- a Közgyűléshez. az önkormányzati alapítású gazdasági társaságok évi üzleti tervének módosítására

Átírás

1 NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATALA VAGYONGAZDÁLKODÁSI ÉS ÜZEMELTETÉSI IRODA 441 Nyíregyháza, Kossuth tér 1. Pf.: 83. Telefon: (42) , (42) ; Fax: (42) Ügyiratszám: / 28. VIII. Ügyintéző neve: Holp J. ELŐTERJESZTÉS - a Közgyűléshez az önkormányzati alapítású gazdasági társaságok 28. évi üzleti tervének módosítására Dr. Freidinger Renáta Az érintett belső szervezeti egység vezetőjének aláírása Csabai Lászlóné Az adott területért felelős tisztségviselő aláírása Az előterjesztés törvényességi ellenőrzését végző személy aláírása Véleményező bizottságok: Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság Európai Uniós Ügyek, Nemzetközi Kapcsolatok és Idegenforgalmi Bizottság Közlekedési és Városüzemeltetési Bizottság Költségvetési és Gazdasági Bizottság

2 Tisztelt Közgyűlés! I. Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. A Közgyűlés 79-2/28. (III.31.) számú határozatával fogadta el a Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. 28. évi üzleti tervét. A társaság gazdálkodásában az év folyamán az elfogadott üzleti tervhez képest jelentős változások következtek be. A módosító tételek elsősorban az önkormányzati bérlakások kezeléséhez kapcsolódnak, mivel az ÁFA törvény változása miatt az adóalanyok, akik a bérbeadásra korábban adókötelezettséget vállaltak, 28. március 18-tól a lakóingatlanok bérbeadására adómentességet gyakorolhatnak. Ez azt jelentette, hogy az önkormányzathoz és annak költségvetésében szereplő bérbeadás 28. április 1-től visszakerült a társasághoz. Ezek az önkormányzati elszámolást és a társaság saját bevételeit eft-al módosítják. A társaság az év első részében az átalakulásra is tekintettel jelentősen visszafogta beruházásait, így év közben felmérve a helyzetét, felhasználja és átcsoportosítja forrásait a szükségleteknek megfelelően. Ez a beruházások között mintegy 7. eft-os növekedést jelent. A társaság által készített előterjesztés részletesen érinti az egyes ágazatok költségeinek változását az alábbiak szerint: A részletezett tervmódosítási javaslatok ágazatokat érintő költség módosításai összefoglalva az alábbiak szerint alakulnak: Költségváltozáson belül kiemelve lényegesebb tételek: Közterület kezelés lízingdíj eft Útkezelés alvállalkozó (önkormányzati megrendelés) eft Útkezelés alvállalkozó (bázis miatt) eft Útkezelés alvállalkozó (megtakarítás) - 1 eft Közterület üzemeltetés parkoló megváltás + 16 eft Közterület üzemeltetés parkoló bérlet + 5 eft Közhasznú foglalkoztatás - 16 eft Intézményi energia (áremelés) + 35 eft Önkormányzati bérlakások üzemeltetése eft Market-Partner beolvadása eft Létszámbővítés költsége eft Kisebb tételek összevonva eft eft

3 Az általunk javasolt módosítások költségvetést érintő tételei az alábbiak: Bruttó Útkezelés alvállalkozó Közhasznú foglalkoztatás Intézményi energia Parkoló bérlet 5 eft 6 eft - 42 eft 6 eft Fejlesztés - 5 eft Összesen 24 eft A tervmódosítás elfogadása esetén maradványként 24 eft kerül vissza az önkormányzat költségvetésébe. Javasoljuk a Tisztelt Közgyűlés számára a Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. 28. évi üzleti terv módosításának megtárgyalását és a határozat-tervezet elfogadását. II. Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. A Közgyűlés 79/28. (III.31.) számú határozatával fogadta el a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 28. évi üzleti tervét. A társaság gazdálkodásában az év folyamán az elfogadott üzleti tervhez képest jelentős változások következtek be. Ezek a változások, az energiaárak emelkedéséből származó jelentős többletköltségek, illetve a látogatói létszám okozta bevételkiesések által generálódott likviditási problémák szükségessé tették az üzleti terv módosítását. A társaság az üzleti terv módosításával kapcsolatos dokumentumokat a Vagyongazdálkodási és Üzemeltetési Iroda részére benyújtotta, mely módosítási igényt az alábbiakra alapozza: A 28. évi üzleti tervünk melynek elkészítését alapos előkészítő, elemző munka előzte meg végrehajtását több tényező negatívan befolyásolta, illetve befolyásolja jelenleg is. Ezek együttes hatása szükségessé tette a jóváhagyott 28. évi üzleti tervünk módosítását a megbízható, várható valós helyzet elérése, bemutatása érdekében.

4 Az óvatos költségtervezés és a fogyasztott energia mennyiségek csökkenése ellenére a tervhez képest 38. eft energia többletköltség várható 28. évben, melynek megoszlása a következő. Elektromos energia: 3. eft Földgáz: 5. eft Távhőszolgáltatás: 3. eft Az egyéb anyagköltség csökkenésének számviteli oka van, ugyanis részbeni tartalma az egyéb személyi jellegű kifizetéseknél jelenik meg. Az alapanyagok és a közvetített szolgáltatások sorok jelentős változását a vendéglátási tevékenység kiszervezése okozta. Az oktatás, továbbképzés sor csökkenésének oka az, hogy alkalmazottaink oktatására forráshiány miatt nem kerülhetett sor. A fürdőszolgáltatás várható árbevétele 75. eft-tal marad el a tervezett árbevételtől, melynek megoszlása: Júlia fürdő: 55. eft Fürdőház: 5. eft Park és Tófürdő: 15. eft A Júlia fürdő belépőszám csökkenésének általunk vélelmezett okai: - A vizitdíj bevezetésének (időközben eltörlésre került) gördülő hatása. - Az általános gazdasági állapot rosszabbodása (összesen 35. látogató elmaradása) - A gyógyászati kezelések megkezdése előtti TB jogviszony ellenőrzés bevezetése 28. január 1-től.(312/27. (XI.17.) Korm.rendelet szerint - A 23/27. (V.18.) EüM rendelet által szabályozott gyógyászati ellátások támogatásának kedvezőtlen változása. pl. 1. Gyógyvizes gyógymedence 24. évben 312 Ft 28. évben 22 Ft A közfinanszírozás alapját képező ár (ÁFA nélkül) 44 Ft, ami mélyen alatta van a valóságos költséget megközelítő bruttó 1.2 Ft-os belépőjegyárnak. A térítési díjak kényszerű-mintegy 2%-os emelése (49 Ft) további kereslet csökkenést eredményezett ezen a területen. - Az elővételi jegy megszüntetése, a nemkívánatos másodlagos forgalom miatt. A Parkfürdő és a Tófürdő belépőszám csökkenését a kedvezőtlen júliusi időjárás okozta.(16 esős nap, 4 esős hétvége) Az ambiciózus látogatószám és árbevételi tervünk realizálását most már nagyon tisztán érzékelhető módon akadályozza az a körülmény, mely szerint hazánkban 13 létesítményben kínálnak fürdő-, gyógyfürdő és wellness szolgáltatást. Így ezen a piacon csak a legjobb minőségű, huzamosabb tartózkodást teljes komfortját biztosító szállodai szolgáltatásokkal együtt kínált termékek adhatók el gazdaságosan.

5 A társaság a veszteségei csökkentésére és a látogatói létszám növelésére (főleg városlakók részére) kidolgozott vásárlói kedvezményeket tervez bevezetni, melyek a következők: Vásárlásösztönző akciók bevezetése folyamatosan: Júlia fürdő belépőjegy+szauna munkanapokon Ft helyett 1.8 Ft 5 Ft kedvezmény Parkfürdő uszoda Felnőtt belépő Kedvezményes belépő Csoportos úszójegy 8 Ft 4 Ft kedvezmény 6 Ft 4 Ft kedvezmény 5 Ft 1 Ft kedvezmény 1.2 Ft helyett 1. Ft helyett 6 Ft helyett Törzsvendég program 1. vásárlás után Júlia fürdő- Aquarius alap(14 Ft) v. Júlia szauna (11 Ft) Aquarius-Aquarius szauna (1 Ft) v. Júlia fürdő belépő (12 Ft) Fürdőház-Aquarius alap (14 Ft) v. Júlia fürdő belépő(12 ft) Nyugdíjas csoport munkanapokon Aquarius alap 2 fő felett 8 Ft/fő (125) 4 órás Fürdőház 2 fő felett munkanapokon 8-13 között, 6 Ft/fő (185 Ft) Aquarius diákcsoport 2 fő felett 11 Ft/fő munkanapokon (125 Ft+6 Ft) 4 órás Tevékenységünk, működésünk finanszírozhatósága érdekében folyószámlahitelkeretünket számlavezető bankunkkal megemeltettük 6. eft-ról 7. eft-ra, továbbá 5. eft rövid lejáratú rulírozó forgóeszközhitelt vettünk fel. Ennek ellenére folyamatos és jelentős likviditási gondokkal küzdünk. Ez év novemberétől, a szomszédos országok ünnepnapjait és iskolai szüneteit is figyelembe véve költségcsökkenést érünk el úgy, hogy hétköznapokon az Aquarius Élményfürdő élményvilágát csak délután üzemeltetjük. A változásról vendégeinket webes felületeinken tájékoztatjuk. Fenti okok miatt a 28. évi gazdálkodásunkban a mellékelt táblázatoknak megfelelően eft fedezethiány van. Pótlólagos forrás bevonásával kerülhető el a fizetésképtelenség bekövetkezése, illetve a kimutatott veszteség részbeni, vagy egészbeni csökkentése az alábbi alternatívák függvényében: tőkeemelés, tagi kölcsön,

6 működési támogatás, szolgáltatás vásárlás, vagy fentiek kombinációja. A Közgyűlés a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 28. évről szóló üzleti tervét 842. eft bevétellel, eft költséggel és 4.7 eft tervezett adózás előtti eredménnyel fogadta el. A bevételek elmaradása azt jelenti, hogy a társaság év végi eredménye jelentősen negatív marad, bevételei várhatóan 838. eft körül alakulnak. A jelen módosítás szerint a társaságnál - két részletben, figyelemmel a tulajdonos önkormányzat keletkező bevételeire - tőkeemelésként kerül 1. eft átadásra. Megvizsgálva a lehetőségeket azért javasoljuk ezt a megoldást, mert amíg szolgáltatásvásárlás esetén az adott összeg jelentős részét adóként az állam felé kell megfizetni, addig tőkeágon való pótlás esetén egyrészt nincs ilyen kötelezettség, másrészt a társaság pályázatait a megjelenő veszteség érdemben nem befolyásolja. Így ez a tőkeemelés a társaság likviditási problémáit megoldja, de eredményére nem lesz befolyással. Ki kell emelni, hogy a társaság az év közbeni átszervezésével mintegy 4. eft-os költségcsökkentést ért el, azonban a jelentős, előre nem számítható energia áremelések gyakorlatilag ezt az összeget teljes mértékben felemésztették és a felszabadított forrásokat kimerítették. További megtakarításokat kíván eszközölni a társaság azáltal, hogy a nyitvatartási idők változtatásával bizonyos állandó költségelemek csökkenthetővé váljanak. Ezen kívül a helyi lakosságnak olyan kedvezményes konstrukciók kidolgozását kezdték meg, mellyel a látogatói létszám remélhetőleg növelhető. Az egyes költségelemekből kiemelve a személyi jellegű kifizetéseket április 1-től, a vendéglátás kiszervezésétől érinti a költségek csökkentése, mely során 23 fővel csökkent a társaság személyi állományának létszáma. A közvetített szolgáltatások jelentős összege nagyrészt szintén a kiszervezéshez kapcsolódó tétel, mely a bevételi oldalon is megjelenik és a társaságon átfutó tételként megy keresztül. Ennek kisebb része a bérlőkkel szemben továbbszámlázott víz, villany összege, melyet a társaság év közben megfizet és év végén számláz a bérlők felé. A többi a vendéglátáshoz kapcsolódó tétel, mely egyrészt keletkezik az élményfürdőben nyújtott éttermi szolgáltatásokból, melyet a vendégek órával fizetnek, másrészt a Svájci Lakban és Fürdőházban a szobaárban megfizetett reggeli vagy félpanziós szolgáltatás elszámolásából. Ezek a szigorú elszámolási rendnek megfelelően a társaságnál keletkeznek és a heti elszámolást követően, számla ellenében kerülnek átutalásra a szolgáltatást végző felé. Az egyeztetések alapján javasoljuk, hogy a társaság a 29-es üzleti tervében részletesen mutassa be a költségcsökkentési tényezők gazdálkodásra gyakorolt hatását (dolgozói létszám változása, nyitvatartási idők változása, árkalkuláció, kedvezmények rendszere, illetve a törzsvásárlói programok hatása a látogatói létszámra). Javasoljuk a Tisztelt Közgyűlés számára a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 28. évi üzleti terv módosításának és az abban foglalt tőkeemelésnek a megtárgyalását, valamint az ezzel összefüggő alapító okirat módosítását és elfogadását. Nyíregyháza, 28. október 9. Dr. Freidinger Renáta

7 irodavezető Határozat tervezet NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK /28.(X.2.) számú határozata A Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. 28. évről szóló üzleti tervének módosításáról A Közgyűlés A Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. 28. évről szóló üzleti tervének módosítását eft tervezett bevétellel, eft tervezett költséggel és ráfordítással, valamint eft tervezett adózás előtti eredménnyel elfogadja. Utasítja: a Gazdasági Iroda vezetőjét, hogy a költségvetés módosításával kapcsolatos változásokat a költségvetésbe tervezze be. Felelős: László Géza irodavezető Határidő: 28. november 3. Nyíregyháza, 28. október 2. A határozatot kapják : 1. a Közgyűlés tagjai 2. a jegyző és a Polgármesteri Hivatal belső szervezeti egységeinek vezetői 3. Hámoriné Rudolf Irén, a Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. ügyvezetője

8 Határozat tervezet NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK -2/28.(X.2.) számú határozata A Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 28. évről szóló üzleti tervének módosításáról, alaptőkéjének zártkörben, két részletben történő felemeléséről és Alapító Okiratának módosításáról A Közgyűlés 1. A Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 28. évi üzleti tervének módosítását elfogadja. 2. a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. alaptőkéjét a tulajdonos Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 1.. Ft azaz Egyszázmillió forinttal, dematerializált törzsrészvények zártkörű forgalomba hozatalával Ft-ra azaz Négyszázkilencvennégymillió-kettőszázezer forintra emeli. 3. Az alaptőke emelés az alábbi részvényekből áll: Fajtája: dematerializált törzsrészvény Száma: 1. db Típusa: névre szóló Névértéke egyenként: 1. Ft, azaz Egyszázezer forint. 4. A törzsrészvények zártkörű forgalomba hozatala készpénz ellenében történik oly módon, hogy a tőkeemelésből 5.. Ft-ot 28. november 3. napjáig, a további 5.. Ft-ot 28. december 31. napjáig teljesít a tulajdonos. 5. A Függelékben szereplő alapító okirat módosítását jóváhagyja. Az Alapító Okirat egyéb rendelkezései változatlan formában hatályban maradnak. Utasítja: a Gazdasági Iroda vezetőjét, hogy a tőkeemeléssel kapcsolatos összeget a költségvetésbe tervezze be. A társaság vezérigazgatóját, hogy a részvények zártkörű forgalomba hozatalával, a jegyzett tőke emelésével és az Alapító Okirat módosításával kapcsolatos jogszabályban előírt teendőket határidőben lássa el. Felelős: László Géza irodavezető Belus Tamás Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. vezérigazgatója Határidő: 28. november 3. illetve 28. december 31. Felhatalmazza: Csabai Lászlóné Polgármestert és Dr. Szemán Sándor jegyzőt a SóstóGyógyfürdők Zrt. Alapító Okirat módosításának aláírására. Nyíregyháza, 28. október 2.

9 A határozatot kapják : 1. a Közgyűlés tagjai 2. a jegyző és a Polgármesteri Hivatal belső szervezeti egységeinek vezetői 3. Belus Tamás, a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. vezérigazgatója

10 A NYÍREGYHÁZI VÁROSÜZEMELTETŐ ÉS VAGYONKEZELŐ KFT. 28. évi ÜZLETI TERV MÓDOSÍTÁSA Nyíregyháza, 28. október 1. Hámoriné Rudolf Irén ügyvezető

11 I. Bevezető Tisztelt Közgyűlés! Az alapító 27. évben a Nyíregyházi Városüzemeltető és Vagyonkezelő Kft. létrehozásáról döntött, melynek első összevont tervét készítette társaságunk 28. márciusában. Az azóta eltelt kilenc hónap láttatja a társaság működését, szervezetének alakulását, a tevékenységek-szolgáltatások ellátottságát, személyi és tárgyi szükségleteit. Mindezen tapasztalatok értékelésével, a még előttünk álló feladatok átgondolásával fogalmazzuk meg a 28. évi üzleti tervünk módosítását. II.Szervezetek tevékenységi módosítása a.)közterületek fenntartása Külső árbevételünk összességében 15 eft összeggel csökken, de a tételek során történő változások pl.: hulladékgyűjtő szigetek takarításának csökkenése és a zöldfelület helyreállítás növekedése indokolja a módosítást. Költségfelhasználást elemezve, a belső átcsoportosításokat is figyelembe véve az egynyári növények többletének fedezetére 1 eft szükséges. Az alvállalkozói teljesítéseket felülvizsgálva megállapítottuk, hogy a 28 évi tervkészítésnél 13 eft költségtétel kimaradt (illegális hulladék). Év közben több területen saját dolgozóinkkal saját kivitelezésben végzett munkák megtakarítást eredményeztek, így a 13 eft helyett 8 eft a szükséglet. A parki zöldhulladék elhelyezésénél szintén megtakarítás van az alábbiakban részletezettek szerint, a megtakarítást javasoljuk átcsoportosítani a városi takarításra.

12 Bruttó Nettó eft - 2 eft 2 4 e Ft 2 eft - Árbevétel átcsoportosítás Zöldhulladék elhelyezés Városi takarítás - Költség átcsoportosítás Hulladék elhelyezés - 2 eft Üzemanyag 2 eft b.)útkezelés, belvíz Önkormányzati költségvetés évközi módosítása alapján átkerült feladatok: - Árbevétel Bruttó Nettó eft eft - Alvállalkozói teljesítés eft Önkormányzat által évközi külön megrendelések: Bruttó - Árbevétel 6 63 eft - Alvállalkozói teljesítés Nettó eft eft 28 évben új feladatként tervezett, elvégzett munkák után maradó keretösszegek: - Árbevétel Bruttó Nettó Bontási törmelék elhelyezése eft - 3 eft Bontási törmelék elhelyezése eft - 2 eft Nyírszőlősi híd felújítása - 6 eft - 5 eft - 12 eft - 1 eft Összesen: - Költség: Bontási törmelék elhelyezése - 5 eft Alvállalkozói teljesítés - 5 eft Ezen fedezetet javasoljuk a belvíz és csapadékvíz elvezetéshez, illetve szippantási adatokhoz átcsoportosítani: fel-

13 - Árbevétel Bruttó Nettó Nyílt csapadékcsatorna karbantartása 4 8 eft 4 eft Zárt csapadék csatorna mosatása 4 8 eft 4 eft Csapadékvíz szippantás(szilárd út) 2 4 eft 2 eft 12 eft 1 eft Összesen: - Költség, egyéb igénybevett szolgáltatás 1 eft A 28 évi terv készítésénél a 27 bázis évi tényleges költségek lettek figyelembe véve és erre lett rátéve az infláció illetve az új feladat. Üzleti tervünk elemzések során derült ki, hogy 27 évben egyszeri alvállalkozói teljesítés (Bruttó 5. eft) is szerepel. Mivel ezek a feladatok a 28 évi tevékenységhez nem kapcsolódnak, így ezen tételsort csökkenteni kell. Bruttó Nettó Szilárd burkolatú utak fenntartása - 12 eft - 1 eft Szórt utak fenntartása - 14 eft eft Földutak fenntartása -24 eft - 2 eft - Árbevétel - Alvállalkozói teljesítés eft Ezen bruttó 5 eft keretösszeg visszakerül az önkormányzathoz, ennyivel csökken a közutak, hidak fenntartása költségvetési sor. c.)közterületek üzemeltetése 28 évre 12 eft közterület megváltási díjat terveztünk tapasztalati szám alapján, ebből a tevékenységből a várható árbevételünk 28 eft. - Árbevétel + 16 eft - Alvállalkozói teljesítés + 16 eft A városi parkolók üzemeltetésének bérleti díja az önkormányzat számlázása alapján: - Bérleti díj + 5 eft

14 c.)gyepmesteri telep, ebnyilvántartás A Magyar Túrizmus Rt.-vel kötött szerződés bruttó 2 eft-ot biztosított a kiemelt idegenforgalmi területeken a szúnyogok gyérítésére. - Árbevétel eft - Alvállalkozói teljesítés eft d.)közhasznú, közcélú, közmunka foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás területén 6 eft megtakarítás mutatkozik, mely visszakerül az önkormányzati költségvetésbe: - Bevétel: - 16 eft Önkormányzati támogatás - 6 eft Munkaügyi Központ - Költség: - 1 eft - 16 eft Munkabér Nyugdíjbiztosítási járulék eft eft Egészségügyi hozzájárulás - 31 eft Munkaadói járulék eft Szakképzési hozzájárulás eft e.)közvilágítás A közvilágítás költségeinek ( energia díj, rendszerhasználati díj, üzemeltetési díj, energia adó) emelkedése a bázishoz viszonyítva 28. január 1-től 27,6 %-os mértékű. Az E-ON minden előzetes értesítés nélkül 28. augusztus 1-től további 7,5 % mértékű áremelést hajtott végre, mind a közvilágítási teljesítménydíjak, mind a közvilágítási áramdíjak vonatkozásában. A költségvetési keret változatlanul hagyásával belső átcsoportosítást végzünk melynek eredményeként a fejlesztés jelenlegi bruttó 3 eft keretéből 12 eft kerül át az áramdíj fedezéséhez, így csak 18 eft fejlesztés fogunk végrehajtani. f.)intézményi villamos energia-gazdálkodás Közintézményi kategóriában a bázishoz viszonyítva 28. január 1-től az E-ON % áremelést hajtott végre, illetve az új fogyasztói helyként belépett Bencs László Szakiskola és Zrínyi Kollégium (Nyíregyháza Tiszavasvári u. 12.) többlet teljesítmény igényt jelent.

15 Számításaink szerint fedezetére bruttó 42 eft szükséges biztosítani az önkormányzati költségvetésben. - Árbevétel + 35 eft - Közvetített szolgáltatás + 35 eft g.)önkormányzati bérlakások Legjelentősebb módosítási tétel a lakóingatlanok kezeléséhez kapcsolódik. Az általános forgalmi adóról szóló 27.évi CXXVII. Törvény 28. március 17-én közzétett módosítása lehetővé tette, hogy azok az adó alanyok, akik az ingatlan (ingatlanrész) bérbeadására korábban adókötelezettséget választottak, 28. március 18.-tól kezdve a lakóingatlanok bérbeadására vonatkozóan adómentességet gyakorolhassanak. (28.évi VII.tv. 4. (4) bekezdés) Mivel a Polgármesteri Hivatal az ingatlanok bérbeadására adókötelezettséget választott, 28. január 1.-től átvette a lakbérek számlázását is. A törvénymódosítás következtében 28. április 1-től ismét társaságunkhoz került a lakbérszámlázás ÁFA mentesen. Az üzleti tervünkben fentiek alapján nem szerepelt a lakásokkal kapcsolatos tevékenység, a módosítás alapján szerepeltetni kell üzleti tervünkben is. - Árbevétel Ebből: Önkormányzati költségvetési eft eft Lakbér eft Lakbér támogatás eft Társasházi lakások üzemeltetése eft Lakóingatlan javítás - 1 eft Szolgáltató ház eft Lakás egyéb Bérlői eft 8 35 eft Társasházi lakások üzemeltetése eft Lakóingatlan javítás 8 eft Szolgáltató ház 4 55 eft - Közvetített szolgáltatás eft

16 j.)market-partner Kft. beolvadása Közgyűlési határozat alapján a Kft. 28. augusztus 1-el beolvadt társaságunkba. Az átvett eszközök hasznosítását, illetve az átvett 2 fő alkalmazásával járó költségeket az alábbiak szerint tervezzük: - Árbevétel eft - Költségek eft Ebből: Anyagköltség eft Igénybevett szolgáltatás 4 15 eft Biztosítás 13 eft Személyi jellegű ráfordítás eft Építményadó, gépjárműadó 562 eft Amortizáció 1 45 eft Az átvételhez kapcsolódóan augusztus 1-től nem kerül így terhelésre társaságunk felé az általunk használt épületrészek bérleti díja, illetve a közüzemi díjak, melyek az alábbiak: - Költségek eft Ebből: Bérleti díj eft Vízdíj eft Áramdíj, gázfelhasználás eft Szemétszállítás eft k.)dolgozói állomány Az út üzemeltetési feladatok hatékonyabb szervezésével, személyi állomány átcsoportosításával jelentős fenntartási tevékenységet saját dolgozói állománnyal hajtottunk végre, külső alvállalkozók igénybevétele nélkül. - Alvállalkozói teljesítés - 1 eft A megtakarítás egy részét az alábbi létszámnövelésre használjuk fel, keret átcsoportosítás mellett:

17 Ellenőrzési osztály 2 fő létszámbővítés augusztus 1-től Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 81 eft 1 93 eft Műszaki ágazat 1 fő létszámbővítés július 1-től, 2 fő augusztus 1-től Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 122 eft eft Zöldfelület fenntartás 5 fő létszámbővítés augusztus 1-től - Árbevétel : parkfenntartás szilárd burk. utak fenntartása eft eft - Költség : Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 23 eft eft Köztisztasági tevékenység 1 fő létszámbővítés július 14-től, 3 fő augusztus 1-től - Árbevétel : városi takarítás szilárd burk. utak fenntartása eft eft - Költség : Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 122 eft 4 65 eft Erdőfenntartás 1 fő létszámbővítés szeptember 1-től - Árbevétel : Erdőfenntartás szilárd burk. utak fenntartása 1 45 eft eft - Költség : Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 41 eft eft Út fenntartás, közlekedés tevékenység 1 fő létszámbővítés augusztus 8-tól, 5 fő szeptember 15-től Munka és védőruha Személyi jellegű ráfordítás 244 eft eft

18 l.)beruházás Beruházási tervünk 13 eft volt. Átgondolva a feladatok hosszabbtávú megoldását, a közhasznú munka, közmunka, közcélú munka technika kiszolgálására, a hószolgálat biztonságos végzésére, telephely kialakítására szükség van a beruházási összeg módosítására 2. eft értékre. A parkoló bérleti díjból keletkező 5. eft-os költségvetési forrást kérjük átcsoportosítani az alábbi beruházásokra: - irodák, öltözők kialakítása 31 eft - üzemanyagtöltő állomás kialakítása 4 6 eft - telephely kerítés 5 5 eft - sótároló 11 5 eft Összesen 52 6 eft Közterület fenntartó ágazat: 1 db tehergépkocsi beszerzése lízing konstrukcióban, 2 % induló részlettel Lízing díj 5 eft 2 db fűkasza beszerzése lízing konstrukcióban, 2 % induló részlettel Lízing díj 2 3 eft Gyepmesteri telep, ebnyilvántartás: A Magyar Túrizmus Rt.-vel kötött szerződés bruttó 2 eft-ot biztosított a kiemelt idegenforgalmi területeken a szúnyogok gyérítésére. - Árbevétel eft - Alvállalkozói teljesítés eft Takarékos költséggazdálkodás mellett úgy tervezzük, hogy 1 db kisautót tudunk lízingelni a tevékenység hatékonyabb ellátása érdekében, lecserélve ezzel a Gazella típusú gépkocsit. A gyepmesteri telepen állategészségügyi előírások 2 tehergépjármű meglétét írják elő. Jelenleg 2 avult típusú és állapotú, nem üzemképes gépjármű látja el a feladatot. Az állategéségügyi csoportnál végzett átszervezés kapcsán keletkezett 32 eft-ot gépjármű lízingre kívánjuk felhasználni.

19 Költségátcsoportosítás: - Lízing díj eft - Őrzés-védelem - 72 eft - Egyéb igénybevett szolgáltatás eft - Alvállalkozói teljesítés - 1 eft III.Módosítások összesítése Bevétel Tevékenysé g Közterület fenntartás Útkezelés és Közlekedés Műszaki ágazat Vásárok, piacok, és bérlemények Közterületkezelés Egyéb szolgáltatás Házkezelés Mezőőri, parlagfű tev. Önkormányz ati elszámolás Központ ÖSSZESEN Költségvetési finanszírozású 28. Módosítá Terv s Egyéb bevétel 28. Terv Módosít ás Saját üzleti Mindösszesen tevékenység 28. Módosít 28. Módosítá Összese Terv ás Terv s n

20 Költség Költség elem 28. évi terv Módosított Megoszlás terv % Módosítás A Anyagköltség összesen ,14 B Igénybevett szolgáltatás összesen ,76 C Egyéb szolgáltatások költsége ,86 D Eladott áruk beszerzési értéke E Alvállalkozói teljesítések értéke ,6 Személyi jellegű ráfordítások A+B+C ,1 Értékcsökkenési leírás ,3 Egyéb ráfordítás , , Ráfordítások összesen Tisztelt Közgyűlés! Az előzőekben részletezett tervmódosítási javaslatok ágazatokat érintő költség módosításai összefoglalva az alábbiak szerint alakul: Költségváltozáson belül kiemelve lényegesebb tételek: Közterület kezelés lízingdíj eft Útkezelés alvállalkozó (önkormányzati megrendelés) eft Útkezelés alvállalkozó (bázis miatt) eft Útkezelés alvállalkozó (megtakarítás) - 1 eft Közterület üzemeltetés parkoló megváltás + 16 eft Közterület üzemeltetés parkoló bérlet + 5 eft Közhasznú foglalkoztatás - 16 eft Intézményi energia (áremelés) + 35 eft Önkormányzati bérlakások üzemeltetése eft Market-Partner beolvadása eft Létszámbővítés költsége eft Kisebb tételek összevonva eft eft Az általunk javasolt módosítások költségvetést érintő tételei az alábbiak:

21 Bruttó Útkezelés alvállalkozó 5 eft Közhasznú foglalkoztatás 6 eft Intézményi energia - 42 eft Parkoló bérlet 6 eft Fejlesztés - 5 eft Összesen 24 eft A tervmódosítás elfogadása esetén maradványként 24 eft kerül vissza az önkormányzat költségvetésébe. IV. HUMÁN ERŐFORRÁS MÓDOSÍTÁSA 28. évi Terv 97 Módosítás 1,5 28. évi módosított terv 98,5 fizikai 17 7,7 114,5 összesen 24 9,2 213,5 Állománycsoport szellemi A Társaság tervezett létszáma és bérköltsége: Teljes munkaidős foglalkozású dolgozók Részmunkaidős ÁKI Összesen: Összesen létszám 197 Létszám változás 9,2 Bértömeg (eft) , Bértömeg változás Közhasznú foglalkoztatás Közcélú foglalkoztatás Összesen: Mind összesen: V. PÉNZÜGYI ÉS TŐKESZÜKSÉGLETI módosítás 1.) Eredményterv Bértömeg összesen

22 28. módosított terv Bevétel 28. terv Módosítás Önkormányzati árbevétel Saját piaci árbevétel Egyéb bevétel Közhasznú - önkormányzati - központi Közcélú- központi támogatás Összesen: Költség Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Összesen: Mérleg szerinti eredmény ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (Nettó érték: ezer Ft-ban)

23 Megnevezés Vásárolt anyag Vízdíj Üzemanyag, kenőanyag Energia (gáz, villamos) Munka-, védőruha, védőital Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagköltség A Anyagköltség összesen Karbantartás, javítás Köztisztasági díjak Szállítási költség Postai szolgáltatás Telefon szolgáltatás Bérleti díjak, lízingdíjak Hirdetés, marketing tevékenység Fűtés Őrzés, védés Takarítás, szemétszállítás Hulladékártalmatlanítás Egyéb igénybevett szolgáltatás B Igénybevett szolgáltatás Hatósági díjak Bankköltség Biztosítási díjak Ki nem emelt egyéb szolgáltatás C Egyéb szolgáltatások költsége 28. évi Tervmódosítá Módosított terv s terv összesen D Eladott áruk beszerzési értéke E Alvállalkozói teljesítések értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: SZEMÉLYI JELLEGŰ, EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK (Nettó érték: ezer Ft-ban)

24 Megnevezés A Bérköltség Személygépkocsi használat Étkezési térítés Üdültetési hozzájárulás Egyéb személyi jellegű Munkába járás költsége Társaságot terhelő SZJA Betegszabadság Adóköteles juttatás B Egyéb személyi jellegű ráfordítás 1. Nyugdíjbiztosítási járulék 2. Egészségügyi hozzájárulás 3. Rehabilitációs járulék 4. Munkaadó járulék 5. Szakképzési hozzájárulás C Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások A+B+C Értékcsökkenési leírás Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb ráfordítás Költségek egyéb ráfordítások összesen: Pénzügyi rendkívüli ráfordítás RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN : 28. évi Tervmódosítá Módosított terv s terv összesen

25 EREDMÉNY 28. évi tervmódosítás (költségnemi összesítő) Terv módos Vásárok és piacok (Tüzér u) Közter. Kezelés évi terv Tervmódosítá s Módosított terv összesen E Ágazati adózás előtti eredmény KFT szintű eredmény 28 évi terv Módosított terv Megnevezés I. Nettó árbevétel összesen: - Üzleti tevékenység - Költségvetési feladatok II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítás V. Személyi jellegű ráfordítás VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítás A Ágazati üzleti eredmény VIII. Pénzügyi műveletek bevétele IX. Pénzügyi műveletek ráfordítása X. Pénzügyi műveletek eredménye C Szokásos ágazati eredmény D Rendkívüli eredmény Közterületfennt. Ágazat Út és közlekedés Műszaki ágazat Egyéb szolg

26 KÖLTSÉGEK 1. Anyagjellegű ráfordítások Terv módosítás 28. évi terv Módosíto tt terv összesen Közterü letfennt. Ágazat Tervmód osítás Karbantartás, javítás Köztisztasági díjak Szállítási költség Postai szolgáltatás Telefon szolgáltatás Bérleti díjak, lízingdíjak Hírdetés, marketing tevékenység Fűtés Őrzés, védés Takarítás, szemétszállítás Hulladékártalmatlanítás Egyéb igénybevett szolgáltatás B Igénybevett szolgáltatás Vásárolt anyag Vízdíj Üzemanyag, kenőanyag Energia (gáz, villamos) Munka-, védőruha, védőital Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagköltség A Anyagköltség összesen Hatósági díjak Bankköltség Biztosítási díjak Ki nem emelt egyéb szolgáltatás C Egyéb szolgáltatások költsége D Eladott áruk beszerzési értéke E Alvállalkozói teljesítések értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: Társüzemi - átadott átvett Korrigált anyagjellegű Út és közleke dés Műsz aki ágaza t Vásáro k és piacok (Tüzér u) Közte r. Kezel és Egyé b szolg. Házkez elés Jogi és ig. o. Ellenőr zési o. Önk. Elszám olás Közpo nti irány

27 KÖLTSÉGEK 2. SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB, PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁS, ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS Terv módosítás 28. évi terv Megnevezés A Bérköltség Személygépkocsi használat Étkezési térítés Üdültetési hozzájárulás Egyéb személyi jellegű Munkába járás költsége Társaságot terhelő SZJA Betegszabadság Adóköteles juttatás B Egyéb személyi jellegű ráfordítás 1. Nyugdíjbiztosítási járulék 2. Egészségügyi hozzájárulás 3. Rehabilitációs járulék 4. Munkaadó járulék 5. Szakképzési hozzájárulás C Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások A+B+C Értékcsökkenési leírás Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb ráfordítás Költségek egyéb ráfordítások összesen: Pénzügyi rendkívüli ráfordítás RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN : 28 évi terv Tervmód osítás Módosíto tt terv összesen Műsz aki ágaza t Vásáro k és piacok (Tüzér u) Közterü letfennt. Ágazat Út és közleke dés Közte r. Kezel és Egyé b szolg Házkez elés Jogi és ig. o. Ellenőr zési o Önk. Elszám olás Közpo nti irány Módosított terv A társaság 28. januári megalakulása után 1 db 2 éves egy tengely meghajtású, tolólap fogadására alkalmatlan MAN, 1 db 9 éves összkerék meghajtású MAN, 3 db húszas éveiben járó IFA, illetve 3 db MTZ 82 pótkocsis mezőgazdasági vontató nagyobb szállító járművel rendelkezett. Fenti járművek mind darabszámban mind műszaki tartalmában nem tudják kiszolgálni a városüzemeltetés előtt álló feladatokat, amelyek -többek között- a városi tulajdonú közterületek zöldfelületének, útjainak gondozását, karbantartását, kisebb fejlesztését illetve a hószolgálat ellátását foglalja magában

28 A hószolgálat ellátásához minimum 5 db üzembiztos összkerék meghajtású hótolólap és sószóró felépítmény fogadására, illetve ikerszivattyúval történő meghajtására alkalmas tehergépkocsira van szükség. A feladat ellátásának érdekében egyeztetéseket folytattunk a Magyar Közút Állami Közútkezelő Fejlesztő Műszaki és Információs Kht. helyi képviselőivel, illetve ajánlatokat kértünk városi székhelyű vállalkozóktól, hogy a téli időszakban a szabad tehergépjármű kapacitásaikat térítés ellenében ajánlják fel. Az országban általános tapasztalat, hogy a hószolgálattal megbízott szervezetek saját kapacitással látják el a hószolgálati alapfeladatokat (vállalkozókat csak nagyobb hóesés esetén vonnak be). Két vállalkozás rendelkezik a hószolgálatra alkalmas tehergépjárművel. A Közútkezelő szabad kapacitást nem tud felajánlani. A Térségi Hulladék-Gazdálkodási Kft. ajánlata egy üzembiztos bérbe adható gépet tartalmazott, melynek bérleti díja korrekt és számunka is elfogadható, így a szerződést a hószolgálatra meg is kötjük a felajánlott 1 db gépre. A másik vállalkozás napi 96.,- Ft + ÁFA készenléti díjra adott ajánlatot. Ezt követően arra a megállapításra jutottunk, hogy ilyen gépparkkal nem lehet megoldani megnyugtatóan a városban a hóeltakarítást és sikosságmentesítést. A rendelkezésre álló számok tükrében két gép lízingelése mellett döntöttünk. Három hónapos hószolgálatot figyelembe véve házi készenléttel 8.64., Ft + ÁFA az ügyelet. Egy db lízingelt hótolásra, szórásra alkalmas tehergépkocsi három évre 25.5.,- Ft a lízing díja. A hószolgálaton kívül egész évben tudjuk használni a tehergépkocsikat. Fentieken kívül, ha effektív munkát végez a vállalkozótól bérelt gép, akkor az ajánlat szerint még óránként 7.5,- Ft/óra + ÁFA díjat kell fizetnünk. Sóstó-Gyógyfürdők Szolgáltató és Fejlesztő Zártkörűen működő Részvénytársaság

29 28. évi ÜZLETI TERVÉNEK MÓDOSÍTÁSA Nyíregyháza, 28. szeptember 25. Tisztelt Közgyűlés! A 28. évi üzleti tervünk melynek elkészítését alapos előkészítő, elemző munka előzte meg végrehajtását több tényező negatívan befolyásolta, illetve befolyásolja jelenleg is. Ezek együttes hatása szükségessé tette a jóváhagyott 28. évi üzleti tervünk módosítását a megbízható, várható valós helyzet elérése, bemutatása érdekében. Az óvatos költségtervezés és a fogyasztott energia mennyiségek csökkenése ellenére a tervhez képest 38. eft energia többletköltség várható 28. évben, melynek megoszlása a következő.

30 Elektromos energia: 3. eft Földgáz: 5. eft Távhőszolgáltatás: 3. eft Az egyéb anyagköltség csökkenésének számviteli oka van, ugyanis részbeni tartalma az egyéb személyi jellegű kifizetéseknél jelenik meg. Az alapanyagok és a közvetített szolgáltatások sorok jelentős változását a vendéglátási tevékenység kiszervezése okozta. Az oktatás, továbbképzés sor csökkenésének oka az, hogy alkalmazottaink oktatására forráshiány miatt nem kerülhetett sor. A fürdőszolgáltatás várható árbevétele 75. eft-tal marad el a tervezett árbevételtől, melynek megoszlása: Júlia fürdő: 55. eft Fürdőház: 5. eft Park és Tófürdő: 15. eft Júlia fürdő: A Júlia fürdő belépőszám csökkenésének általunk vélelmezett okai: -A vizitdíj bevezetésének (időközben eltörlésre került) gördülő hatása. - Az általános gazdasági állapot rosszabbodása (összesen 35. látogató elmaradása) - A gyógyászati kezelések megkezdése előtti TB jogviszony ellenőrzés bevezetése 28. január 1-től.(312/27. (XI.17.) Korm.rendelet szerint - A 23/27. (V.18.) EüM rendelet által szabályozott gyógyászati ellátások támogatásának kedvezőtlen változása. pl. 1. Gyógyvizes gyógymedence 24. évben 312 Ft 28. évben 22 Ft

31 A közfinanszírozás alapját képező ár (ÁFA nélkül) 44 Ft, ami mélyen alatta van a valóságos költséget megközelítő bruttó 1.2 Ft-os belépőjegyárnak. A térítési díjak kényszerű-mintegy 2%-os emelése (49 Ft) további kereslet csökkenést eredményezett ezen a területen. - Az elővételi jegy megszüntetése, a nemkívánatos másodlagos forgalom miatt. A Parkfürdő és a Tófürdő belépőszám csökkenését a kedvezőtlen júliusi időjárás okozta.(16 esős nap, 4 esős hétvége) Parkfürdő: Az ambiciózus látogatószám és árbevételi tervünk realizálását most már nagyon tisztán érzékelhető módon akadályozza az a körülmény, mely szerint hazánkban 13 létesítményben kínálnak fürdő-, gyógyfürdő és wellness szolgáltatást. Így ezen a piacon csak a legjobb minőségű, huzamosabb tartózkodást teljes komfortját biztosító szállodai szolgáltatásokkal együtt kínált termékek adhatók el gazdaságosan. Vásárlásösztönző akciók bevezetése folyamatosan: