Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.

Átírás

1 A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár ezúton hozza nyilvánosságra a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat a évre vonatkozóan: A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábban AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár) működésének kezdő időpontja: november 8. Fővárosi Bíróság 11. Pk /95/3. (1996. január 18.), felügyeleti engedély: E/181/95. (1995. december 21.) 1. A Pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma Taglétszám (fő) A tagdíjak alapok közötti megosztásának arányszámai Sávok Alap megnevezése Ft alatt Ft közötti befizetés Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.01% 3. A pénztári hozamok alakulása 2008 Nettó hozamráta Bruttó hozamráta Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) 4,904,024 2,915,385 2,214,237 19,037, Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája megszünt fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt 3,486,253 7,789,017 19,900, Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 4,521,670 9,218,644 20,455,164

2 2011 Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 4,986,725 9,493,457 18,899, Biztos alapokon Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta megszünt Bruttó hozamráta megszünt Referenciaindex hozamrátája fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft) megszünt megszünt 5,707,258 10,359,493 19,190, Fiatalos Lendület Arany Középút Nyugodt Jövő Nettó hozamráta 5,05 6,59 5,27 Bruttó hozamráta 5,68 7,29 6,10 Referenciaindex hozamrátája 5,69 7,83 6,14 fordulónapi záró piaci értéke (eft) 6,051,384 11,547,350 19,285,641 A Pénztár július 1-je óta választható portfóliós rendszert működtet A bruttó és nettó hozamráták közötti eltérés alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyonkezelés, letétkezelés díja) adódik. 4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke piaci értéken: A Pénztár vagyona (millió Ft) 35,640 37,218 2

3 5. A választható portfoliók nyitó és záró értéke (eft): Megnevezés Fiatalos Lendület portfolió értéke 5,707,258 6,051,384 Biztos Alapokon portfolió értéke Megszünt Megszünt Arany középút portfolió értéke 10,359,493 11,547,350 Nyugodt Jövő portfolió értéke 19,190,108 19,285,641 A Biztos Alapokon portfolió július 1-én megszűnt. A tagok választásuk alapján kerültek új portfolióba. Azon tagjainkat, akik nem éltek a választás lehetőségével az Arany Középút portfólióba soroltuk. 6. A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén : Nyugodt jövő portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 0.68% 0.83% Magyar állampapír 99.32% 99.17% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0.00% 0.00% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0.00% 0.00% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 0.00% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 0.00% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 0.00% 0.00% % % Fiatalos Lendület portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 2.62% 2.62% Magyar állampapír 29.00% 30.06% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0.00% 0.00% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0.00% 0.00% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0.00% 0.00% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0.00% 0.00% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 27.53% 26.27% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 40.85% 41.24% % % 3

4 Arany Középút portfolió Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1.60% 1.48% Magyar állampapír 62.09% 63.22% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0% 0% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0% 0% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0% 0% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 17.51% 15.98% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 17.77% 18.58% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 1.03% 0.73% Kockázati tőkealapjegy 0.00% 0.00% % % 7. A évre vonatkozó, a befektetési politikában a fedezeti tartalék, egyéni számlák tartalékára meghatározott eszközcsoportonként megengedett százalékos megoszlás és a referencia index A Nyugodt Jövő portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Éven belüli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex 77,00% 100,00% Éven belüli lejáratú magyar vállalati kötvények 0,00% 5,00% 90,00% Éven belüli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és 0,00% 5,00% jelzáloglevelek Éven belüli lejáratú magyar önkormányzati kötvények 0,00% 5,00% Éven túli lejáratú magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények 0,00% 18,00% Éven túli lejáratú magyar vállalati kötvények 0,00% 5,00% 10,00% Éven túli lejáratú magyar hitelintézeti kötvények és 0,00% 5,00% jelzáloglevelek Éven túli lejáratú magyar önkormányzati kötvények 0,00% 5,00% RMAX MAX Részvények 0,00% 0,00% 5,00% További limitszabályok a Nyugodt Jövő portfolióra vonatkozóan: a) Az 1 évnél nem hosszabb hátralévő átlagos futamidővel (durációval) rendelkező kötvények, diszkont kincstárjegyek, 6 hónapnál rövidebb bankbetétek, valamint folyószámlán tartott pénzeszközök (hazai pénzpiaci eszközök) együttes aránya nem lehet kevesebb, mint a portfólió 77%-a. b) A portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok és az 1 évnél hosszabb durációval rendelkező kötvények, állampapírok együttes aránya a portfólió 23%-át nem haladhatja meg. c) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 5%-át. 4

5 Az Arany középút portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök 10,00% 5,00% 15,00% RMAX Befektetési célú magyar államkötvények 30,00% 10,00% 50,00% MAX Citigroup Global Govt. Nemzetközi kötvények, állampapírok 6,00% 3,00% 9,00% Bond Fejlett piaci részvények 18,00% 10,00% 26,00% MSCI World Fejlődő piaci részvények 18,00% 10,00% 26,00% MSCI Emerging Aktívan menedzselt rész 18,00% 10,00% 26,00% AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG % ATX) További limitszabályok az Arany Középút portfolióra vonatkozóan: a) A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. b) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át. c) Az aktívan menedzselt részre vonatkozóan a Pénztár nem határoz meg pontos eszközcsoportokat, így a befektetési limitek a mindenkor aktuális jogszabályi előírásokkal egyeznek meg. A Fiatalos Lendület portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok: Eszközök Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex Likviditási célú magyar állampapírok, hazai pénzpiaci eszközök 10,00% 5,00% 15,00% RMAX Befektetési célú magyar államkötvények 30,00% 10,00% 50,00% MAX Citigroup Global Govt. Nemzetközi kötvények, állampapírok 6,00% 3,00% 9,00% Bond Fejlett piaci részvények 18,00% 10,00% 26,00% MSCI World Fejlődő piaci részvények 18,00% 10,00% 26,00% MSCI Emerging Aktívan menedzselt rész 18,00% 10,00% 26,00% AXA CEE (25% BUX + 25% PX + 35% WIG % ATX) További limitszabályok a Fiatalos Lendület portfolióra vonatkozóan: a) A befektetési célú magyar államkötvényekből kialakított portfólió átlagos futamideje (durációja) nem lehet kevesebb, mint 1 év. b) Az állampapírokon és állam által garantált kötvényeken kívüli egyéb magyar kötvények együttes aránya nem haladhatja meg a portfólió 10%-át 5

6 Független könyvvizsgálói jelentés A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlésének, Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (továbbiakban a Nyugdíjpénztár ) mellékelt évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a december 31-i fordulónapra készített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege ezer Ft, és ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, melyben a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye ezer Ft veszteség, fedezeti céltartalék képzés ezer Ft, likviditási és kockázati céltartalék képzés ezer Ft, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló Nyugdíjpénztár általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Nyugdíjpénztár belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség az üzleti jelentésről Elvégeztük az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár évi üzleti jelentése az PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, május 22. Mazars Kft Budapest, Rákóczi út Nyilvántartási szám: Philippe Michalak Partner Dóczi Istvánné Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: A jelen könyvvizsgálói jelentést megfelelően aláírva, papír alapon kibocsátottuk. 6