Plotinus Vagyonkezelő Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Átírás

1 Plotinus Vagyonkezelő Nyilvnosan Működő Rszvnytrsasg Éves jelents: 2012 (2012 janur 1.-december 31.) Kszült: 2013/02/22

2 Vezetősgi jelents A Plotinus Vagyonkezelő Nyrt. jelentsben a 2012-es v, illetve a negyedik negyedv folyamatairól, s az elrt eredmnyekről szmol be. A közölt adatok auditltak. Összehasonlíthatósg szempontjból 2011 hasonló időszakval (janur 1.- december 31. közötti időszak, illetve utolsó negyedv) vetettük össze az eredmnyeket. A Trsasg szempontjból legrelevnsabb adatok a sajt tőke, az egy rszvnyre jutó sajt tőke s az adózs előtti eredmny alakulsa, amelyek Trsasgunk esetben a teljesítmny mrsnek legmegbízhatóbb mutatói. Ezek a következőkpp alakultak: Az első kt sor adatai ezer forintban 2011 Q Q1-4 Sajt tőke* Adózs előtti eredmny Módosított egy rszvnyre jutó sajt tőke* Ft Ft** *Az v utolsó napjn **A Trsasgnak fordulónapokon szmos olyan eszköze lehet, amelyeknek a szmvitelileg kimutatott rtke nem egyezik a piaci rtkkel. A fenti szmíts sorn piaci rtken vesszük figyelembe az eszközöket. Ezt a kiigazítst csak olyan eszközöknl vgezzük el, amelyeknek az időszak vgn meghatrozható piaci ra van. Ezen kívül kiszűrjük a sajt rszvnyek hatst is, azaz a sajt rszvnyek rtke nlküli sajt tőkt osztjuk a nem sajt tulajdonban lvő rszvnyek darabszmval; valamint az osztalkelsőbbsgi rszvnyekre jró vrható osztalkot is kiszűrjük. Vlemnyünk szerint az így kiszmított rtk tükrözi legjobban a trsasgi vagyon egy rszvnyre jutó nagysgt. A Trsasg clja, hogy tőkepiaci s relgazdasgi befektetsei rvn a sajt tőke s az egy rszvnyre jutó sajt tőke rtke a következő vekben dinamikusan növekedjen, a rszvnyrfolyam pedig kövesse ezt az emelkedst. A 2012-es v nem volt kifejezetten sikeres, csak csekly rtknövekedst tudtunk elrni. Az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtknek vltozsa ( ig): a negyedik negyedvben (3 hó): -2% a msodik flvben (6hó): -2% a 2012-es vben: +1% a tőzsdei bevezets ( ) óta: +21%

3 Egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke alakulsa a Trsasg nyilvnos működse sorn: A negyedik negyedv s a 2012-es v üzleti környezete s eredmnyei: A negyedik negyedvben -90 millió forint adózott eredmnyt rtünk el, így a teljes ves adózott eredmnyünk -55,6 millió Ft volt. Az v folyamn az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtke kismrtkben emelkedett, miközben az adózott eredmnyünk negatív. Ennek a ltszólagos ellentmondsnak az oka, hogy jelentős szmvitelileg nem realizlt eredmnye volt a Trsasgnak december 31-n, a módosított sajt tőke szmítsa sorn pedig piaci rtken próbljuk meghatrozni a valós, mögöttes vagyont, s ez időnknt eltr a szmvitelileg kimutatott vagyontól s eredmnyessgtől (ugyanis szmos eszközünk bekerüls, nem pedig piaci rtken szerepel a könyvekben). A negyedik negyedv fontosabb befektetsi esemnyei: Derivatívk: Október folyamn S&P 500 s Eurostoxx 50 hatridős vteli pozíciókat nyitottunk ezek ksőbb kistoppolódtak a korbbról meglvő olaj eladsi pozícióinkat pedig vesztesggel lezrtuk. November s december folyamn többfle EURCHF vteli opciót vsroltunk, a kedvező razs s a potencilisan komoly emelkedsi lehetősg miatt. November vgn arany vteli, olasz llampapír vteli s európai rszvny vteli pozíciókat nyitottunk arra szmítva, hogy a kockzatkeress s hozamvadszat folytatódik, s Európban megnyugvs lesz. Az arany pozíciónkat hamarosan kistoppoltk. Decemberben flves EURHUF vteli opciót vsroltunk, attól tartva, hogy a vrhatóan

4 tavasztól elkezdődő unortodox monetris politika jelentős forintgyengülst okozhat. A 2012-es vben az albbi eredmnyeket realizltuk szrmaztatott termkeken: Q1: +54 M Ft; Q2: +17 M Ft; Q3: -33 M Ft; Q4: -128 M Ft, azaz az v sorn összesen -90 M Ft. Szrmaztatott piaci tevkenysgünk ben vesztesget generlt. A derivatív pozíciók nem realizlt eredmnye az v vgn kb. +49 millió Ft volt. Hosszabb tvú tőkepiaci befektetsek: A 2012-es vet tekintve elmondható, hogy jelentősen növeltük a hosszabb tvú kockzatos eszközök arnyt a portfoliónkban, amelyeknek nagyobb rsze nem forint alapú, s ezek a befektetsek jellemzően nyeresget termeltek. Októberben tovbb növeltük a kínai rszvnyek arnyt, mivel nagyon vonzónak talljuk tovbbra is az razst, s a kínai piaccal kapcsolatos pesszimizmus igen erős volt. Novemberben növeltük az OPUS s csökkentettük a Magnolia kötvnyek arnyt. Decemberben görög kötvnyeink kis rszt jelentős nyeresggel eladtuk az önkntes adóssgcsere-program keretben, a többit megtartottuk; nvrtkre vetített rfolyamuk a mjus-júniusi mlypontot jelentő 12%-ról 38%-ig emelkedett, ez volt a legnyeresgesebb hosszabb tvú tőkepiaci pozíciónk 2012-ben. Év vgn a hosszabb tvú befektetsek nem realizlt eredmnye kb. +37 M Ft volt. Relgazdasg: Az utolsó negyedv folyamn a Trsasg relgazdasgi befektetseiben nem törtnt vltozs, de tovbbi lehetősgek felkutatsa folyamatosan zajlik. Csakis olyan befektetseket szeretnnk vllalni, amelyek kiemelkedő megtrülssel kecsegtetnek. Ilyen lehetősg híjn inkbb kivrunk. Befektetsek: Kszpnz s pnzpiaci eszközök: A Trsasg tulajdonban rtkpapírszmlin diszkontkincstrjegyek s kszpnz formjban megközelítőleg 14 millió forintja s eurója volt. Emellett, elkülönítve a Trsasg hatridős szmljn amely a derivatív tevkenysg fedezeteknt szolgl eurót s dollrt is tartottunk az v utolsó napjn. Így a Trsasg teljes likvid pnzllomnya 214,5 millió forintot tett ki. Rszvnyek s vllalati kötvnyek: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi jelentősebb tőkepiaci befektetsekkel rendelkezett: Darabszm/Nvrtk (kötvnyeknl) A sajt tőke szzalkban Nv Árfolyamrtk* OPUS tvltható kötvny (XS ) ,1% Magnolia tvltható kötvny (XS ) ,3% Görög llamkötvny (GR ) ,5% Telekom Slovenije rszvny (szlovn rszvny) ,6% OTP örökjradk kölcsöntőkekötvny (XS ) ,3% China A share fund (NYSE: CAF) ,8% Fondul Proprietatea (romn rtkpapír) ,8% Graphisoftpark rszvny ,4% TVK rszvny ,2%

5 Állami Nyomda rszvny ,1% Danubius rszvny ,0% Forrs osztalkelsőbbsgi rszvny ,8% Eurobank Properties (görög rszvny) ,4% *Magyar forintban, a i zrórfolyammal szmolva, ahol elrhető. Az időszak vgn 463 millió forintnyi befektetsünk volt a fent rszletezett eszközökben, ezen belül 64,3 millió magyar rszvnyekben, 125,3 millió külföldi rszvnyekben, 273,3 millió pedig euróban denominlt vllalati s llamkötvnyekben. Szrmaztatott ügyletek: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi jelentősebb derivatív befektetsekkel rendelkezett (a sajt tőke legalbb 10%-t elrő mögöttes rtkű befektetsek): Nv Irny mögöttes rtk* EURCHF opció vtel Call, strike prices: 1,185 ; 1,20 ; 1,21 ; 1,22, lejratok: 2013 prilis-mjus EURHUF opció vtel Call, strike price: 286, lejrat: 2013 június Euro-BTP (olasz hatridős llampapír) mrcius Long EuroSTOXX mrcius Long Ismtelten hangsúlyozzuk, hogy a derivatív befektetsek nagysgban s irnyban gyors vltozsok lehetnek, így a fentiek nem tartalmaznak semmilyen jövőre vonatkozó indikciót, pusztn a i llapotot tükrözik. *Az utolsó tőzsdei kereskedsi nap zrórval szmított, magyar forintban kifejezett becsült mögöttes rtk. Relgazdasg: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi nem nyilvnos Trsasgokban bírt rszesedssel: Trsasg neve Rszeseds nagysga Rszeseds beszerzsi rtke David Gerincklinika Zrt. 96,7% Ft*

6 *A Trsasg bekerülsi rtke megegyezik a nyilvntartsi rtkvel, könyveinkben ezzel az összeggel szerepel. A zrtkörű működsből adódóan nincsen piaci r, így a rszeseds piaci rtkt nehz lenne meghatrozni. Hitelek: A Trsasgnak n nem voltak adóssgai. A Trsasg a harmadik negyedvben 10 millió, a negyedik negyedvben tovbbi 3 millió forint hitelt nyújtott az ltala 96,7%-ban tulajdonolt David Gerincklinika Zrt.-nek, tovbbi fejlesztsek vgrehajtsa cljból. Clok s stratgia: A Trsasg clja vltozatlanul egy igen magas kockzatú, de diverzifiklt, tőkepiaci s relgazdasgi befektetsi portfolió kialakítsa, s sikeres kezelse, amelynek az eredmnyből a Trsasg tulajdonosai is tltható módon rszesülhetnek. A stratgia a tovbbiakban is hrom irnyból ll: relgazdasgi befektetsek felkutatsa; közepes s hosszabb tvú tőkepiaci befektetsek s a likvidits kezelse; derivatív pozíciók felvtele a rövidebb- közptvú nyeresg remnyben. Erőforrsok s kockzatok: A Trsasg erősen emberierőforrs-orientlt, sikere az igazgatótancs helyes döntsein múlik. A kockzatok ugyanebben keresendők, illetve abban, hogy a Trsasg szndkoltan jelentős kockzatot vllal befektetsei sorn a magasabb hozam remnyben. Mivel a Trsasg befektetsei sorn jelentősebb mrtkben hajlandó külső forrsokra tmaszkodni (hitel, lízing vagy derivatív pozíciókon keresztül) így a beszerzett eszközök rfolyamban törtnő kisebb elmozduls is jelentősen módosíthatja a cg rtkt s ezen keresztül a rszvnyek rfolyamt. A Trsasg vagyonnak alakulsa s ebből következően a rszvnyrfolyam is igen jelentős kilengseket mutathat, s brmikor fennll a lehetősge a komolyabb tőkevesztesgnek. Kiltsok: Az v különösen msodik fele kifejezetten sikertelen s sok tekintetben szerencstlen volt a Trsasg letben. Hatridős tevkenysgünk vesztesget generlt, amelyet a hosszabb tvú befektetseken elrt jelentős nyeresgünk nem tudott ellensúlyozni sorn jelentős kockzatt ltjuk egy nagyobb forintgyengülsnek ennek oka a nem-konvencionlis monetris politika lehet. Így tovbbra is inkbb devizban denominlt eszközöket tartunk. A vilggazdasgban lassú talprallst valószínűsítünk, amelynek hatsra tovbb folytatódhat a kockzati prmiumok szűkülse. Az rupiacokon a gyenge vgső kereslet miatt az rfolyamok lecsorgsra szmítunk. A hazai gazdasgban csekly bővülst tartunk valószínűnek. Rszvnyekkel kapcsolatos tervek: A Trsasg a jelenlegi szablyozsi környezetben tovbbra sem szndkozik szavazatelsőbbsgi s törzsrszvnyeire osztalkot fizetni, az rtknövekedst ezen rszvnyek esetn az rfolyamemelkeds teremtheti meg. Amennyiben a Trsasg rszvnyeinek rfolyama jelentősen eltr a Trsasg vezetsnek rtkítlete alapjn relis rfolyamtól, akkor hajlandóak vagyunk mind sajt rszvnyek vsrlsra mind eladsra. Amennyiben befektetői rdeklődst tapasztal a

7 Trsasg vezetse, úgy mind zrtkörű, mind nyilvnos rszvnykibocsts keretben szeretne újabb tőkt bevonni ez növeln a mrethatkonysgot. Vezető tisztsgviselők Plotinus rszvnytulajdona: Az albbi vezető tisztsgviselők rendelkeztek n rszvnytulajdonnal a Trsasgban: Zsiday Viktor, az Igazgatótancs elnöke közvetett s közvetlen módon összesen db szavazatelsőbbsgi, 150 db osztalkelsőbbsgi, s db törzsrszvnnyel rendelkezett, míg közeli hozztartozója, Znkai Katalin db törzsrszvnyt birtokolt. Mindezek együttesen ( db rszvny) 12,94%-os tulajdoni hnyadot kpviselnek a Trsasgon belül. Szabó Zoltn, az Igazgatótancs alelnöke közvetett s közvetlen módon összesen db törzsrszvnyt s 50 db osztalkelsőbbsgi rszvnyt tulajdonolt. Mindezek együttesen ( db rszvny) 8,05%-os tulajdoni arnyt kpviselnek a Trsasgon belül. Tranzakciók: A negyedv sorn nettó módon Szabó Zoltn s rdekeltsgei db; Zsiday Viktor s rdekeltsgei db törzsrszvnyt vsroltak tőzsdei kereskedsben. A Trsasg rszvnystruktúrja: db törzsrszvnyből db szavazatelsőbbsgi rszvnyből, s 200 db osztalkelsőbbsgi rszvnyből, azaz összesen db 250 Ft-os nvrtkű rszvnyből ll. Sajt rszvnyek: A Trsasg összesen db Plotinus törzsrszvnyt adott el a negyedv sorn. A negyedv utolsó napjn, n a Trsasg tulajdonban darab Plotinus törzsrszvny volt. Fontos esemnyek a negyedv folyamn: 2012/10/06-n a Trsasg a magyar cgek között elsőknt megjelentette a harmadik negyedvről beszmoló jelentst, jelezve, hogy az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtke 1842 Ft. 2012/11/06-n jeleztük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1830 Ft-ra csökkent. 2012/12/06-n jeleztük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1720 Ft-ra csökkent. 2012/12/22-n bejelentettük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1860 Ft-ra nőtt.

8

9 ő ó őí

10 É ö ö í ő ő ő ő ó í í í í ű Ü ő í ö ó ó ű ű ű ű ú í ö í É ü ö ó ó ö ö ó ó ö ö ó ó ö ö ó í í ü ö ö í

11 ö ö í ő ő ő ő ó í ö í ó ö ő ö í ó ó ó ö ö ő ó ö ö í ü ú í í ö í ö í í í ó ó ó ő

12 í ő ő ő ő ó í ő ó ő ö ö ő ó ó ö ö ö ö ö ő ö ó ú ú ö ú ö ö ó ö ö ó ú ú ó ö ó ő ú ú ö ó ő

13 É í ő ő ő ő ó í ö ű ö ö ú ö ö ö ő ó ö ö ú ő ő ő ö í ó ó í ó ó ú ö ö ú ö ő ö ú ö í ő ö í í ő Á ő ő

14 ó É Á ö ö ő ő ő ó í í ó í ó í ó í ű ő í í ú ö ö í ó ő í ö í ö í ű í ö ű ű í ö í í ő ő ő

15 ö ö ő ő ő ő ó í ó ő ó í ő ó ü ö ö ő ó í ó ű ó ő ó Ü ű ü ű ó ü ö ö ő í ő ű í ő í ü ű í í íí í í ü í ü í í ó ö í ó ő ő

16 Á ő ó ö ű ö ó ó í ü ö ö í ó ö ö í ö ú ö í ő ő ö ó ö ö ö ö ü í ő ő Ó ő ő ó ö ö ö ö ö ű ő ő ö í ö Í í ö ö ú ú ö ö ö ö ö ő ő í ö í ó í ö ö ö ú ú ö ö ö ö í ő ú ú ö ö Í

17 í ő ő ő

18 I. Általnos informciók: A trsasg jogelődjt n jegyezte be a Cgbírósg Plotinus Vagyonkezelő Kft. nven. A Plotinus Zrt. talakulssal, trsasgi forma vltssal jött ltre július 3-n. A trsasg n nyilvnosan működő rszvnytrsasgg alakult februr 15-n a Plotinus törzsrszvnyeket bevezettk a Budapesti Értktőzsdre. A trsasg főbb (5 %-ot meghaladó) rszvnyesei: Zsiday Viktor, Szabó Zoltn, Zala Pter s csaldja Trsasgunk Igazgatótancsnak tagjai: Zsiday Viktor az Igazgatótancs elnöke Szabó Zoltn Az Igazgatótancs alelnöke Csongrdi Renta Znkai Katalin Tari Gusztv Az ves beszmolót önllóan az albbi kt szemly írhatja al: Zsiday Viktor 5435 Martfű, Munkcsy út 124. Szabó Zoltn 3324 Felsőtrkny, Tölgy utca 1. Trsasgunk fő tevkenysge Vagyonkezels Trsasgokban bírt rszesedse: Trsasg neve Rszeseds nagysga Rszeseds beszerzsi rtke David Gerincklinika Zrt. (szkhelye: 1124 Budapest, Apor Vilmos tr 8.) 96,7% Ft 1

19 II. Specifikus kiegszítsek A trsasg szmviteli politikjnak legfontosabb alapelvei: A gazdasgi esemnyeket a kettős könyvvitel rendszerben rögzítjük. A vi C. szmviteli törvny 9. (1) s (3) bekezdse alapjn ves beszmolót kszítünk. Az ves beszmoló mrlegt A vltozatban kszítjük el, az összköltsg eljrssal kszülő eredmny-kimutatsnak is az A vltozatt hasznljuk. A vi C. szmviteli törvny 119. (2) bekezdse, tovbb a 129. (2) alapjn nem kszítünk összevont (konszolidlt) ves beszmolót a David Gerincklinika Zrt. bevonsval. Ennek indoka, hogy az ves beszmoló a lenyvllalt bevonsa nlkül is megbízható s valós kpet ad a PLOTINUS Nyrt. vagyoni, pnzügyi s jövedelmi helyzetről. A vlasztott eredmny-kimutatshoz igazodva a főkönyvben 5-ös szmlaosztlyi könyvelst alkalmazunk. A tevkenysg jellegből adódóan kszletekkel nem rendelkezünk. A beszmoló fordulónapja trgyv december 31-e, az üzleti v a naptri vvel egyező. A mrlegkszíts napja trgyvet követő v janur 6-a. Nem lünk az rtkhelyesbíts lehetősgvel sem a vagyoni rtkű jogoknl, sem a szellemi termkeknl. Nem alkalmazzuk az rtkhelyesbítst a trgyi eszközöknl sem. Eszközök rtkcsökkense: A szellemi termkek rtkcsökkenst lineris leírssal 2 v alatt szmoljuk el. Az immaterilis javak közötti vagyoni rtkű jogokat 3 v alatt írjuk le. A trgyi eszközök rtkcsökkenst a bekerülskor megtervezett hasznos lettartam alatt a bruttó rtkre vetített lineris kulcsok alkalmazsval szmoljuk el. Amennyiben a maradvnyrtk nem jelentős, úgy nullnak tekintjük. A befektetett eszközök rtkcsökkenst havonta könyveljük. Kivtelt kpeznek ez alól azok az eszközök, melyeket v közben tsorolunk forgóeszközz. Ebben az esetben a befektetett eszközök közül való kivezetskor az időarnyos rtkcsökkenst elszmoljuk. Az immaterilis javak közül a Ft egyedi rtk alatti vagyoni rtkű jogok, szellemi termkek bekerülsi rtkt, valamint a Ft egyedi rtk alatti trgyi eszközök bekerülsi rtkt teljes összegben hasznlatba vtelkor szmoljuk el rtkcsökkensi leírsknt. Terven felüli rtkcsökkenst 2012-ben nem szmoltunk el. Értkelsi módok: Az immaterilis javakat s a trgyi eszközöket apportlskor a trsasgi szerződs szerinti rtken, vsrlskor a hatlyos Szmviteli törvny szerinti beszerzsi ron vesszük nyilvntartsba. A devizs tteleket a tnylegesen fizetett rtken, illetve MNB közp rfolyamon vesszük nyilvntartsba. Az rtkpapíroknl s egybknt is a FIFO elvet alkalmazzuk. 2

20 A mrleghez kapcsolódó kiegszítsek Befektetett eszközök: A Trsasg 96,7 %-os tulajdonosa a David Gerincklinika Zrt.-nek (korbbi neve: David Training Center Kft., szkhelye: 1124 Budapest, Apor Vilmos tr 8., jegyzett tőkje: Ft). A trsasg tulajdonban van darab 250 Ft nvrtkű törzsrszvny. A sajt rszvny jegyzett tőkhez viszonyított arnya 9,9 %. Trsasgunk rtkpapír kszlete n: Forrs Danubius Graphisoft Park TVK Állami Nyomda Fondul Proprietatea TLSG.LJ TELEKOM SLOVENIJE EUROBANK PROPERTIES REAL EST Morgan Stanley China A Share db db db db db db db db db Görög llamkötvny 2 % 02/24/32 OTP örökjradk kölcsöntőke kötvny (XS ) Magnolia Fin tvltható kötvny OTP OPUS kötvny db 200 db 3 db 875 db Diszkontkincstrjegyek: D D D EFSF TREASURY BILL 06/17/ db 578 db 664 db db A követelsek kapcsolt vllalkozssal szemben soron lvő eft-os ttel teljes egszben a David Gerincklinika Zrt-nek rszre nyújtott rövid lejratú kölcsön. 3

21 Az egyb követelsek között kimutatott ttelek eft-ban: Budapesti Értktőzsde Zrt. rszre tutalt, elhatrolsba került szmla összege 17 Előzetesen felszmított ÁFA Trsasgi adóra befizetett adóelőleg Iparűzsi adó 7 Összesen: Trsasgunk jegyzett tőkje Ft, amely a következő ttelekből adódik: db 250 HUF nvrtkű szavazatelsőbbsgi rszvny 200 db 250 HUF nvrtkű osztalkelsőbbsgi rszvny db 250 HUF nvrtkű törzsrszvny Trsasgunk n Ft-os tőkeemelst hajtott vgre, db 250 Ft-os törzsrszvny kibocstsval. Sajt törzsrszvnyek ads-vtelre vonatozó adatok: Dtum Plotinus törzsrszvny ads-vtel Ads (-); Vtel (+) Nvrtk Jegyzett tőkhez viszonyított arny ,56% ,00% ,68% ,39% ,22% ,55% ,09% ,87% ,01% ,08% ,04% ,01% ,80% ,00% ,01% ,29% ,02% ,13% ,02% ,09% ,01% 4

22 ,01% ,00% ,00% ,01% ,11% ,28% ,01% ,00% ,04% ,43% ,08% ,08% ,01% ,77% ,01% ,16% ,48% ,33% ,84% ,32% ,10% A sajt törzsrszvnyekre vonatkozó tranzakciók oka annak a clnak a megvalósítsa, hogy a PLOTINUS Nyrt. törzsrszvnyek piaci rtke tükrözze a mögöttes vagyon rtkt. A lekötött tartalkban szereplő Ft teljes egszben visszavsrolt sajt rszvny, amely az eredmnytartalkból lett lekötve. A tőketartalk Ft-tal növekedett, amely a tőkeemels nvrtk feletti rsze. Jelentősebb időbeli elhatrolsok rszletezse Aktív időbeli elhatrolsok Összeg (eft) Bevtelek aktív időbeli elhatrolsa vet rintő költsgek, rfordítsok aktív időbeli elhatrolsa 56 Passzív időbeli elhatrolsok Összeg (eft) Költsgek passzív időbeli elhatrolsa 606 5

23 Értkveszts elszmolsnak kimutatsa: Nv Fizikai egyenleg (db) Értkveszts nyitó rtke Trgyvi növekeds Értkveszts zró rtke FORRÁS OSZTALÉK ELSŐBBSÉGI TVK TÖRZS DANUBIUS Befektetett pnzügyi eszközök: Nv Fizikai egyenleg Könyv szerinti rtk (db) Ft ÁLLAMI NYOMDA TÖRZS CAF MORGAN STANLEY (Equilor) EUROBANK PROPERTIES REAL EST (AT) FONDUL PROPRIETATEA (BVB) GRAPHISOFT PARK SE TÖRZS TLSG.LJ TELEKOM SLOVENIJE CAF MORGAN STANLEY (Concorde) A trsasgi adó megllapítsnak levezetse: Trsasgunk vben a trsasgi adóról s az osztalkadóról vi LXXXI. törvny 6. (5) bekezdse rtelmben a jövedelem-(nyeresg-) minimum nlküli jövedelem-(nyeresg-) minimumot tekinti adóalapnak. Jövedelem-(nyeresg-) minimum szerinti adóalap: Ft Trsasgi adó (10 % adókulcs): Ft Egyb informciók A vllalkozs szkhelye: 3324 Felsőtrkny, Tölgy utca 1. A vllalkozs internetes honlapja: A trsasg vezető tisztviselőinek az üzleti v utn jró jrandósga (bruttó): Igazgatótancs 0,- forint. 6

24 A trsasg ltal a trgyvben foglalkoztatott munkavllalók tlagos statisztikai ltszma 0. Trsasgunknl kötelező a könyvvizsglat. A 2012-es vben a könyvvizsglatot a GYIMESI & TÁRSA Könyvvizsgló s Tancsadó Kft. vgzi (szkhely: 1037 Budapest, Mramaros út 64/B.; cgjegyzkszm: ; Kamarai bejegyzsi szm: MKVK ). A könyvvizsglatrt szemlyben felelős Gyimesi Katalin bejegyzett könyvvizsgló (lakcím: 1037 Budapest, Mramaros út 64/B.; könyvvizsglói engedly szma: MKVK ). A könyvvizsglat ves díja Ft + ÁFA. Trsasgunk tevkenysge a környezetre nzve nem veszlyes. Trsasgunk kezessgvllalóknt szerepel a DAVID Gerincklinika Zrt. s az Aporvilla 8 Kft. ltal kötött brleti szerződsben, amely alapjn a DAVID Gerincklinika Zrt. brbe veszi a Budapest, XII. ker hrsz. alatti ingatlant. A szerződs rtelmben a DAVID Gerincklinika Zrt. nem fizetse esetn az elmaradt fizetsi kötelezettsgeket a PLOTINUS Nyrt. teljesíti a brbeadó Aporvilla 8 Kft. fel. Brleti díj összege Ft/hó. A beszmolót Szabó Józsefn (3324 Felsőtrkny, Tölgy u. 1., MKVK szm: ) bejegyzett könyvvizsgló llította össze. Felsőtrkny, februr 22. 7

25 Mellkletek 1. szmú mellklet: Fontosabb mutatószmok Eredmny s jövedelmezősg alakulsa mutatók alapjn Az eredmny főbb összetevői Üzemi tevkenysg eredmnye Pnzügyi műveletek eredmnye Rendkívüli eredmny Adózs előtti eredmny összesen Adózott eredmny Mrleg szerinti eredmny Mutató megnevezse Mutató szmítsa Tőkearnyos adózott eredmny Eszközhatkonysg Adózott eredmny Sajt tőke Adózott eredmny Teljes eszközllomny 20,60 % -7,31 % 19,38 % -7,30 % Költsgszerkezet alakulsa Megnevezs ezer Ft ezer Ft Nettó rbevtel 0 0 Sajt termelsű kszletek llomnyvltozsa 0 0 Sajt előllítsú eszközök aktivlt rtke 0 0 Bruttó rbevtel (termelsi rtk) 0 0 Egyb bevtel Összes rbevtel 0 0 Anyagköltsg 17 0 Ignybevett szolgltatsok rtke Egyb szolgltatsok rtke

26 Eladott ruk beszerzsi rtke 0 0 Eladott (közvetített) szolgltatsok rtke 0 0 Anyagjellegű rfordítsok összesen Brköltsg 0 0 Szemlyi jellegű egyb kifizetsek 0 0 Brjrulkok 0 0 Szemlyi jellegű rfordítsok összesen 0 0 Értkcsökkensi leírs 0 0 Egyb rfordítsok Összes költsg s rfordíts Üzemi (üzleti) tevkenysg eredmnye A pnzügyi helyzet rövidtvú mutatói Mutató megnevezse Mutató szmítsa Likviditsi mutató Forgóeszközök 14, ,06 Rövid lejratú köt. Likviditsi gyorsrta Kszpnzlikvidits Pnzeszközök + rt.pap.+követelsek 14, ,06 Rövid lejratú köt. Pnzeszközök + rt.pap. 9, ,74 Rövid lejratú köt. Nettó működő tőke Forgóeszk. Rövid lejratú köt eft eft 9

27 A vagyoni helyzet s a tőkeszerkezet mutatószmai Mutató megnevezse Tőkeszerkezeti mutató Sajt tőke - jegyzett tőke arnya Befektetett eszközök fedezettsge Vagyonszerkezet Befektetett eszközök arnya Mutató szmítsa Sajt tőke Kötelezettsgek Sajt tőke Jegyzett tőke Sajt tőke Befektetett eszközök Befektetett eszközök Forgóeszközök Befektetett eszköz Teljes eszközllomny ,91 % ,73 % 715,22 % 669,53 % 580,04 % 351,51 % 19,47 % 40,09 % 16,22 % 28,42 % 10

28 ü ö ó ó ó ü ő íí ö ő ő ű ö ő ó ö ő ó í ő ö ö ő ö ő ő ő ó ó ó ő ó Í ó í ő ő ő ó ő ó ö ö ő í ó ő ü ő ó ó ő í ó ó í ö ó ő ő ü ó ö ö ö ó ö ö ü ö ö ú ő ó ó í ó ö ö í ó őö ő ö ő Í ó í ó ó ő í ö ő í ő ö ő ő ó í ó ó ő ö ö ü ö ö ő ő ó ö ő í ű ó ő ő ő ü ö í ő ő ö ó

29 ö ő ű ö ő ó ö ö ü ő ő ü ó ó í ü ó ő íí ö ő ó ú ö ő í ő ó ö ő ő ű ö ő ő ó ó ó ó ü ő ö ö ö ő í ő ü ü ü ó ó ö í ü í Í í ó ö í ó ő ű ö ő ó ó ü ő ű ö ő ü ó ö Ü ü ő ö ó ó ú í ö ő