Aranykor Nyugdíjpénztár önkéntes ágazat év

Átírás

1 1.) A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Aranykor Nyugdíjpénztár önkéntes ágazat év Megnevezés január 1. december 31. Taglétszám (fő) ) A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megoszlásának arányszámai: január 1. június 30-ig: Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék Ft éves befizetésig 90,00 9,9, Ft éves befizetésig Ft és a 100 Ft 990 Ft és a 100 Ft feletti 10 Ft és a 100 Ft feletti feletti befizetés 95 -a befizetés 4,90 -a befizetés 0,10 -a 2500 Ft éves befizetés felett Ft és a 2500 Ft Ft és a Ft 250 Ft és a 2500 Ft feletti befizetés 98 -a feletti befizetés 1,90 -a feletti befizetés 0,10 -a július 1. december 31-ig: Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék 600 Ft éves befizetésig 94,10 5,8, Ft éves befizetés felett 95,60 4,4,00 3.) Választható portfoliók hozamának, a referenciaindexek hozamrátájának, valamint a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értékének alakulása: *Tőkevédett/Óvatos portfólió Klasszikus portfólió **Csendélet portfólió **Egyensúly portfólió Kiegyensúlyozott portfólió **Lendület portfólió Növekedési portfólió nettó hozamráta() n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. 4,61 5,12 6,27 3,87 1,77 bruttó hozamráta () n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. 5,14 5,70 6,81 4,42 2,20 hozamrátája () n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. 5,44 5,09 7,49 4,67 2,45 nettó hozamráta() 10,82 7,30 5,78-2,22 11,75 5,73 3,38 13,16 7,23 7,24 bruttó hozamráta () 11,30 7,81 6,26-1,69 12,28 6,25 3,87 13,66 7,68 7,71 hozamrátája () 11,14 7,67 6,72-1,05 12,79 6,09 3,45 15,25 7,69 7,78 nettó hozamráta() 8,59 6,02 5,28 1,25 11,93 6,81 1,60 19,95 8,75 11,10 bruttó hozamráta () 9,66 7,08 6,33 2,20 12,93 7,77 2,46 20,93 9,64 11,78 hozamrátája () 8,76 6,96 6,11 2,59 14,14 6,40 1,64 21,90 10,03 12,67 nettó hozamráta() 11,09 7,94 4,52-11,44 20,43 9,43-0,56 17,84 9,02 12,20 bruttó hozamráta () 12,26 9,02 5,49-10,69 21,33 10,26 0,23 18,79 9,91 12,89 hozamrátája () 12,84 8,34 5,73-8,10 19,95 9,14 0,51 18,82 9,85 12,53 nettó hozamráta() 10,82 7,30 5,78-7,61 17,06 7,87-0,13 16,56 7,15 8,41 bruttó hozamráta () 11,30 7,81 6,26-7,08 17,70 8,46 0,41 17,17 7,71 8,87 hozamrátája () 11,14 7,67 6,72-5,07 19,14 7,76 0,20 15,51 7,00 8,29 nettó hozamráta() 16,91 9,72 3,49-22,45 27,66 12,06-1,43 15,98 9,23 12,94 bruttó hozamráta () 18,06 10,82 4,41-21,90 28,39 12,72-0,74 16,90 10,12 13,30 hozamrátája () 18,93 9,68 4,40-19,82 25,85 11,89-0,74 15,78 9,63 12,71 nettó hozamráta() 10,82 7,30 5,78-14,87 22,00 11,14-2,55 18,07 6,65 10,34 bruttó hozamráta () 11,30 7,81 6,26-14,36 22,87 11,69-1,99 18,68 6,04 10,85 hozamrátája () 11,14 7,67 6,72-14,61 29,13 9,44-3,95 16,90 5,72 8,31 Infláció (éves átlagos) 3,60 3,90 8,00 6,10 4,20 4,90 3,90 5,70 1,70-0,90 A bruttó és nettó hozamráták közötti eltérést alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségek (vagyonkezelés, letétkezelés díja, stb) okozzák. *A Pénztár július 1-én indította a Tőkevédett portfóliót, -től átnevezte Óvatos portfólióra. **A Pénztár ával beolvasztotta az ING Önkéntes Nyugdíjpénztárt, ekkor indultak a Csendélet, az Egyensúly és a Lendület portfóliók.

2 éves nettó hozam 10 éves vagyonnövekedési mutató ÓVATOS portfólió 4,32 5,13 KLASSZIKUS portfólió 6,93 6,61 CSENDÉLET portfolió 8,01 8,64 EGYENSÚLY portfolió 7,68 7,87 KIEGYENSÚLYOZOTT portfólió 7,09 6,83 LENDÜLET portfolió 7,58 8,72 NÖVEKEDÉSI portfolió 6,93 6,43 4.) A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke (adatok ezer Ft-ban) Megnevezés január 1. december 31. Pénztár vagyona piaci értéken (ezer Ft) A választható portfoliók tárgyévi nyitó és záró értéke (ezer Ft-ban): Megnevezés január 1. december 31. Óvatos portfolió értéke Klasszikus portfolió értéke Csendélet portfolió értéke Egyensúly portfolió értéke Kiegyensúlyozott portfolió értéke Lendület portfolió értéke Növekedésit portfolió értéke Összesen: ) A pénztár teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és év végén: Eszközcsoport január 1. december 31. Házipénztár (forint és valuta) 0,0,00 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1,46 1,60 Lekötött betét (betétszerződés) 0,0,00 Magyar állampapír 79,96 79,57 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 0,23 0,59 Külföldi állampapír 0,0,00 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0,0,00 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,0,00 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,0,00 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 4,16 0,58 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,0,00 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,0,00 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,0,00 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 2,99 2,19 Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya 0,0,00 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 2,47 1,63 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevezetésnek 0,0,00 nincs törvényi vagy egyéb akadálya Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 1,28 2,86 Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,0,00 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 5,83 11,77 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,0,00 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0,0,00 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 1,59 0,43 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0,0,00 Határidős ügyletek 0,06-0,22 Opciós ügyletek 0,0,00 Repóügyletek 0,0,00 SWAP ügyletek 0,0,00 Ingatlan 0,0,00

3 Eszközcsoport január 1. december 31. Tagi kölcsön 0,0,08 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0,0,00 Kockázatitőkealap-jegy 0,0,00 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0,0,00 Követelés értékpapír ügyletekből 0,01 0,89 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből -0,05-1,99 Összesen: A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti -os megoszlása az év elején és végén Eszközcsoport Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés) Klasszikus Kiegyensúlyozot t Portfólió Növekedési Óvatos Csendélet Egyensúly Lendület 1,72 0,79 0,64 0,56 1,88 1,69 2,75 1,08 1,08 0,44 0,88 0,69 1,37 2,75 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Magyar állampapír 90,67 94,84 80,59 86,16 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal 52,66 51,86 97,25 0,0,0,27 0,1,0,0,00 1,38 1,38 1,37 1,08 0,87 0,82 0,00 Külföldi állampapír 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba 4,76 1,35 4,35 2,08 3,81 3,55 0,0,0,0,0,0,0,0,00 hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 kötvény A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett 0,0,00 3,18 3,12 5,62 5,57 0,0,0,0,00 1,91 1,88 3,79 3,95 Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Mo-on kibocs. nyilv. forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevnek nincs törvényi v. egyéb akadálya Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0,0,00 2,45 2,91 8,01 8,93 0,0,0,0,0,0,95 0,00 3,26 97,58 97,58 97,81 78,93 77,32 58,68 59,69

4 Eszközcsoport Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Klasszikus Kiegyensúlyozot t Portfólió Növekedési Óvatos Csendélet Egyensúly Lendület 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 0,0,00 1,48 1,81 0,0,0,0,0,0,0,00 2,07 0,00 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 0,0,00 5,43 5,62 26,04 27,08 0,0,0,0,00 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 0,00 2,71 0,00 1,30 1,92 1,82 0,0,0,0,0,0,09 0,0,00 2,85 0,00 1,58 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Határidős ügyletek 0,0,0,07-0,41 0,03-1,04 0,0,0,00-0,34 0,00-0,15 0,0,00 Opciós ügyletek 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Repóügyletek 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 SWAP ügyletek 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Ingatlan 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Tagi kölcsön 0,0,05 0,0,02 0,0,2,0,16 0,16 0,13 0,11 0,1,07 0,08 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 követelések Kockázatitőkealap-jegy 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon 0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,00 jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből 0,0,65 0,01 0,41 0,03 0,7,0,0,0,97 0,02 0,56 0,04 1,34 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0,00-0,39-0,05-3,69 0,00-0,36 0,00-0,20-0,20-0,38-0,20-0,46-0,20-2,70 Összesen 17,27 16,08 35,42 14,86 16,76 6.) A tárgyévet követő évre vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális -os megoszlás és a : Minimális -os megoszlás Maximális -os megoszlás Referencia index Portfolió Eszközcsoport év év év év év év Óvatos portfólió Hazai pénzpiac 0,,0 100,0 100,0 100 ZMAX 100 ZMAX Hazai pénzpiac 0,0 5,0 5,0 5,0 40 RMAX 40 RMAX Klasszikus portfólió Hazai kötvénypiac 75,0 75,0 100,0 100,0 60/CMAX 60/CMAX Csendélet portfólió Hazai kötvénypiac 95,0 95,0 100,0 100,0 100MAX 100MAX Kiegyensúlyozott* Hazai pénzpiac 0,,0 5,0 5,0 35RMAX 35RMAX Hazai kötvénypiac 50,0 72,0 90,0 100,0 52MAX 52MAX Hazai részvénypiac 1,,0 4,0 7,0 3BUX 3BUX Közép-európai részvénypiac 2,,0 5,0 7,0 4 CETOP 20 4 CETOP 20 Fejlett részvénypiac 2,,0 5,0 8,0 2 MSCI 4 MSCI

5 Portfolió Egyensúly portfólió Lendület portfólió Növekedési portfólió Minimális -os megoszlás Maximális -os megoszlás Referencia index Eszközcsoport év év év év év év 4 MSCI 2 MSCI Fejlődő részvénypiac 1,,0 3,0 6,0 EM(korr) EM(korr) Hazai kötvénypiac 75,0 65,0 85,0 95,0 80 MAX 80 (MAX) Hazai részvénypiac 0,,0 5,0 5,0 2 BUX 2 BUX Közép-európai részvénypiac 1,,0 7,0 7,0 4 NTX 4 CETOP 20) Fejlett részvénypiac 5,,0 15,0 20,0 Fejlődő részvénypiac 1,,0 7,0 8,0 10 MSCI 4 MSCI EM(korr) 10 MSCI 4 MSCI EM(korr) Hazai kötvénypiac 50,0 45,0 70,0 75,0 60 MAX 60 MAX Hazai részvénypiac 0,,0 9,0 8,0 4 BUX 4 BUX Közép-európai részvénypiac 3,,0 13,0 16,0 8 NTX 8 CETOP 20 Fejlett részvénypiac 10,0 9,0 30,0 30,0 Fejlődő részvénypiac 3,0 4,0 13,0 13,0 20 MSCI 8 MSCI EM(korr) 20 MSCI 8 MSCI EM(korr) Hazai kötvénypiac 25,0 40,0 70,0 70,0 57 MAX 55 MAX Hazai részvénypiac 4,,0 5,0 10,0 5 BUX 5 BUX Közép-európai részvénypiac 4,,0 12,0 20,0 10 CETOP CETOP 20 Fejlett részvénypiac 5,0 8,0 15,0 28,0 12 MSCI 18 MSCI Fejlődő részvénypiac 5,0 4,0 14,0 14,0 13 MSCI EM 9 MSCI EM (korr) (korr) Árupiac 1,,0 3,0 5,0 3 DBLCI 3 DBLCI * január 1-től Harmónia portfólió Az Aranykor Nyugdíjpénztár önkéntes ágazatának évi mérlege, eredménykimutatása és független könyvvizsgálói jelentése (e Ft-ban) Mérleg - Eszköz Sorszám Sorkód Megnevezés év év OME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN OME11 A) Befektetett eszközök OME111 I. Immateriális javak OME Vagyoni értékű jogok OME Szellemi termékek OME Immateriális javakra adott előlegek OME Immateriális javak értékhelyesbítése OME112 II. Tárgyi eszközök OME Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok OME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok OME Gépek, berendezések, felszerelések, járművek OME Beruházások, felújítások OME Beruházásokra adott előlegek OME Tárgyi eszközök értékelési különbözete OME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése OME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök OME Egyéb tartós részesedések OME Egyéb tartósan adott kölcsön OME Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok OME Kötvények OME Állampapírok OME Befektetési jegyek OME Jelzáloglevél OME Egyéb értékpapírok OME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete OME12 B) Forgóeszközök OME121 I. Készletek OME Anyagok OME Áruk OME Készletekre adott előlegek

6 Sorszám Sorkód Megnevezés év év OME Áruk értékelési különbözete OME122 II. Követelések OME Tagdíjkövetelések OME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) OME Tagi kölcsön OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés OME Egyéb követelések OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete OME123 III. Értékpapírok OME Egyéb részesedések OME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok OME Kötvények OME Kincstárjegyek és más állampapírok OME Befektetési jegyek OME Jelzáloglevél OME Egyéb értékpapírok OME Értékpapírok értékelési különbözete OME Határidős ügyletek értékelési különbözete OME124 IV. Pénzeszközök OME Pénztárak OME Pénztári elszámolási betétszámla OME Elkülönített betétszámla OME Rövid lejáratú bankbetétek OME Devizaszámla OME Pénzeszközök értékelési különbözete OME13 C) Aktív időbeli elhatárolások OME Bevételek aktív időbeli elhatárolása OME Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása Mérleg Forrás Sorszám Sorkód Megnevezés év év OMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN OMF11 Saját tőke OMF111 I. Induló tőke OMF Működés fedezetének induló tőkéje OMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje OMF Likviditási célú induló tőke OMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) OMF113 III. Tartalék tőke OMF114 IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye OMF115 V. Értékelési tartalék OMF12 Céltartalékok OMF121 I. Működési céltartalék OMF Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék OMF Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) OMF122 II. Fedezeti céltartalék OMF Egyéni számlákon OMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) OMF Szolgáltatási tartalékon OMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-)

7 Sorszám Sorkód Megnevezés év év OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) OMF123 III. Likviditási céltartalék OMF Likviditási portfolió értékelési különbözete OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) OMF Egyéb likviditási célokra OMF Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka OMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OMF Működési célú tagdíjak tartaléka OMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka OMF Likviditási célú tagdíjak tartaléka OMF13 Kötelezettségek OMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek OMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek OMF Tagokkal szembeni kötelezettségek OMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) OMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök OMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek OMF Azonosítatlan függő befizetések OMF13251 a) munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések OMF13252 b) munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések OMF13253 c) pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések OMF14 Passzív időbeli elhatárolások OMF Bevételek passzív időbeli elhatárolása OMF Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása OMF Halasztott bevételek Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Sorszám Sorkód Megnevezés év év OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Működési célra kapott rendszeres támogatás OA08 Működési célra juttatott eseti adomány OA09 Egyéb bevételek OA10 Működési célú bevételek ( ) OA11 Működéssel kapcsolatos ráfordítások OA111 Anyagjellegű ráfordítások OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (számla alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Személyi jellegű ráfordítások OA1121 Bérköltség OA11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére OA11212 Állományba nem tartozók munkadíja OA Aktuáriusi díj (megbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) OA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) OA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja OA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja OA1122 Személyi jellegű egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás OA114 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA1141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások

8 Sorszám Sorkód Megnevezés év év OA1142 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre OA1143 Egyéb ráfordítások OA12 Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) OA13 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) OA14 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat OA142 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OA143 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OA15 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) OA16 Befektetési jegyek realizált hozama OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OA19 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OA191 Időarányosan járó kamat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet OA1931 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OA1932 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OA194 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OA1941 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OA1942 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OA20 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek OA21 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OA22 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások OA23 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék OA251 Időarányosan járó kamat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolyam különbözet OA254 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OA26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OA28 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA281 Vagyonkezelői díjak OA282 Letétkezelői díjak OA283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli ráfordítások OA33 Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) OA34 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei OA35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai OA36 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) OA38 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-) Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Sorszám Sorkód Megnevezés év év OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései OB061 Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány

9 Sorszám Sorkód Megnevezés év év OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások OB12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek OB121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OB122 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OB13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) OB14 Befektetési jegyek realizált hozama OB15 Kapott osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OB171 Időarányosan járó kamat OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet OB1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OB1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OB174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OB1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OB1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OB18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek OB19 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OB191 Egyéni számlákat megillető hozambevételek OB1911 Egyéni számlákat megillető realizált hozam OB1912 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet OB192 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek OB1921 Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam OB1922 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet OB20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások OB21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OB25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OB251 Vagyonkezelői díjak OB252 Letétkezelői díjak OB253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OB261 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB262 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OB271 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból OB283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből OB2831 Időarányosan járó kamat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolyam különbözetből OB2834 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből OB2851 Időarányosan járó kamat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolyam különbözetből OB2854 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

10 Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Sorszám Sorkód Megnevezés év év OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb ráfordítások OC12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek OC121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OC122 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OC13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) OC14 Befektetési jegyek realizált hozama OC15 Kapott osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OC171 Időarányosan járó kamat OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet OC1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OC1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OC174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OC1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) OC1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) OC18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek OC19 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OC191 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek OC192 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek OC20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások OC21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OC25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OC251 Vagyonkezelői díjak OC252 Letétkezelői díjak OC253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OC261 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OC281 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék OC2811 Időarányosan járó kamat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolyam különbözetek OC2814 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára

11 Független könyvvizsgálói jelentés Az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Tagjai részére Az éves beszámolóról készült jelentés 1.) Elvégeztük az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár ("Pénztár") mellékelt évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege E Ft, a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye E Ft veszteség -, az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért 2.) A vezetés felelős a megbízható és valós képet nyújtó éves beszámoló elkészítéséért és bemutatásáért a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége 3.) A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e lényeges hibás állításoktól. 4.) A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló a megbízható és valós képet nyújtó éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. 5.) Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény 6.) Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb ügyek 7.) A Pénztár évi éves beszámolóját más könyvvizsgáló auditálta, aki arról május 26-án korlátozás nélküli véleményt bocsátott ki. 8.) A jelen független könyvvizsgálói jelentés a soron következő küldöttközgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a küldöttközgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Egyéb jelentéstételi kötelezettség: az üzleti jelentésről készült jelentés 9.) Elvégeztük az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Pénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár évi üzleti jelentése az Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, május 28. Havasi István Ernst & Young Kft 1132 Budapest, Váci út 20. Nyilvántartásba-vételi szám: Bertalan Zsuzsanna Kamarai tag könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: