A HONVÉD ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR KÖZZÉTÉTELE

Átírás

1 1 A HONVÉD ÖNKÉNTES ÉS MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁR KÖZZÉTÉTELE Az Mpt. 70. (6)-(8) bekezdése, a 222/2000. (XII.19.) Kormányrendelet 50.. (1) bekezdése, a 223/2000. (XII.19.) Kormányrendelet 50.. (1) bekezdése, a 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 21. -ának, valamint a 281/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 25. -ának előírásainak értelmében a HONVÉD Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár a üzleti évről a könyvvizsgáló által záradékolt, a május 24-ei küldöttközgyűlés által elfogadott éves beszámoló ból az alábbi adatokat hozza nyilvánosságra: I. A HONVÉD Nyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazatának 1.) A magánnyugdíjpénztár működése megkezdésének időpontja: október ) A Pénztár címe: HONVÉD Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár, 1134 Budapest, Aba u. 4., Tel/fax.: , homnyp@homnyp.hu 3.) A Pénztár vezető tisztségviselőinek neve és beosztása december 31-én: Igazgatótanács: Dr. Szenes Zoltán elnök Dr. Alkéri István Breuer László Csekéné Pék Magdolna Kelemen Attila Lévai Pál Pácserné Bozi Judit Péter László Ruff Ferenc Dr. Tóth László Varga Valéria Ellenőrző Bizottság: Kocsis István Dr. Gruber Nándor Kovács László Sárosi Gyula Sinka Miklós Tóbis Gábor Dr. Zsiga Imre elnök Könyvvizsgáló: Dr. Malasics András

2 2 4.) A magánnyugdíjpénztár létszáma: január 1-jén: fő december 31-én: fő 5.) A magánnyugdíjpénztár évi beszámolója: Mérleg Eszközök (adatok eft-ban) A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B FORGÓESZKÖZÖK I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV: PÉNZESZKÖZÖK C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 76 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Források D SAJÁT TŐKE I. INDULÓ TŐKE 0 0 II. BE NEM FIZETETT ALAPÍTÓI TÁMOGA- TÁSOK (-) 0 0 III. TARTALÉK TŐKE IV. MŰKÖDÉS TÁRGYÉVI ERED V. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 E CÉLTARTALÉKOK I. MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK II. FEDEZETI CÉLTARTALÉK III. LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLTAR- TALÉK IV. MEG NEM FIZETETT TAGDÍJAK TAR- TALÉKA F KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉ- GEK 0 0 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 10 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

3 3 Eredménykimutatás A) A pénztár működési tevékenysége (adatok eft-ban) 08 TAGDÍJBEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ ADOMÁNY EGYÉB BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS MŰKÖDÉSI CÉLÚ EGYÉB RÁFORDÍTÁS MŰKÖDÉSI CÉLÚ RÁFORDÍTÁSOK SZOKÁSOS MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG ERED 68 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFORD BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY MŰKÖDÉS MÉRLEG SZERINTI ERED B) Pénztári szolgáltatások fedezete 08 TAGDÍJBEVÉTELEK SZOLGÁLTATÁSI CÉLÚ EGYÉB BEVÉTE- LEK EGYÉNI SZÁMLÁN JÓVÁÍRT SZOL- GÁLTATÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK EGYÉNI SZÁMLÁN ELSZÁMOLT SZOL- GÁLTATÁSI CÉLÚ RÁFORDÍTÁS BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍ- TÁSAI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS SZOL- GÁLTATÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZEGÉBEN 55 FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS EGYÉNI SZÁMLÁKON JÓVÁÍRT NETTÓ HOZAMBÓL FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS EGYÉNI SZÁMLÁKON JÓVÁÍRT ÉRT.KÜL

4 4 C) Likviditási és kockázati fedezet 08 TAGDÍJBEVÉTELEK LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLÚ EGYÉB BEVÉTELEK LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLÚ EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍ- TÁSAI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLTAR- TALÉK KÉPZÉS BEFEKTETÉSEK KOCKÁZATÁRA DEMOGRÁFIAI KOCKÁZATOKRA SAJÁT TEVÉKENYSÉGI KOCKÁZATOKRA EGYÉB KOCKÁZATOKRA AZONOSÍTATLAN BEFIZETÉSEK BEFEK- TETÉSI HOZAMÁRA LIKVIDITÁSI PORTFOLIÓ ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETÉRE ) A magánnyugdíjpénztár által a évben elszámolt járulék- és egyéb bevételek: Bevétel típusa Összege (eft) Tagok által fizetett díj Tagdíj-kiegészítések ebből: munkáltatói munkavállalói Meg nem fizetett díjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt díjak Egyéb bevételek ) A magánnyugdíjpénztár díjbevételeinek tartalékok közti százalékos megosztása a évben: Megnevezés Részarány (%) Fedezeti tartalék 92,5 Működési tartalék 6,5 Likviditási és kockázati tartalék 1,0 8.) A magánnyugdíjpénztár a évben 13 fő részére teljesített egyösszegű szolgáltatást, melynek együttes összege eft-ot tett ki. 9.) A magánnyugdíjpénztár évi működési költsége eft volt.

5 5 10.) A magánnyugdíjpénztár vagyonkezelői: - MKB Rt. - ERSTE Bank Alapkezelő Rt. - GENERALI Alapkezelő Rt 11.) A magánnyugdíjpénztár befektetéseinek letétkezelője a Raiffeisen Bank Rt. 12.) A magánnyugdíjpénztár terhére a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a év során bírságot nem szabott ki. 13.) A magánnyugdíjpénztár a Garancia Alap szolgáltatását nem vette igénybe. 14.) A magánnyugdíjpénztár nettó hozamainak alakulása a tárgyévben és az azt megelőző négy üzleti évben: Megnevezés Nettó hozamráta (%) Fedezeti tartalékra* 9,49 9,10 9,09 2,97 16,54 Pénztár összes befektetett eszközére 8,60 9,17 8,86 2,95 16,50 Fogyasztói árindex 9,80 9,20 5,30 4,70 6,80 A nettó hozamráta számítás alapját a 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 4. sz. melléklete határozza meg. *A fedezeti tartalék évi hozamrátája hozamkiegyenlítéssel együtt szerepel. 15.) A magánnyugdíjpénztár bruttó hozamainak alakulása a tárgyévben és az azt megelőző négy üzleti évben: Megnevezés Bruttó hozamráta (%) Pénztár összes befektetett eszközére - - 9,59 3,31 16,88 Pénztár összes befektetett eszköze referenciaindexe hozamrátája - - 9,14 2,94 17,47 16.) A évre vonatkozó Befektetési Politikában meghatározott eszközcsoportok és a hozzárendelt referenciaindexek az alábbiak: Portfolió rész I. eszközcsoport (likvid eszközök) II. eszközcsoport (kizárólag állampapír alapú repók) III. eszközcsoport (magyar állampapír jellegű befektetések) Minimum aránya a portfolióban (Együttes) Maximum aránya a portfolióban Referencia index 0% 60% MAX Composite 0 % 20 % 46 % 100 % Referencia index súly 76,5%

6 6 IV. eszközcsoport (hazai vállalati kötvények) V. eszközcsoport (hazai hitelintézeti kötvények) VI. eszközcsoport (hazai jelzálog levelek) VII. eszközcsoport (hazai tőzsdei részvények) VIII. eszközcsoport (hazai OTC részvények) IX. eszközcsoport (külföldi részvények és befektetési alapok) X. eszközcsoport (hazai ingatlan és befektetési alapok) 0 % 10 % 0 % 27% 0 % 25% 0 % 0 % 5 % 0 % 5,85 % 0% 10% 27 % 11,25 % 11,25% BUX Dow Jones Eurostoxx50 (OTP Ingatlanbefektetési alap+ Europa Ingatlanalap+ Raiffeisen Ingatlanalap) Időszaki nettó eszközérték változás 9 % 4,5 % 10 % (OTP 40%+ Eu 20 %+ Raiff 40 %) 17.) A magánnyugdíjpénztár teljes vagyonának évi nyitó és záró piaci értéke: Megnevezés január december 31. Pénztár teljes vagyona (eft) ) A magánnyugdíjpénztár teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása év elején és év végén: Eszközcsoport Eszközcsoport január 1. december 31. Részvény 9,2 % Részvény 7,4 % Hitelintézeti kötvény 4,6 % Hitelintézeti kötvény 1,7 % Vállalati kötvény 1,3 % Vállalati kötvény 0,3 % Magyar állampapír 75,5 % Magyar állampapír 83,3 % Jelzáloglevél 8,3 % Jelzáloglevél 3,4 % Állami készfizető kezesség mellett forgalomba hozott értékpapír 1,1 % Állami készfizető kezesség mellett forgalomba hozott értékpapír 3,5 % Befektetési jegy 0 % Befektetési jegy 0,4 % Ingatlan 0 % Ingatlan 0 % 19.) A magánnyugdíjpénztár működésével kapcsolatos főbb mutatók alakulása: Megnevezés Éves átlagos létszám (fő) Egyéni számlák záró állományának

7 7 átlagos mértéke (Ft/fő) Egy főre jutó átlagos havi befizetések (Ft/fő) II. A HONVÉD Nyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának mutatói 1.) Az önkéntes pénztár létszámának alakulása: január 1-jén: fő december 31-én: fő 2.) Az önkéntes pénztár nettó hozamainak alakulása a tárgyévben és az azt megelőző négy üzleti évben: Megnevezés Nettó hozamráta (%) Fedezeti tartalék 8,18 8,48 8,47 1,44 15,64 Pénztár összes befektetett eszközére 8,06 8,63 8,25 1,46 15,64 Fogyasztói árindex 9,80 9,20 5,30 4,70 6,80 A nettó hozamráta számítás alapját a 281/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 4. sz. melléklete határozza meg. 3.) Az önkéntes pénztár bruttó hozamainak alakulása a tárgyévben és az azt megelőző négy üzleti évben: Megnevezés Bruttó hozamráta (%) Pénztár összes befektetett eszközére - - 8,94 1,79 16,04 Pénztár összes befektetett eszköze referenciaindexe hozamrátája - - 9,13 3,21 17,08 4) Az önkéntes pénztár díjbevételeinek tartalékok közti százalékos megosztása a évben: január június július 01. december 31. Megnevezés Egységes díj Többlet díj Egységes díj Többlet díj Fedezeti tartalék 93, Működési tartalék 6, Likviditási tartalék ) Az önkéntes pénztár teljes vagyonának évi nyitó és záró piaci értéke: Megnevezés január december 31. Pénztár teljes vagyona (eft)

8 8 6.) Az önkéntes pénztár teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása év elején és év végén: Eszközcsoport Eszközcsoport január 1. december 31. Részvény 8,8 % Részvény 7,3 % Hitelintézeti kötvény 4,3 % Hitelintézeti kötvény 1,9 % Vállalati kötvény 1,3 % Vállalati kötvény 0,3 % Magyar állampapír 73 % Magyar állampapír 79,9 % Jelzáloglevél 7,9 % Jelzáloglevél 3,6 % Állami készfizető kezesség mellett forgalomba hozott értékpapír 1,1 % Állami készfizető kezesség mellett forgalomba hozott értékpapír 3,7 % Befektetési jegy (külföldi) 0 % Befektetési jegy (külföldi) 0,3 % Ingatlan 3,6 % Ingatlan 3,0 % 7.) A évre vonatkozó Befektetési Politikában meghatározott eszközcsoportok és a hozzárendelt referenciaindexek: Portfolió rész Minimum aránya a portfolióban (Együttes) Maximum aránya a portfolióban I. eszközcsoport (likvid eszközök) 0 % 60 % II. eszközcsoport (kizárólag állampapír alapú repók) III. eszközcsoport (magyar állampapír jellegű befektetések) IV. eszközcsoport (hazai vállalati kötvények) V. eszközcsoport(hazai hitelintézeti kötvények) VI. eszközcsoport(hazai jelzálog levelek) VII. eszközcsoport (hazai tőzsdei részvények) VIII. eszközcsoport (hazai OTC részvények) IX. eszközcsoport (külföldi részvények és befektetési alapok) X. eszközcsoport (hazai ingatlan és befektetési alapok) 0 % 20 % 46 % 100 % 0 % 10 % 0 % 27 % 0 % 25 % 0 % 11,25% 0 % 5 % 0 % 5,85 % 0 % 10 % 27 % Referencia index MAX Composite Referencia index súly 76,5 % 11,25% BUX 9 % Dow Jones Eurostoxx50 (OTP Ingatlanbefektet ésialap+ Europa Ingatlanalap+ Raiffeisen Ingat- 4,5 % 10 % (OTP 40 %+ Eu 20 %+ Raiff 40 %)

9 9 lanalap) Időszaki nettó eszközérték változás 8.) Az önkéntes pénztár működésével kapcsolatos főbb mutatószámok alakulása: Megnevezés Éves átlagos létszám (fő) Egy főre jutó járadékszolgáltatás átlagos értéke (Ft/fő) Egyéni számlák záró állományának átlagos mértéke (Ft/fő) Egy főre jutó átlagos havi befizetések értéke (Ft/fő) III. A HONVÉD Nyugdíjpénztár két ágazatára összesített adatok közzététele A HONVÉD Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár a évi egyesített beszámolója közzétételi kötelezettségének a 223/2000. (XII.19.) Kormányrendelet 50. -a alapján az alábbiak szerint tesz eleget: Egyesített mérleg Eszközök (adatok eft-ban) 11 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár TÁRGYI ESZKÖZÖK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár B) FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár KÖVETELÉSEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ÉRTÉKPAPÍROK a) önkéntes nyugdíjpénztár Eszközök

10 b) magánnyugdíjpénztár PÉNZESZKÖZÖK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár C) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁ- SOK BEVÉTELEK AKTÍV IDŐBELI ELHA- TÁROLÁSA a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK AK- TÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSA a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Források 11 D) SAJÁT TŐKE INDULÓ TŐKE a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BE NEM FIZ. ALAP.TÁMOGATÁSOK (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár TARTALÉK TŐKE a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár MŰKÖDÉS ÉS KIEGÉSZÍTŐ VÁLLAL- KOZÁSI TEVÉKENYSÉG MÉRLEG SZERINTI ERED MŰKÖDÉS MÉRLEG SZERINTI ERED E) CÉLTARTALÉKOK MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár FEDEZETI CÉLTARTALÉK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉL- TARTALÉK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Források

11 MEG NEM FIZETETT TAGDÍJAK TAR- TALÉKA a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár F) KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉ- GEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉ- GEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár G) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁ- SOK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Egyesített eredménykimutatás A) A pénztár működési tevékenysége (adatok eft-ban) 07 TAGDÍJBEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár TAGOK EGYÉB BEFIZETÉSEI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ,10 MŰKÖDÉSI CÉLÚ ADOMÁNY, TÁMO- GATÁS a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár EGYÉB BEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár MŰKÖDÉSI CÉLÚ RÁFORDÍTÁSOK ÖSZ- SZESEN a) önkéntes nyugdíjpénztár A) A pénztár működési tevékenysége

12 b) magánnyugdíjpénztár SZOKÁSOS MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG ERED a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉ- TELEI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFOR- DÍTÁSAI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár RENDKÍVÜLI EREDMÉNY a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár MŰKÖDÉS ÉS KIEGÉSZÍTŐ VÁLL. TE- VÉKENYSÉG ERED (ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR) 36 MŰKÖDÉS MÉRLEG SZERINTI ERED- (MAGÁNPÉNZTÁR) B) Pénztári szolgáltatások fedezete 07 TAGDÍJBEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár TAGOK EGYÉB BEFIZETÉSEI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár SZOLGÁLTATÁSOK FEDEZETÉRE JUT- TATOTT ADOMÁNY a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár SZOLGÁLTATÁSI CÉLÚ EGYÉB BEVÉ- TELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár EGYÉNI SZÁMLÁN ELSZÁMOLT SZOL- GÁLTATÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár B) Pénztári szolgáltatások fedezete

13 13 13 EGYÉNI SZÁMLÁN ELSZÁMOLT SZOL- GÁLTATÁSI CÉLÚ RÁFORDÍTÁSOK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉ- TELE a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFOR- DÍTÁSAI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS EGYÉNI SZÁMLÁKON SZOLGÁLTATÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK- BŐL a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár REALIZÁLT NETTÓ HOZAMBÓL a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETBŐL a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár SZOLGÁLTATÁSI TARTALÉKON REALIZÁLT NETTÓ HOZAMBÓL a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETBŐL a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 0 0 C) Likviditási és kockázati fedezet 07 TAGDÍJBEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár LIKVIDITÁSI CÉLÚ EGYÉB BEVÉTELEK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 2 4 C) Likviditási és kockázati fedezet

14 14 12 LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLÚ EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉ- TELE a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG RÁFOR- DÍTÁSAI a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ERED a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár LIKVIDITÁSI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár BEFEKTETÉSEK KOCKÁZATÁRA DEMOGRÁFIAI KOCKÁZATOKRA LIKVIDITÁSI PORTFOLIÓ ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETÉRE a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár SAJÁT TEVÉKENYSÉGI KOCKÁZATRA EGYÉB LIKVIDITÁSI ÉS KOCKÁZATI CÉLOKRA a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár AZONOSÍTATLAN BEFIZETÉSEK BE- FEKTETÉSI HOZAMÁRA a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár Budapest, április 12. Aláírók: Ballainé Krikker Zsuzsanna s. k. ügyvezető igazgató gazdasági helyettese Havril András s.k. Igazgatótanács elnöke

15 15 KÖNYVVIZSGÁLÓI ZÁRADÉK A könyvvizsgálat során a Pénztár éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam és ennek alapján megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a magyar számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint állították össze. Véleményem szerint az éves beszámoló a HONVÉD Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest, április 22. Dr. Malasics András sk. bejegyzett könyvvizsgáló MKKSZ: