13110/11 gu/anp/kz 1 DG G II A

Átírás

1 AZ EURÓPAI UNIÓ TANÁCSA Brüsszel, július 25. (22.08) (OR. en) 13110/11 BUDGET 29 MAGYARÁZÓ FELJEGYZÉS Tárgy: Az Európai Unió költségvetés-tervezete a 2012-es pénzügyi évre: A Tanács július 25-i álláspontja 13110/11 gu/anp/kz 1

2 TARTALOM Oldal I. BEVEZETÉS... 5 II. A TANÁCSI ÁLLÁSPONT FŐBB PONTJAI... 8 III. TERVEZETT BEVÉTELEK IV. TERVEZETT KIADÁSOK Az egyes intézmények igazgatási kiadásai: Európai Parlament I. szakasz Európai Tanács és Tanács II. szakasz Bizottság III. szakasz Igazgatási előirányzatok Kiadóhivatal (OP) Európai Csalás Elleni Hivatal (OLAF) Európai Személyzeti Felvételi Hivatal (EPSO) Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatal (PMO) Brüsszeli Infrastrukturális és Logisztikai Hivatal (OIB) Luxembourgi Infrastrukturális és Logisztikai Hivatal (OIL) Bíróság IV. szakasz Számvevőszék V. szakasz Európai Gazdasági és Szociális Bizottság VI. szakasz Régiók Bizottsága VII. szakasz Európai ombudsman VIII. szakasz Európai adatvédelmi biztos IX. szakasz Európai Külügyi Szolgálat X. szakasz /11 gu/anp/kz 2

3 A decentralizált ügynökségek alkalmazottak felvételére vonatkozó kérelmei 2012-re A Bizottságnak az egyes szakpolitikai területekkel kapcsolatos kiadásai: 01. cím Gazdasági és pénzügyek cím Vállalkozáspolitika cím Versenypolitika cím Foglalkoztatási és szociális ügyek cím Mezőgazdaság és vidékfejlesztés cím Mobilitás és közlekedés cím Környezetvédelem és éghajlat-politika cím Kutatás cím Információs társadalom és média cím Közvetlen kutatás cím Tengerügyek és halászat cím Belső piac cím Regionális politika cím Adóügyek és vámunió cím Oktatás és kultúra cím Kommunikáció cím Egészségügy és fogyasztóvédelem cím Belügy cím Külkapcsolatok cím Kereskedelem cím Fejlesztés és az AKCS-államokkal fenntartott kapcsolatok cím Bővítés cím Humanitárius segítségnyújtás cím Csalás elleni küzdelem cím Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás cím A Bizottság igazgatása cím Költségvetés cím Ellenőrzés cím Statisztika /11 gu/anp/kz 3

4 30. cím Ellátások és járulékos költségek cím Nyelvi szolgálatok cím Energiaügy cím A jog érvényesülése cím Tartalékalapok /11 gu/anp/kz 4

5 I. BEVEZETÉS A Tanács július 25-én elfogadta az Európai Unió évi költségvetés-tervezetére vonatkozó álláspontját, amelyet részletesen ez a magyarázó feljegyzés ismertet. Az e magyarázó feljegyzés 1 3. kiegészítését képező első technikai melléklet fejezetenkénti bontásban tartalmazza a pénzügyi keretben szereplő összes kiadás -t, valamint a részletes adatokat intézményenként és szakpolitikai területenként. Az e magyarázó feljegyzés 4. kiegészítését képező második technikai melléklet az észrevételekben tett változtatásokat tartalmazza /11 gu/anp/kz 5

6 A TANÁCS HATÁROZATA AZ EURÓPAI UNIÓ 2012-ES PÉNZÜGYI ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉS- TERVEZETÉRŐL SZÓLÓ TANÁCSI ÁLLÁSPONT ELFOGADÁSÁRÓL AZ EURÓPAI UNIÓ TANÁCSA, tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre és különösen annak az Európai Atomenergia-közösséget létrehozó szerződéssel és különösen annak 106a. cikkével együtt értelmezett 314. cikke (3) bekezdésére, mivel: (1) A Bizottság május 26-án benyújtotta a 2012-es pénzügyi évre vonatkozó költségvetéstervezetet tartalmazó javaslatot 1. (2) A Tanács megvizsgálta a Bizottság javaslatát egy olyan álláspont kialakítása céljából, amely a bevételi oldal tekintetében összhangban van az Európai Közösségek saját forrásainak rendszeréről szóló, június 7-i 2007/436/EK, Euratom tanácsi határozattal 2, a kiadási oldal tekintetében pedig az Európai Parlament, a Tanács és a Bizottság közötti, a költségvetési fegyelemről és a pénzgazdálkodás hatékonyságáról és eredményességéről szóló, május 17-i intézményközi megállapodás 3 I. részével, amely az Európai Unió működéséről szóló szerződés 312. cikkének megfelelően megállapított többéves pénzügyi keret hiányában a költségvetési fegyelem tekintetében jelenleg alkalmazandó jogi eszköz, COM(2011) 300. HL L 163., , 17. o. HL C 139., , 1. o /11 gu/anp/kz 6

7 A KÖVETKEZŐKÉPPEN HATÁROZOTT: Egyetlen cikk A Tanács július 25-én elfogadta az Európai Unió 2012-es pénzügyi évre vonatkozó általános költségvetésének tervezetéről szóló tanácsi álláspontot. A Tanács honlapján a teljes szöveg megtekinthető vagy onnan letölthető: Kelt Brüsszelben, július 25-én. a Tanács részéről az elnök 13110/11 gu/anp/kz 7

8 II. A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS-TERVEZETRE VONATKOZÓ TANÁCSI ÁLLÁSPONT FŐBB PONTJAI A. A Tanács elfogadta a évi költségvetés-tervezetre vonatkozó álláspontját. Az álláspont fő elemei a következők: ÖSSZESÍTETT KIADÁSOK A TANÁCS ÁLLÁSPONTJA ALAPJÁN (millió EUR kerekítve) Kötelezettségvállalási előirányzatok ,34 Kifizetési előirányzatok ,04 B. A évi költségvetés-tervezetre vonatkozóan elfogadott tanácsi álláspont alapján a kötelezettségvállalási előirányzatok 2,92 %-kal, a kifizetési előirányzatok pedig 2,02 %- kal növekednek a évi költségvetéshez 1 képest. A évi költségvetés-tervezetre vonatkozó tanácsi álláspontban foglalt kifizetési előirányzatok teljes összege az uniós GNI 0,98 %-ának felel meg Az 1/2011. és a 2/2011. sz. költségvetés-módosítással együtt. A GNI-re vonatkozó májusi előrejelzés szerint /11 gu/anp/kz 8

9 C. Az alábbi táblázatban található a évi költségvetés-tervezetre vonatkozó tanácsi Fejezet álláspont összefoglalása a pénzügyi keret egyes fejezetei szerint: A Tanács álláspontja (Az 1/2012. sz. módosító indítvánnyal együtt) A 2012-es költségvetéstervezettől való eltérés (Összeg) A 2011-es költségvetéstől való eltérés (Az 1. sz. költségvetésmódosítással együtt) (%) (EUR) Tartaléksáv a jelenlegi felső összeghatár alatt Kötelezettségvállalási előirányzatok Kifizetési előirányzatok Kötelezettségvállalási előirányzatok Kifizetési előirányzatok Kötelezettségvállalási előirányzatok Kifizetési előirányzatok Kötelezettségvállalási előirányzatok 1. FENNTARTHATÓ NÖVEKEDÉS 1a. Versenyképesség a növekedésért és foglalkoztatásért Európai Globalizációs Alkalmazkodási Alap ,7-1, ,0-100,0 1a. alfejezet összesen ,4-1, b Kohézió a növekedésért és foglalkoztatásért ,4 +5, fejezet összesen (EGAA-val együtt) ,3 +3, A TERMÉSZETI ERŐFORRÁSOK MEGŐRZÉSE ÉS KEZELÉSE 2. fejezet összesen ,6 +1, ebből: piachoz kapcsolódó kiadások és közvetlen kifizetések ,8 +1, UNIÓS POLGÁRSÁG, SZABADSÁG, BIZTONSÁG ÉS A JOG ÉRVÉNYESÜLÉSE 3a. Szabadság, biztonság és a jog érvényesülése ,8 +1, b. Uniós polgárság ,6-2, fejezet összesen ,5-0, AZ EU MINT GLOBÁLIS SZEREPLŐ 4. fejezet részösszeg ,2-2,0 Sürgősségisegély-tartalék ,0-100,0 4. fejezet összesen ,1-3, IGAZGATÁS 5. fejezet összesen ,4 +0, MINDÖSSZESEN ,9 +2, Előirányzatok a GNI %-ában 0.98 % A részletes eredményeket a magyarázó feljegyzésnek a költségvetés különböző szakaszaival és szakpolitikai területeivel foglalkozó részei tartalmazzák /11 gu/anp/kz 9

10 D. A évi költségvetés-tervezetre vonatkozó álláspontja elfogadásakor a Tanács az alábbi iránymutatásokat követte: 1. ÁLTALÁNOSSÁGBAN a) A évi költségvetés-tervezetre vonatkozó tanácsi álláspont: teljes mértékben tiszteletben tartja a költségvetési fegyelemről és a pénzgazdálkodás hatékonyságáról és eredményességéről szóló, május 17-i intézményközi megállapodást, a 2011 februárjában elfogadott tanácsi következtetésekben a évi költségvetésre vonatkozóan megállapított költségvetési iránymutatások által szabott keretek között marad 1. b) Különös figyelemben részesültek az alábbiak: reális és összességében kiegyensúlyozott költségvetést eredményező szemlélet elfogadása a költségvetési fegyelem, valamint a hatékony és eredményes pénzgazdálkodás betartása mellett. A Tanács, bár elismerte, hogy a Bizottság komoly erőfeszítéseket tett a költségvetéstervezet összeállításakor, hangsúlyozta, hogy további jelentős munkára van még szükség, az Európai Unió különböző prioritásai számára megfelelő finanszírozás biztosítása, az előirányzatoknak a évi költségvetés végrehajtási aránya, a 2011-es költségvetési előrejelzésekre vonatkozó értesítések, valamint a reális felvevőképesség alapján történő meghatározása. Ezt a megközelítést alkalmazták az operatív programokhoz kapcsolódó igazgatási kiadásokra és az e programok igazgatásával megbízott végrehajtó ügynökségek kiadásaira vonatkozó allokációkat illetően is, /11 FIN /11 gu/anp/kz 10

11 a többéves pénzügyi keret valamennyi fejezete és alfejezete esetében a kifizetési előirányzatok 2011-hez viszonyított korlátozott mértékű és ellenőrzött növekedésének a biztosítása, az összegeket a évi költségvetési végrehajtás elemzése és a 2011-es költségvetési előrejelzésekre vonatkozó értesítés alapján kiigazítva. E szemlélet hátterében a minden tagállamban érvényesülő költségvetési megszorítások állnak. A Tanács jóváhagyta a kifizetési előirányzatokról szóló alábbi nyilatkozatot: A Tanács felkéri a Bizottságot, hogy nyújtson be költségvetésmódosítás-tervezetet, amennyiben a évi költségvetésben szereplő kifizetési előirányzatok nem elégségesek az 1a. alfejezetben (Versenyképesség a növekedésért és foglalkoztatásért), az 1b. alfejezetben (Kohézió a növekedésért és foglalkoztatásért), a 2. fejezetben (A természeti erőforrások megőrzése és kezelése) és a 4. fejezetben (Az EU mint globális szereplő) szereplő kiadások fedezésére. Felkéri a Bizottságot, hogy legkésőbb szeptember végéig nyújtson be az 1b. alfejezetbe tartozó kifizetési előirányzatok helyzetére vonatkozó aktualizált adatokat és becsléseket, valamint szükség esetén terjesszen be kizárólag erre vonatkozó költségvetésmódosítás-tervezetet. A Tanács a kifizetési előirányzatok elmaradásának megelőzése érdekében a lehető legrövidebb időn belül állást foglal a költségvetésmódosítás-tervezetről. hasonló megközelítés alkalmazása a decentralizált ügynökségekre és az intézmények igazgatási kiadásaira (lásd lejjebb a II. rész D. pontja 3.e. iii. alpontját), 13110/11 gu/anp/kz 11

12 a többéves pénzügyi keret fejezeteinek és alfejezeteinek felső összeghatára alatt megfelelő tartaléksávok képzése az 1b. alfejezet kivételével a váratlan helyzetek esetére, egyidejűleg az együttdöntési eljárással elfogadott programok tekintetében a Bizottság által javasolt kötelezettségvállalási előirányzatok összegének lehetőség szerinti megtartása. 2. EGYÉB ÁLTALÁNOS TEKINTETBEN a) Nómenklatúra A Tanács megtartotta a költségvetés-tervezetben javasolt nómenklatúrát. Létrejött továbbá egy új költségvetési sor: Az aktív időskor és a nemzedékek közötti szolidaritás európai éve (2012). b) Jogalapok A Tanács különös gondot fordított az intézményközi megállapodás jogalapokról szóló rendelkezéseinek betartására. c) Tevékenységi beszámolók A Tanács különös figyelmet fordított a tevékenységi beszámolókra. A Bizottság szolgálataival sor került egy kifejezetten ezzel foglalkozó találkozóra a kérdésnek a delegációkkal való részletes megvitatása céljából /11 gu/anp/kz 12

13 3. KIADÁSOK A PÉNZÜGYI KERET FEJEZETEI SZERINT A pénzügyi keret különböző fejezetei alá tartozó kiadásokat illetően a Tanács álláspontja az alábbiakat tartalmazza: a) a fenntartható növekedésre szánt kiadások esetében (a pénzügyi keret 1. fejezete): i. a Versenyképesség a növekedésért és foglalkoztatásért című alfejezetre szánt kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 1a. alfejezete) a kötelezettségvállalási előirányzatok szintjének megállapítása az e fejezetbe tartozó több konkrét költségvetési sor esetében a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 695,90 millió euróval történő csökkentését célozva, amely csökkentésből 45,90 millió EUR az igazgatási kiadások és a decentralizált ügynökségek tekintetében követett megközelítésből ered. A csökkentés másik részét képező 650 millió EUR a többéves pénzügyi keretben az ITER finanszírozására szánt keret esetleges felülvizsgálatához kapcsolódik. A Tanács az ITER-re vonatkozó alábbi nyilatkozatot is jóváhagyta: A Tanács a évi költségvetés-tervezetre vonatkozó álláspontjából elhagyta az ITER projekt tekintetében javasolt kiegészítő finanszírozást, tekintettel a 2007 és 2013 közötti időszakra vonatkozó többéves pénzügyi keret lehetséges felülvizsgálatára, amely a 2011-es mezőgazdasági év végéig és a végrehajtási arányokra vonatkozó új információk rendelkezésre állásáig függőben marad /11 gu/anp/kz 13

14 A Tanács a 2011-es mezőgazdasági év végén ismételten meg fogja vizsgálni a helyzetet a forrásokkal és a kiegészítő finanszírozás nagyságrendjével kapcsolatos döntés meghozatala céljából. A Tanács felkéri a Bizottságot, hogy az F4E-vel együttműködésben október 15-ig terjessze elő jelentéseit a költségvisszaszorítási és takarékossági tervek végrehajtásában elért eredményekről, a Fúziósenergia-fejlesztési és ITER Európai Közös Vállalkozás teljesítményéről és irányításáról, illetve az ITER projektről, valamint az éves költségvetés keretében tervezett tevékenységek megvalósításáról. A Tanács emlékeztet júliusi következtetéseire, amelyekben leszögezte, hogy a kiegészítő forrásokat elsősorban a többéves pénzügyi keret 1a. alfejezetén belüli átcsoportosításra alapozva kell megteremteni. a költségvetési sor létrehozása (Az aktív időskor és a nemzedékek közötti szolidaritás európai éve (2012)), amelynek finanszírozását a költségvetési sor biztosítja (Elemzések, tanulmányok és tudatosságnövelés a szociális helyzetről, a demográfiáról és a családról); a decentralizált ügynökségeknek nyújtott támogatásokat fedező előirányzatok szintjének meghatározása, a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatoknak az érintett ügynökségekkel kapcsolatos szemlélet eredményeként a kötelezettségvállalási előirányzatok esetében összesen 15,52 millió euróval, a kifizetési előirányzatok esetében pedig 17,84 millió euróval történő csökkentésével. Összesen 63 ideiglenes álláshely került elfogadásra; 13110/11 gu/anp/kz 14

15 a kifizetési előirányzatok szintjének megállapítása a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 1 132,00 millió euróval történő csökkentését célozva, amelyből 99,46 millió EUR érinti a versenyképesség területét, 101,99 millió EUR a közlekedés területét, 563,22 millió EUR a kutatás területét, 86 millió EUR az oktatás és képzés területét, 147 millió EUR az európai gazdaságélénkítési tervhez kapcsolódó költségvetési sorokat, 50 millió EUR az Európai Globalizációs Alkalmazkodási Alap költségvetési sorát és 84,33 millió EUR különböző egyéb költségvetési sorokat, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás, valamint a reális felvevőképesség alapján. A Tanács jóváhagyta továbbá a kifizetési előirányzatokról szóló nyilatkozatot (lásd fentebb a II. rész D. pontjának 1.b alpontját), a 1a. alfejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 175,30 millió EUR lenne. ii. a Kohézió a növekedésért és foglalkoztatásért című alfejezetre szánt kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 1b. alfejezete): a kötelezettségvállalási előirányzatok tekintetében a költségvetés-tervezet elfogadása; a kifizetési előirányzatok szintjének megállapítása a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatok összesen 1 299,28 millió euróval történő csökkentésével, ennek eredményeképpen 2011-hez képest 5,2 %-os a növekedés; 13110/11 gu/anp/kz 15

16 A szóban forgó összeg az Európai Regionális Fejlesztési Alapot (706 millió EUR), az Európai Szociális Alapot (394 millió EUR) és a Kohéziós Alapot (199 millió EUR) érintő kifizetési előirányzatok csökkentéséből származik, és a rendelkezésre álló információk alapján történt kiigazítást képviseli. A Tanács jóváhagyta továbbá a kifizetési előirányzatokról szóló nyilatkozatot (lásd fentebb a II. rész D. pontjának 1.b alpontját), az 1b. alfejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 22,12 millió EUR lenne. b) A természeti erőforrások megőrzése és kezelése című fejezetre szánt kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 2. fejezete): a költségvetés-tervezetben igényelt kötelezettségvállalási előirányzatok összesen 545,60 millió euróval történő csökkentése, ebből: 197,94 millió EUR a mezőgazdaság területén, 337,60 millió EUR a végső elszámoláshoz kapcsolódó költségvetési sorban, 10,06 millió EUR pedig különböző egyéb költségvetési sorokban, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás alapján, a decentralizált ügynökségeknek nyújtott támogatásokat fedező előirányzatok szintjének meghatározása, a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatoknak az érintett ügynökségekkel kapcsolatos szemlélet eredményeként a kötelezettségvállalási előirányzatok esetében összesen 1,46 millió euróval, a kifizetési előirányzatok esetében pedig 2,67 millió euróval történő csökkentésével. Ami a személyzeti igényeket illeti, 4 ideiglenes álláshely került elfogadásra; 13110/11 gu/anp/kz 16

17 a kifizetési előirányzatok szintjének megállapítása, a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatok összesen 786,51 millió euróval történő csökkentésével, ebből 229,93 millió EUR a mezőgazdaság területén, 337,60 millió EUR a végső elszámoláshoz kapcsolódó költségvetési sorban, 140 millió EUR a vidékfejlesztés területén, 46,50 millió EUR az Európai Halászati Alap területén, 32,48 millió EUR pedig különböző egyéb költségvetési sorokban, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás alapján. A korábbi költségvetés végrehajtása és a rendelkezésre álló információk alapján becsült fenti összegek az őszi módosító indítvány ismeretében még felülvizsgálatra kerülhetnek. A Tanács jóváhagyta továbbá a kifizetési előirányzatokról szóló nyilatkozatot (lásd fentebb a II. rész D. pontjának 1.b alpontját), a 2. fejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 1 197,16 millió EUR lenne. c) az Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése című fejezethez kapcsolódó kiadások esetében (a pénzügyi keret 3. fejezete) i. a Szabadság, biztonság és a jog érvényesülése című alfejezethez kapcsolódó kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 3a. alfejezete): a kötelezettségvállalási előirányzatok szintjének megállapítása, az e fejezetbe tartozó több konkrét költségvetési sor esetében a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 55,65 millió euróval történő csökkentésével, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás és a reális felvevőképesség alapján; 13110/11 gu/anp/kz 17

18 a decentralizált ügynökségeknek nyújtott támogatásokat fedező előirányzatok szintjének meghatározása, a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatoknak az érintett ügynökségekkel kapcsolatos szemlélet eredményeként a kötelezettségvállalási előirányzatok esetében összesen 11,55 millió euróval, a kifizetési előirányzatok esetében pedig 12,73 millió euróval történő csökkentésével. Összesen 12 ideiglenes álláshely került elfogadásra; a kifizetési előirányzatok szintjének megállapítása, több költségvetési sor esetében a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 44,26 millió euróval történő csökkentését célozva, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás alapján, a 3a. alfejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 121,27 millió EUR lenne. ii. az Uniós polgárság című alfejezethez kapcsolódó kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 3b. alfejezete) a kötelezettségvállalási előirányzatok szintjének megállapítása az e fejezetbe tartozó több konkrét költségvetési sor esetében a költségvetés-tervezetben igényelt kötelezettségvállalási előirányzatok összegének összesen 15,55 millió euróval történő csökkentésével, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás, valamint a reális felvevőképesség alapján; a decentralizált ügynökségeknek nyújtott támogatásokat fedező előirányzatok szintjének meghatározása, a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatoknak az érintett ügynökségekkel kapcsolatos szemlélet eredményeként a kötelezettségvállalási előirányzatok esetében összesen 9,48 millió euróval, a kifizetési előirányzatok esetében pedig 6,46 millió euróval történő csökkentésével, 13110/11 gu/anp/kz 18

19 a kifizetési előirányzatok szintjének megállapítása, célirányosan meghatározott több költségvetési sor esetében a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 14,53 millió euróval történő csökkentésével, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás alapján; a 3b. alfejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 31,08 millió EUR lenne. d) Az EU mint globális szereplő című fejezethez kapcsolódó kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 4. fejezete) az 1/2012. sz. módosító indítvány elfogadása. Ezen indítvány finanszírozása a 4. fejezet jelenlegi felső összeghatárán belüli további átcsoportosítások révén teljes mértékben biztosított, a kötelezettségvállalási előirányzatok szintjének megállapítása az e fejezetbe tartozó több konkrét költségvetési sor esetében a költségvetés-tervezetben igényelt kötelezettségvállalási előirányzatok összegének összesen 203,57 millió euróval történő csökkentésével, a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás, valamint a reális felvevőképesség alapján; a decentralizált ügynökségeknek nyújtott támogatásokat fedező előirányzatok szintjének meghatározása, a költségvetés-tervezetben igényelt előirányzatoknak az érintett ügynökségekkel kapcsolatos szemlélet eredményeként a kötelezettségvállalási előirányzatok esetében összesen 0,28 millió euróval, a kifizetési előirányzatok esetében pedig 0,40 millió euróval történő csökkentésével; a kifizetési előirányzatok szintjének meghatározása a költségvetéstervezetben igényelt előirányzatok összegének összesen 300,37 millió euróval történő csökkentésével, amelyből 190,37 millió EUR több a korábbi és a folyamatban levő költségvetési végrehajtás, valamint a reális felvevőképesség alapján célirányosan meghatározott költségvetési sort érint, 110 millió EUR pedig a költségvetéstervezetben a sürgősségisegély-tartalékra javasolt összeg elvetéséből származik /11 gu/anp/kz 19

20 A Tanács jóváhagyta továbbá a kifizetési előirányzatokról szóló nyilatkozatot (lásd fentebb a II. rész D. pontjának 1.b alpontját), a további igényeknek egy későbbi szakaszban való fedezése céljából a 4. fejezetben rendelkezésre álló tartaléksáv 50,23 millió EUR lenne. e) az Igazgatás című fejezettel kapcsolatos kiadások tekintetében (a pénzügyi keret 5. fejezete) i. az uniós intézmények által igazgatási kiadásokra fordított összeg szigorú ellenőrzés alatt tartása, összhangban a tagállamok által a nemzeti közszolgálatok vonatkozásában követett megközelítéssel, az igazgatási költségvetés megfelelő szintjének meghatározása minden egyes intézmény tekintetében, az egyes intézmények sajátosságainak, valamint valós és jogos szükségleteinek figyelembevételével, minden intézmény esetében célzott csökkentések végrehajtása, a múltbeli és a jelenlegi költségvetési végrehajtás és a reális igények figyelembevételével, a legtöbb intézmény bérköltségeinek átalányjellegű, fokozott csökkentése, figyelembe véve a betöltetlen álláshelyek jelenlegi arányát, az intézmények új álláshelyek iránti igényeinek elutasítása, az Európai Külügyi Szolgálat mint új intézmény által igényelt álláshelyek egy részének kivételével, az igényelt átalakítások, átsorolások, felminősítések és álláshely-áthelyezések elfogadása. Ez a megközelítés az igazgatási kiadások megfelelő szintjét eredményezte, biztosítva az intézmények megfelelő működését. 546,44 millió EUR tartaléksáv áll továbbra is rendelkezésre a többéves pénzügyi keret 5. fejezetének felső összeghatárán belül /11 gu/anp/kz 20

21 ii. iii. iv. Az igazgatási költségvetések vizsgálatakor a Tanács az operatív programokkal kapcsolatos igazgatási kiadásokkal és a végrehajtó ügynökségek igazgatási kiadásaival is kiemelten foglalkozott. Ezzel összefüggésben az intézmények esetében követett szemlélethez hasonló módon célzott csökkentésekről is határozott. A decentralizált ügynökségek esetében a Tanács szintén hasonló megközelítést alkalmazott, mint az intézményeknél. Ennek megfelelően a normál üzemmódban tevékenykedő ügynökségek esetében sem az előirányzatok 2011-hez viszonyított növelését, sem pedig új álláshelyeket nem hagyott jóvá. Az új feladatokkal megbízott ügynökségek esetében a 2011-hez viszonyított növekedést 1,5 %-ra korlátozta és az igényelt új álláshelyek egyharmadát fogadta el. Ezenkívül új saját finanszírozású álláshelyek létrehozását regisztrálták. Az induló ügynökségek esetében az új álláshelyek számát, továbbá ezekhez kapcsolódóan az 1. és a 2. címhez való hozzájárulás növekedését az igények háromnegyedére korlátozták. A Tanács az igazgatási kiadásokra vonatkozó alábbi nyilatkozattervezetet is jóváhagyta: A Tanács hangsúlyozza annak fontosságát, hogy biztosítsuk az igazgatási kiadásokra fordított összegek lehető legjobb megtérülését, és növeljük az igazgatás hatékonyságát annak érdekében, hogy tekintettel a tagállamok által folytatott szigorú költségvetési konszolidációra a korlátozott források felhasználására optimális módon kerüljön sor. Ismételten hangsúlyozza annak fontosságát, hogy szigorúan kézben tartsuk az igazgatási kiadásokat, különösen azáltal, hogy fokozzuk az intézmények közötti együttműködést, és csak a valós szükségletek számára biztosítunk finanszírozást. A Tanács ezért minden intézményt és szervet felkér arra, hogy járuljon hozzá e célok eléréséhez. f) a bevételek esetében a költségvetés-tervezet elfogadása, a évi költségvetés-tervezetben a kiadásokkal és a személyzettel kapcsolatban elvégzett változtatásokból eredő technikai kiigazítások végrehajtását követően /11 gu/anp/kz 21

22 III. TERVEZETT BEVÉTELEK 1. Az Európai Unió összes költségvetési bevétele EUR, ami az Unió bruttó nemzeti jövedelmének 1 (GNI) 0,98 %-ával egyenlő. Az Európai Unió évi költségvetés-tervezetének finanszírozásához szükséges saját források az EU GNI-jének 0,97 %-át teszik ki, ami nem éri el a GNI 1,23 %-ában megállapított felső határt, és ami az Európai Közösségek saját forrásainak rendszeréről szóló, június 7-i 2007/436/EK, Euratom tanácsi határozat 2 3. cikkének (1) bekezdésében meghatározott módszerrel került kiszámításra. A bérekből levont járulékoktól függő egyéb bevételekre vonatkozó becslések és a vonatkozó egységes szerkezetbe foglalt táblázatok kiigazítására a különböző intézmények által benyújtott álláshely-kérelmekkel kapcsolatos döntésekkel összhangban került sor. Az alábbi táblázatokban vannak feltüntetve a évi költségvetés-tervezetre vonatkozó tanácsi álláspont finanszírozásához szükséges bevételek. (EUR) évi költségvetéstervezet Forrás A Tanács álláspontja 1. A vámok és cukorilletékek nettó összege Egységes kulcsú, héa-alapú saját források GNI-alapú saját források Rendelkezésre álló többletek p.m. 5. Egyéb bevételek (4 9. cím) ÖSSZESEN A GNI-re vonatkozó májusi előrejelzés szerint. HL L 163., , 17. o /11 gu/anp/kz 22

23 A. AZ ÁLTALÁNOS KÖLTSÉGVETÉS FINANSZÍROZÁSA Az Európai Közösségek saját forrásainak rendszeréről szóló, június 7-i 2007/436/EK, Euratom tanácsi határozat 1. cikkének értelmében a 2012-es pénzügyi év során finanszírozandó előirányzatok KIADÁSOK Megnevezés évi költségvetés évi Változás (%) költségvetés 1 1. Fenntartható növekedés ,73 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése ,39 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése ,28 4. Az EU mint globális szereplő ,37 5. Igazgatás ,45 Összes kiadás ,02 BEVÉTELEK Megnevezés évi költségvetés évi Változás (%) költségvetés 1 Egyéb bevételek (4 9. cím) ,37 Az előző pénzügyi évről rendelkezésre álló többlet (3 0. alcím, jogcímcsoport) p.m A külső fellépésekre képzett garanciaalap többletének visszafizetéséből származó saját források többlete (3 0. alcím, jogcímcsoport) p.m. p.m. A héa-, illetve GNP/GNI-alapú, az előző évekre szánt saját forrásokból származó saját források mérlege (3 1. és 3 2. alcím) p.m. p.m. Összes bevétel (3 9. cím) ,25 A vámok és cukorilletékek nettó összege (1 1. és 1 2. alcím) ,01 Egységes kulcsú, héaalapú saját források (1. és 2. táblázat, 1 3. alcím) ,17 A kiegészítő forrásokból finanszírozandó, fennmaradó összegek (GNI-alapú saját források, 3. táblázat, 1 4. alcím) ,04 A 2007/436/EK, Euratom határozat 2. cikkében felsorolt saját források által fedezendő előirányzatok ,70 Összes bevétel , Ennek az oszlopnak a számai megegyeznek a évi költségvetésével (HL L 68., , 1. o.), valamint az 1/2011. és 2/2011. sz. költségvetés-módosításban foglaltakkal. Az Európai Unió működéséről szóló szerződés 310. cikke (1) bekezdésének harmadik albekezdése (az Európai Közösséget létrehozó szerződés korábbi 268. cikke) így rendelkezik: A költségvetés bevételeinek és kiadásainak egyensúlyban kell lenniük. A évi költségvetés saját forrásait a saját forrásokkal foglalkozó tanácsadó bizottság (ACOR) május 17-i 151. ülésén elfogadott költségvetési előrejelzések alapján határozták meg /11 gu/anp/kz 23

24 1. TÁBLÁZAT A harmonizált hozzáadottértékadó- (héa-) alapok maximált összegének kiszámítása a 2007/436/EK, Euratom határozat 2. cikke (1) bekezdésének b) pontja alapján Tagállam A határértéket meg nem haladó héaalap 1 %-a A bruttó nemzeti jövedelem 1 %-a Határérték (%- ban) A GNI 1 %-a a határértékkel szorozva A határértéket meghaladó héaalap 1 %-a 1 A héaalap határértékét túllépő tagállamok (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgium Bulgária Cseh Köztársaság Dánia Németország Észtország Írország Írország Görögország Spanyolország Franciaország Olaszország Ciprus Ciprus Lettország Litvánia Luxemburg Luxemburg Magyarország Málta Málta Hollandia Ausztria Lengyelország Portugália Portugália Románia Szlovénia Szlovákia Finnország Svédország Egyesült Királyság Összesen A felhasználandó alap nem lépi túl a GNI 50 %-át /11 gu/anp/kz 24

25 2. TÁBLÁZAT A hozzáadottérték-adóból származó saját források bontása a 2007/436/EK, Euratom határozat 2. cikke (1) bekezdésének b) pontja és (4) bekezdésének alapján (1 3. alcím) Tagállam A határértéket meghaladó héaalap 1 %-a A héaalapú saját forrásra alkalmazandó egységes kulcs 1 (%-ban) A héaalapú saját forrás összege az egységes kulcs alkalmazásával (1) (2) (3) = (1) (2) Belgium , Bulgária , Cseh Köztársaság , Dánia , Németország , Észtország , Írország , Görögország , Spanyolország , Franciaország , Olaszország , Ciprus , Lettország , Litvánia , Luxemburg , Magyarország , Málta , Hollandia , Ausztria , Lengyelország , Portugália , Románia , Szlovénia , Szlovákia , Finnország , Svédország , Egyesült Királyság , Összesen A hozzáadottérték-adóból származó forrás lehívási kulcsa kizárólag a as időszakra vonatkozóan Ausztria esetében 0,225 %, Németország esetében 0,15 %, Hollandia és Svédország esetében pedig 0,10 % /11 gu/anp/kz 25

26 3. TÁBLÁZAT Az egységes kulcs meghatározása és a GNI- (bruttó nemzeti jövedelem) alapú források bontása a 2007/436/EK, Euratom határozat 2. cikke (1) bekezdésének c) pontja alapján (1 4. alcím) Tagállam A bruttó nemzeti jövedelem 1 %-a A kiegészítő alap saját forrásra alkalmazandó egységes kulcs A kiegészítő alap saját forrás összege az egységes kulcs alkalmazásával (1) (2) (3) = (1) (2) Belgium Bulgária Cseh Köztársaság Dánia Németország Észtország Írország Görögország Spanyolország Franciaország Olaszország Ciprus Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Hollandia Ausztria Lengyelország Portugália Románia Szlovénia Szlovákia Finnország Svédország Egyesült Királyság Összesen A kulcs kiszámítása: ( ) / ( ) = /11 gu/anp/kz 26

27 4. TÁBLÁZAT Hollandia és Svédország éves GNI-hozzájárulására vonatkozóan a 2007/436/EK, Euratom határozat 2. cikkének (5) bekezdése értelmében igénybe vehető csökkentés finanszírozásának a kiszámítása (1 6. alcím) Tagállam Bruttó csökkentés A GNI-alap százalékos aránya A bruttó csökkentésre alkalmazott GNIkulcs A Hollandia és Svédország javára alkalmazott csökkentés finanszírozása (1) (2) (3) (4) = (1) + (3) Belgium 2, Bulgária 0, Cseh Köztársaság 1, Dánia 1, Németország 20, Észtország 0, Írország 0, Görögország 1, Spanyolország 8, Franciaország 16, Olaszország 12, Ciprus 0, Lettország 0, Litvánia 0, Luxemburg 0, Magyarország 0, Málta 0, Hollandia , Ausztria 2, Lengyelország 3, Portugália 1, Románia 1, Szlovénia 0, Szlovákia 0, Finnország 1, Svédország , Egyesült Királyság 13, Összesen , Uniós GDP-árdeflátor (EUR) (2011. tavaszi gazdasági előrejelzés): a) 2004 EU25 = / b) 2006 EU25 = / c) 2006 EU27 = / d) 2012 EU27 = A Hollandiára alkalmazandó egyszeri összeg (2012-es árakon): EUR [(b/a) (d/c)] = EUR A Svédországra alkalmazandó egyszeri összeg (2012-es árakon): EUR [(b/a) (d/c)] = EUR 13110/11 gu/anp/kz 27

28 5. TÁBLÁZAT A 2007/436/EK, Euratom határozat 4. cikke értelmében a költségvetési egyensúlyhiány megszüntetése érdekében az Egyesült Királyság részére 2011-re nyújtott korrekció) (1 5. alcím) Ismertetés Együttható 1 (%) Összeg 1. Az Egyesült Királyság részesedése (%-ban) a nem maximált héaalapok összegéből 2. Az Egyesült Királyság részesedése (%-ban) a bővítéssel kapcsolatos kiadásokkal kiigazított, elkülönített kiadások összességéből 15,0054 7, (1) (2) 7, Összes elkülönített kiadás Bővítéssel kapcsolatos kiadások 2 = (5a + 5b) a. Előcsatlakozási kiadások b. A 4. cikk (1) bekezdésének g) pontjához kapcsolódó kiadások A bővítési kiadásokkal kiigazított, elkülönített kiadások összessége = (4) (5) A brit korrekció eredeti összege = (3) (6) 0, Brit előny A brit korrekció alapja = (7) (8) A tradicionális saját forrásokból származó rendkívüli többlet Brit korrekció = (9) (10) Kerekített százalékok. A bővítéssel kapcsolatos kiadások az alábbiakat fedezik: i. az EU-hoz május 1-jén csatlakozott tíz új tagállam számára a évi előirányzatok alapján folyósított, a es időszakra az uniós GDP-deflátorral módosított kifizetések, valamint a Bulgária és Románia számára a évi előirányzatok alapján folyósított, a es időszakra az uniós GDP-deflátorral módosított kifizetések; valamint ii. ezen tagállamok összes elkülönített kiadásai, kivéve a mezőgazdasági közvetlen kifizetéseket, a piachoz kapcsolódó kifizetéseket, valamint a vidékfejlesztési kiadások EMOGA Garanciarészlegéből (5b) finanszírozott részét. Ez az összeg levonásra kerül az összes elkülönített kiadásból annak biztosítására, hogy a bővítés előtt változatlan kiadás változatlan maradjon a csatlakozás után is. A brit előny a korlátozott héára való áttérésből és a GNP/GNI-alapú saját források bevezetéséből eredő, az Egyesült Királyságra vonatkozó hatásoknak felel meg. Ez a rendkívüli nyereség megfelel az Egyesült Királyság azon nettó nyereségének, amely a tradicionális saját források beszedési költségeket fedező, tagállamok által visszatartott részének százalékos január 1-jével 10 %-ról 25 %-ra történő emeléséből ered /11 gu/anp/kz 28

29 A 2007/436/EK, Euratom határozat 4. cikkének (2) bekezdése alapján a as időszakban az Egyesült Királyság kiegészítő hozzájárulása, amelyet az elkülönített kiadások bővítési kiadásokkal való, a szóban forgó cikk (1) bekezdésének g) pontjában említett csökkentése eredményez, nem haladhatja meg a 2004-es árakon számított EUR-t. A vonatkozó számokat az alábbi táblázat tartalmazza évi brit korrekció A különbözet eredeti összege a 10,5 milliárd EUR-s határértékhez viszonyítva (2007. évi ORD vs évi ORD), EUR-ban Különbözet folyó árakon Különbözet állandó évi árakon (A) évi brit korrekció 0 0 (B) évi brit korrekció (C) évi brit korrekció (D) évi brit korrekció (E) évi brit korrekció (F) évi brit korrekció n/a n/a (G)Összesített különbözet = (A) + (B) + (C) + (D) + (E) + (F) /11 gu/anp/kz 29

30 Tagállam 6. TÁBLÁZAT Az Egyesült Királyságnak nyújtott EUR összegű korrekció finanszírozásának kiszámítása 1 (1 5. alcím) A GNI-alap százalékos aránya Részesedések az Egyesült Királyság nélkül Részesedések DE, NL, AT, SE és UK nélkül DE, NL, AT és SE 2. oszlopban feltüntetett részesedésének háromnegyede A 3. oszloppal összhangban felosztásra került 4. oszlop Finanszírozási skála A korrekciónál alkalmazott finanszírozási skála (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Belgium 2,94 3,41 5,32 1,43 4, Bulgária 0,30 0,35 0,54 0,15 0, Cseh Köztársaság 1,15 1,34 2,08 0,56 1, Dánia 1,94 2,25 3,50 0,94 3, Németország 20,59 23,90 0,00-17,92 0,00 5, Észtország 0,12 0,14 0,21 0,06 0, Írország 0,98 1,14 1,78 0,48 1, Görögország 1,68 1,95 3,04 0,82 2, Spanyolország 8,27 9,60 14,96 4,02 13, Franciaország 16,11 18,70 29,15 7,84 26, Olaszország 12,37 14,36 22,39 6,02 20, Ciprus 0,14 0,16 0,26 0,07 0, Lettország 0,15 0,17 0,27 0,07 0, Litvánia 0,24 0,28 0,43 0,12 0, Luxemburg 0,26 0,30 0,46 0,12 0, Magyarország 0,84 0,97 1,51 0,41 1, Málta 0,05 0,06 0,09 0,02 0, Hollandia 4,85 5,63 0,00-4,22 0,00 1, A számítások 15 tizedesjegy pontossággal készülnek /11 gu/anp/kz 30

31 Tagállam A GNI-alap százalékos aránya Részesedések az Egyesült Királyság nélkül Részesedések DE, NL, AT, SE és UK nélkül DE, NL, AT és SE 2. oszlopban feltüntetett részesedésének háromnegyede A 3. oszloppal összhangban felosztásra került 4. oszlop Finanszírozási skála A korrekciónál alkalmazott finanszírozási skála (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Ausztria 2,32 2,69 0,00-2,02 0,00 0, Lengyelország 3,04 3,52 5,49 1,48 5, Portugália 1,24 1,44 2,25 0,60 2, Románia 1,07 1,25 1,94 0,52 1, Szlovénia 0,29 0,33 0,52 0,14 0, Szlovákia 0,56 0,65 1,01 0,27 0, Finnország 1,54 1,79 2,79 0,75 2, Svédország 3,13 3,64 0,00-2,73 0,00 0, Egyesült Királyság 13,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Összesen 100,00 100,00 100,00-26,89 26,89 100, /11 gu/anp/kz 31

32 7. TÁBLÁZAT Az általános költségvetés finanszírozásának összefoglalása 1 a saját források típusa és tagállam szerinti bontásban Tagállam Nettó cukorilletékek (75 %) Tradicionális saját források (TOR) Nettó vámok (75 %) Összes nettó tradicionális saját forrás (75 %) Beszedési költségek (a bruttó TOR 25 %-a) (p.m.) Héaalapú saját forrás GNI-alapú saját forrás Héa- és GNI-alapú saját források, beleértve a kiigazításokat is Csökkentés Hollandia és Svédország javára Brit korrekció Összes nemzeti hozzájárulás Részesedés az összes nemzeti hozzájárulásbó l (%) Összes saját forrás 2 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Belgium , Bulgária , Cseh Köztársaság , Dánia , Németország , Észtország , Írország , Görögország , Spanyolország , Franciaország , Olaszország , Ciprus , Lettország , Litvánia , Luxemburg , Magyarország , Málta , Hollandia , p.m. (saját források + egyéb bevételek = összes bevétel = összes kiadás); ( = = ). 2 Összes saját bevétel a GNI százalékaként: ( ) / ( ) = 0.97 %; a saját bevételek felső korlátja a GNI százalékaként: 1,23 % /11 gu/anp/kz 32

33 Tagállam Nettó cukorilletékek (75 %) Tradicionális saját források (TOR) Nettó vámok (75 %) Összes nettó tradicionális saját forrás (75 %) Beszedési költségek (a bruttó TOR 25 %-a) (p.m.) Héaalapú saját forrás GNI-alapú saját forrás Héa- és GNI-alapú saját források, beleértve a kiigazításokat is Csökkentés Hollandia és Svédország javára Brit korrekció Összes nemzeti hozzájárulás Részesedés az összes nemzeti hozzájárulásbó l (%) Összes saját forrás 1 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Ausztria , Lengyelország , Portugália , Románia , Szlovénia , Szlovákia , Finnország , Svédország , Egyesült Királyság , Összesen , Összes saját bevétel a GNI százalékaként: ( ) / ( ) = 0.97 %; a saját bevételek felső korlátja a GNI százalékaként: 1,23 % /11 gu/anp/kz 33

34 2. A nettó tradicionális saját források (a vámok és cukorilletékek) összege ,60 millió EUR. 3. Az uniós héaalap összege 2012-re ,77 millió EUR (1 %-os kulccsal), figyelembe véve a tagállamok GNI-alapjára általánosan vonatkozó 50 %-os határértéket, amelyet öt tagállam (Ciprus, Írország, Luxemburg, Málta és Portugália) héaalapja esetében ténylegesen alkalmazni kellett. A héaalapú saját források egységes kulcsa 0,30 %. A március 1-jén hatályba lépett, saját forrásokról szóló 2007/436/EK, Euratom határozattal 1 összhangban azonban a as időszakra vonatkozó lehívási kulcs Ausztria esetében 0,225 %, Németország esetében 0,15 %, Hollandia és Svédország esetében pedig 0,10 %. Az egységes kulcsú héaalapú saját források összege így ,92 millió EUR. 4. A évi költségvetés-tervezetre vonatkozó tanácsi álláspont értelmében a kiegészítő alap saját források egységes kulcsa 0,7131 %. 5. A saját forrásoktól eltérő bevételek (4 9. cím) összege 1 654,05 millió EUR. 6. A 4. cím (Egyéb közösségi adók, illetékek és díjak) , és jogcímcsoportja a személyzettel kapcsolatban hozott határozatok alapján kiigazításra került. 1 A saját forrásokról szóló új határozat végrehajtását az 1150/2000/EK, Euratom tanácsi rendelet módosításáról szóló, január 26-i 105/2009/EK, Euratom tanácsi rendelet szabályozza /11 gu/anp/kz 34