, a évtől kezdve azonban a központi béremelés teljes összegének támogatásból történt finanszírozása miatt a költségvetési támogatás jelentősen megemelkedett. Emiatt ez a tendencia nem folytatódott. A költségvetési támogatás hányadának mértéke azonban változatlanul nem teszi lehetővé az intézményi alapfeladatok 12

13 ellátásának színvonalemelését, mert csak a személyi kiadások finanszírozásában jelent többletet Előirányzatmaradvány A évi előirányzat-maradvány felhasználási jogcímei: Személyi juttatás: eFt Járulékok: eFt Dologi kiadások: eFt Pénzeszköz átadás: eFt Ellátottak pb. juttatása: 3 304eFt Felhalmozás: eFt: Összesen: eFt A évi előirányzatmaradványok alakulása: 3.Egyéb Személyi juttatás: eFt Járulékok: eFt Dologi kiadások: eFt Pénzeszköz átadás: eFt Ellátottak pb. juttatása: 1 833eFt Felhalmozás: eFt: Összesen: eFt 3.1. A gazdálkodás és vagyonváltozás összefüggései. Az Egyetem vagyona a beszámolást megelőző évhez viszonyítva 25,5 %-al csökkent. A csökkenés döntő hányadát a augusztus 31.-vel leváló karok vagyonának nyilvántartásából való kivezetése (átadott eszközök készletek stb. formájában) eredményezte. EFt. Előző év Tárgy év SZIE összesen SZIE maradó december 31. Budai Campus augusztus 31. GMFK augusztus 31. Induló tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen

14 A vagyonelemekből a befektetett eszközök kiemelt nagyságrendet képviselnek, a két távozó intézmény az alábbi csökkenést idézte elő a SZIE mérlegében: Budai Campus augusztus 31. GMFK augusztus 31. Immateriális javak és tárgyi eszközök Átadott össz.vagyon (nettó) Ebből ingatlan Ebből gép, berendezés EFt Az elmúlt évek finanszírozási tendenciáját figyelembe véve felmértük a vagyonhasznosítással kapcsolatos lehetőségeinket. A meglévő, tartósan kihasználatlan ingatlanjainkat tartós bérbeadással hasznosítjuk. A évi bérleti díjbevétel eft. volt. Számba vettük azon ingatlanokat, amelyek felújítása, fenntartása nem gazdaságos, viszont értékesítésük kedvező piaci áron lehetséges. Az ezekben folyó képzések és egyéb működések átcsoportosítása a év feladatai között szerepelnek. Az elmúlt évben értékesítettük a Gödöllői Campus közel 100 bérlakását. A lakások értékesítéséből befolyt összeget OM és PM engedély alapján a D jelű kollégiumunk bővítésére és korszerűsítésére fordítottuk. Az értékesített - Gödöllő külterületén lévő - földingatlanaink árából korszerű Tanüzemi és Szaktanácsadási Központot alakítottunk ki egy meglévő épület átalakításával. Több éves előkészítő munka és számtalan egyeztetés után (OM és KVI) birtokában vagyunk azon nyilatkozatnak, miszerint az integrációhoz szükséges évi vagyonmegosztás hiánytalanul elkészült és a miniszteri aláírások megtörténtek. Az új vagyonkezelői szerződés előkészítése folyamatban van Vállalkozási tevékenység Az Egyetem vállalkozási tevékenységét megszüntette 2001-ben. A SZIE-n maradó 6 kar 5 %-os befizetési kötelezettséggel terhelt bevételei után összesen eFt-ot számoltunk el. Ebből Ft. az év végi elszámolásnál a pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettségként került kimutatásra, eFt. befizetése évben megtörtént Az intézmény alapítói felügyelete alá tartozó részesedések alakulása Az Egyetem gazdasági társaságban való részesedése a 2003-as évben nem változott. A régebb óta fennálló részvétel nem szűnt meg, társaságba való új belépés nem történt, a tőke tulajdonrész az előző évvel azonos. 14

15 A részesedések megoszlásának alakulása: e Ft Változás Állatorvos-tudományi Kar Gödöllői Campus Ybl Miklós Műszaki Főiskolai Kar Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar Összesen: Az Egyetem mérlegében a részesedések soron kimutatott 2002 évihez viszonyított 34,46 %-os csökkenés a Szent István Egyetemtől augusztus 31-vel levált Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar Mátra-Tan Kht részesedés csökkenésének eredménye. A Főiskolai Kar távozásából eredő E Ft-os részesedés csökkenéstől eltekintve a Szent István Egyetemen mind végösszegében, mind belső arányában változatlanok maradtak a tartós részesedések. 3.5.A dolgozók lakásépítésének, és vásárlásának támogatására fordított pénzeszközök A dolgozók lakásépítési kölcsön állománya 35 %-kal csökkent. A csökkenést szinte teljes egészében a leváló karok Egyetem mérlegéből való kivonása okozta. A beszámolás évében az OTP lakásépítési folyószámla egyenlegének függvényében összesen E Ft kölcsönt ítélt oda dolgozói részére az Egyetem. Támogatásban részesült összesen 42 fő, átlagosan E Ft-tal. Az Egyetem által a saját közalkalmazottai részére nyújtott lakásépítési, újjáépítési, vásárlási kölcsön támogatás forrását a dolgozók által befizetett kölcsön törlesztő részletek összege biztosította. Lakásépítési kölcsönnyújtás céljára 2003-ban az Egyetem nem különített el és az OTP számlán meglévő alapból nem vont ki pénzösszeget Nemzetközi segélyekkel, támogatásokkal kapcsolatos források A beszámolás évében az Egyetem 116,3 M Ft EU forrással rendelkezett, ebből: működési célra: 108,9 M Ft felhalmozási célra: 7,4 M Ft. 15

16 Nemzetközi segélyek, támogatások forráscsoportonkénti megoszlása (E Ft) Forrás Teljesített Teljesítés Megnevezés Eredeti Módosított kiadás %-ban Leonardo ,00 Tempus ,00 EU egyéb forrás ,63 Socrates ,00 Összesen: ,92 A nemzetközi szerződések alapján külföldről érkező támogatások 88,92 %-a felhasználásra került. A források és azok felhasználása nagyságrendileg a évivel megegyezik. 4. A költségvetési év gazdálkodásának általános értékelése A gazdálkodást jelentősen befolyásolta az a tény, hogy év közben jelentős szerkezeti változás következett be az intézmény életében a 108/2003. (VII.22.) Korm. rendeletnek megfelelően, amely szeptember 1-vel a Kertészettudományi Kar, az Élelmiszertudományi Kar, a Tájépítészeti-, védelmi és fejlesztési Kar, és a Gazdálkodási és Mezőgazdasági Főiskolai Kar (Gyöngyös) kiválásáról rendelkezett. A év gazdálkodását jelentősen befolyásolta ez az intézkedés, amely a kiváló karok átadásához kapcsolódóan év közbeni augusztus 31. fordulónappal történő - teljes főkönyvi zárást, és beszámoló készítést tett szükségessé. Ez a feladat a központi gazdasági apparátusban dolgozókra, valamint a távozó karok gazdasági dolgozóira rendkívüli többletmunkaként nehezedett. A munka november végén zárult, ami azt jelentette, hogy a Szent István Egyetem maradó egységeinek gazdálkodási kérdéseivel csak a napi gazdálkodás szintjén foglalkoztunk. A gazdasági rendszer fejlesztési kérdéseire nem volt kapacitás. Fenti nehézségek ellenére 2003-ban változatlanul, az előző évekhez hasonlóan az Egyetem a folyamatos működőképességét fenntartotta, kincstári számláján likviditási problémák nem adódtak, határidőben maradéktalanul teljesíteni tudta hatósági adó és járulékfizetési kötelezettségeit. A SZIE finanszírozottsági helyzete 2003-ben nem változott számottevően a évhez viszonyítva. A működés feltételei - az épületek, az infrastruktúra állapota - évről évre romlik. Ugyanakkor nehezíti helyzetünket, hogy a 4 kar távozásával a központ finanszírozottsága lényegesen csökkent, mivel a központi feladatokat a képzési támogatás meghatározott hányadából finanszírozták. A évben lezajlott változások alapján a Szent István Egyetemnek újra kell gondolnia stratégiáját, és a szakmai integrációban rejlő lehetőségek kihasználásával kell javítani működési feltételein. Gödöllő, Danisné Ravasz Judit 16