Beszámoló Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítésérıl

Átírás

1 Beszámoló Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítésérıl Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. sz. törvény 82. -a (a továbbiakban Áht.) és az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól megjelent 249/2000. (X. 24.) Korm. rendelet ai szerint Békés Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítésérıl az alábbiak szerint számolunk be. Önkormányzatunk évi eredeti elıirányzatát korábban több alkalommal módosítottuk (az I. félévi, a I-III. negyedévi beszámolóban, valamint a IV. negyedévi rendeletmódosításban). Ennek során a EFt eredeti elıirányzatunkat EFttal emeltük meg. Az így kialakult évi EFt módosított elıirányzatú költségvetésünkben az intézmények elıirányzat módosítása EFt volt, a Polgármesteri Hivatal esetében pedig EFt elıirányzat módosítást hagytunk jóvá. I. Kiemelt bevételi elıirányzatok teljesítése: A évi önkormányzati szintő költségvetésünk fı összegét EFt-ra, 98,50 %-ra teljesítettük a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A teljesítési adatokat 1.sz. mellékletben részletesen bemutatjuk. Kismértékő alulteljesítés tapasztalható mőködési bevételeinknél EFt, jelentısebb a bevételi kiesés a felhalmozási bevételeinknél EFt, amely összefüggésben van azzal, hogy a tervezett ingatlan értékesítéseink 2006-ban csak részben valósultak meg. A évben tervezett EFt fejlesztési hitel felvételére nem került sor. Intézményeink összes bevételi elıirányzataikat 101,24 %-ra teljesítették, ezen belül kismértékő az alulteljesítés (-280 EFt) az intézményi mőködési bevételeknél. A felügyeleti szervtıl kapott támogatások EFt összegő túllépése a Karacs Teréz Általános Iskola utófinanszírozott pályázata miatt merült fel. A Karacs Teréz Általános Iskola a pályázati beszerzésekhez kapcsolódva igényelt többlettámogatást, melynek pénzügyi rendezésére 2007-ben kerül sor. A mőködési bevételek EFt összegő alulteljesítésének nagyságrendje nem jelentıs. Az önkormányzatok sajátos folyó bevételei elıirányzatának túlteljesítése EFt, amelyhez a helyi adók és a gépjármő adó többletbevételei is hozzájárultak. A tényleges teljesítés a következıkben szemléltetjük ezer Ft-ban. Helyi adóbevételek Eredeti Módosított Teljesítés Eltérés elıirányzat elıirányzat Kommunális adó Iparőzési adó Idegenforgalmi adó Összesen: Átengedett központi Eredeti Módosított Teljesítés Eltérés adó elıirányzat elıirányzat Gépjármő adó Önkormányzatunk tényleges költségvetési támogatása évben a módosított elıirányzat összegének megfelelıen EFt összegben, azaz 100 %-ban teljesült. A felhalmozási jellegő bevételek EFt összegő alulteljesítése a tervezett ingatlan-értékesítések egy részének elmaradása miatt következett be. Ezt a bevételkiesést nem tudta pótolni a tervezetten felüli értékpapír eladás és a DÉGÁZ ZRt számára a

2 gázvezeték értékesítésébıl befolyt bevétel sem, amelyet szintén nem terveztünk a évi költségvetésben. A véglegesen átvett pénzeszközök kiemelt elıirányzatát intézményeink közel 100 %-ban teljesítették. A Polgármesteri Hivatal EFt összegő túlteljesítését jelentısen befolyásolta PEA pályázattal összefüggésben támogatási elılegként számlánkra érkezett, de fel nem használt pénzeszköz. A támogatási kölcsönök visszatérülése elıirányzataként a kamatmentes kölcsönök visszafizetésébıl EFt-ot terveztünk. A tényleges teljesítés EFt összeggel haladta meg a módosított ( EFt) elıirányzatot. A évi költségvetésünkben EFt összegő fejlesztési célú hitel felvételét terveztünk meg. Fejlesztési hitelt jelöltünk meg olyan beruházási cél forrásául, mely az év közben beadásra kerülı pályázatok önerejét volt hivatott biztosítani. A Piac lefedésének I. ütemére szánt EFt összeg forrásául szintén a fejlesztési hitelt jelöltük meg. Az év során ismertté vált pályázati eredmények és az elnyert támogatások 2-3 évre történı ütemezése, valamint a beruházások befejezésének áthúzódása évre, befolyásolta a ténylegesen felmerülı hiteligényt. A költségvetésben tervezett hitelhez kapcsolható beruházások teljes vagy részleges pénzügyi teljesítésére december hónapban került sor, ekkor azonban célszerőnek látszott a fedezet más forrásból való biztosítása azzal a feltétellel, hogy ha a évben az igénybe vett forrást nem tudjuk visszapótolni, akkor a 2006-ban fel nem vett hitel évi felvételének kérdését át kell gondolni. Ez az összeg jelenleg EFt. A következıkben bemutatjuk a évben tervezett és a ténylegesen felmerült fejlesztési hitel igény részleteit, amelynek felvételére 2006-ban nem került sor. EFt A tétel megnevezése Eredeti terv (pl. pályázathoz saját erı) évi teljesülés utáni hiteligény Megjegyzés A Piac lefedése évi tervezési tétel A Múzeum felújítása Városi utak aszfaltozása (saját erı) TEKI Szelektív edényzetek (sajáterı) Nem nyert Belterületi utak aszfaltozása(saját erı) TEUT 2006 Galéria felújítása (saját erı) CÉDA évi tervezési tétel Infó táblák Békésen (saját erı) Nem nyert Infó táblák Dánfokon (saját erı) Turisztikai eszközök (saját erı) Fejlesztési hitelbıl finanszírozandó beruházások Az elızı évi pénzmaradvány felhasználás az intézmények esetében a évrıl áthúzódó túlfinanszírozás (Szociális Szolgáltató Központ jogelıdje) figyelembevételével 100 %-ban teljesült. A Polgármesteri Hivatal évi, de a évi költségvetésében megtervezett pénzmaradványából EFt-ot nem vettünk igénybe (Agrárinnovációs Központ befejezése EFt, belvízkárosodott ingatlanok vis maior maradványa 238 EFt, és Galéria vis maior maradványa EFt, buszvárók tervezése 300 EFt), mert a pénzmaradványként évrıl áthozott, beruházási célt szolgáló pénzeszközökkel az említett beruházásokat nem sikerült befejezni. 2

3 Az önkormányzat kiegyenlítı, függı, átfutó bevételei forgalmának év végi egyenlege EFt volt. II. Kiadási elıirányzatok teljesítése: Költségvetésünk tervezett létszámának és költségvetési kiadásainak a teljesítését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A módosított kiadási elıirányzatok fı összege EFt, melyet EFt-ra, azaz 94,46 %-ra teljesítettük. A teljesítésbıl adódó EFt elıirányzat maradványt a kiemelt elıirányzatok sorrendjében a következık szerint indokoljuk. Intézményeink közül a Karacs Teréz Általános Iskola összes kiadási elıirányzatának teljesítése EFt túlteljesítést mutat. A túlteljesítés okai összhangban vannak a felügyeleti szervtıl kapott támogatás kiemelt elıirányzatánál tárgyalt okokkal, vagyis az intézménynél a HEFOP uniós pályázat miatt felmerültek fel többletkiadások. A személyi jellegő kiadások teljesítése az intézmények esetében a módosított elıirányzat 97,50 %-ában teljesült, a Polgármesteri Hivatal esetében a maradvány EFt, a teljesítés mértéke 99,57 %. Békés Város Önkormányzata intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete - összhangban a testület 67/2006 (III. 30.) sz. határozatával fırıl 813 fıre, azaz 23 fıvel csökkent. Figyelembe véve az önkormányzatnál lévı betöltetlen álláshelyek számát (7 fı 16/A. sz. melléklet) az önkormányzat évre vonatkozó átlaglétszáma 805 fı volt, vagyis az engedélyezett keretszámon belül maradt. A Polgármesteri Hivatal létszámgazdálkodását és szakfeladatainak kiemelt elıirányzatonkénti teljesítését a 3. sz. mellékletben mutatjuk be. A járulékköteles személyi jellegő juttatások kifizetésével kapcsolatos munkaadót terhelı járulékokra EFt-ot fordítottunk, amely a módosított elıirányzat 97,72 %-a. A dologi elıirányzataink a módosított elıirányzathoz viszonyítva EFt összegben teljesültek, az elıirányzat megtakarítás összege EFt. Jelentıs az alulteljesítés a Rendelıintézetnél, melynek oka TB körben képzett tartalék. A Polgármesteri Hivatal dologi elıirányzatainak EFt összegő maradványa fıként a felhalmozási bevételek utáni ÁFA befizetés alulteljesítésével, valamint a rendszeres gyermekvédelmi ellátások szakfeladat dologi kiadásainak csökkenésével (iskolatej) van összefüggésben. Pénzeszközátadások és egyéb támogatások teljesítése EFt, a módosított elıirányzat 173,79 %-a. Az intézményi körben a Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat a évben pályázat miatt megelılegezett támogatását utalta vissza a fenntartónak ( EFt). A 6. és 7. címszám alatt jogelıd és jogutód intézmények megszőnés és alapítás miatti technikai átvezetéseit tartalmazza a kiemelt elıirányzat teljesítése összesen EFt összegben. A Polgármesteri Hivatal önkormányzati igazgatás szakfeladatán elıirányzattal nem rendezett EFt a garancia és kezességvállalás miatt a lakáskasszának átadott pénzeszköz, amelyet a lakáskassza tagok hátraléka után fizetett meg az önkormányzat decemberében. A szociális ellátások és egyéb juttatások elıirányzaton használják fel intézményeink az ingyenes tankönyvtámogatásra biztosított összegeket. A Polgármesteri Hivatal szociális pénzeszközeinek elıirányzatát a módosított elıirányzatnak megfelelıen 99,99 %-ra teljesítette. A felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések EFt-ra teljesített elıirányzata EFt-tal alul maradt a módosított elıirányzat EFt-os tervezett összegétıl. Intézményeink közül a Karacs Teréz Általános Iskola 831 EFt elıirányzattal nem tudta rendezni felhalmozási kiadásainak teljesítését, mert az uniós pályázati beszerzéseit 831 EFt összegben megelılegezett önkormányzati támogatásból finanszírozta. A kiemelt elıirányzaton belül évben ténylegesen megvalósított feladatokat a beszámoló 4. sz. melléklete részletesen tartalmazza. Jelentısebb beruházásaink közül néhányat felsorolunk. Megvalósult a Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola vizesblokk felújítása, a Karacs Teréz 3

4 Általános Iskola tornatermének tetıszigetelése. Az iskolai konyhák racionalizálásával összefüggésben beszerzésre került a Karacs Teréz Általános Iskolában a melegen tartó ételpult tartozékokkal, 2 db hőtıszekrény, az Eötvös József Általános Iskola konyhája számára 1 db tejhőtı. Befejezıdött a Jantyik Mátyás Múzeum felújítása, a Dánfoki gázvezeték kiépítése, a településrendezési terv elkészítése. Folytatódott a városi utak aszfaltozása és felújítása, a lakossági útalapok építése. A évre tervezett EFt összegő felhalmozási kiadásokból EFt összegő beruházás valósult meg (4. sz. melléklet E. pontja) Az év során az eredeti terven felül vállalt önkormányzati szintő beruházások teljesítésnek összege EFt volt (4. sz. melléklet F. pontja). Ezek közül Békés Megyei Önkormányzatával közös finanszírozásban teljesült két megyei fenntartású intézmény felújítása. Megvalósult a Sportcsarnok tetıhéjjalásának cseréje, pályázati forrás segítségével játszótér építése, és kiegyenlítésre került Gyógy-centrum építésének tervezési költsége. A PEA pályázat 5 db projektjével összefüggésben 2006-ban EFt beruházási kiadás merült fel. A 4. sz. melléklet H. pontja a felhalmozási célra átadott pénzeszközök évi teljesítését mutatja. A tervezett illetve fel nem használt tartalék elıirányzatunkat az 5. sz. melléklet tartalmazza. A hitel visszafizetés eredeti elıirányzatát EFt-ban terveztük meg, ebbıl EFt a szennyvízberuházással összefüggı évrıl átütemezett fejlesztési hitel december 31-ig esedékes törlesztı részlete volt. Ebbıl a hitelállományból az esedékesség napján 2006-ban EFt hitelt törlesztettünk. Az év végéig hátralévı EFt összegő törlesztı részlet kiegyenlítésére technikai okok miatt nem került sor. A EFt tervezett hitelbıl EFt a likvid hitel törlesztése a december 31-i állomány alapján, amelybıl EFt mőködési célból, EFt pedig évi szennyvízberuházáshoz kapcsolódó aktuális hiteltörlesztés miatt merült fel. A január 2-án törlesztett EFt hitel fedezete likvid hitel volt, ugyanis a törlesztés fedezetét biztosító Lakáskasszától átutalt érdekeltségi hozzájárulások 2006-ban a nem tervezett felhalmozási kiadások és a korábbi likvid hitel törlesztésére nyújtottak fedezetet. Az önkormányzat év végi függı kiadásai forgalmának egyenlege EFt volt. Önkormányzati szinten a évben teljesített EFt összes kiadásból EFt, vagyis 43,19 % a Polgármesteri Hivatal költségvetésében, míg EFt azaz 56,81 % az intézmények költségvetésében valósult meg. Az intézményeink évi költségvetése a mőködıképességüket - a szőkös dologi elıirányzatok és jelentıs felújítási igények mellett - folyamatosan biztosította. Likviditásuk folyamatos volt, az elıírt létszámleépítést az intézmények vezetıi végrehajtották. A helyi szervezési intézkedések többletköltségeire pályázatot nyújtottunk be a Magyar Államkincstárhoz EFt összegben, melyek pénzügyi rendezése 2006-ban megtörtént. A tartalékok között a gázenergia árának emelkedése miatt képzett EFt összegő alap az intézmények között felosztásra került. Kötött felhasználású normatív állami hozzájárulások esetében Ft visszafizetési kötelezettségünk, a mutatószámhoz kötött normatívák esetében Ft pótigényünk keletkezett. III. A vagyoni helyzet alakulása: Önkormányzatunk vagyoni helyzetének alakulását a következık szerint indokoljuk. A mérleg fı összege évben EFt-tal növekedett. Ezen belül a befektetett eszközök könyvszerinti értéke EFt-tal csökkent, a forgóeszközök könyvszerinti értéke EFt-tal növekedett. A befektetett eszközök állományán belül a tárgyi eszközök nettó értéke EFt-tal növekedett, míg a hosszú távú befektetésék tárgyévi esedékes összegével a forgóeszközök követelések sorának könyvszerinti összegét kellett növelni a 4

5 számviteli elıírások miatt. Mérlegünkre alapvetıen e két tényezı gyakorol jelentıs hatást, elmondható, hogy évbre hi kis mértékben is - de a vagyongyarapítás volt a jellemzı. A mérlegbıl megállapítható, hogy a mőködési bevételeinkbıl EFt összegig finanszíroztuk a felhalmozási célú kiadásainkat. IV. A pénzmaradvány alakulása: Békés Város Önkormányzata évi módosított pénzmaradványa EFt-tal kevesebb az elızı évinél. Az Önkormányzat évi (tárgyévi) jóváhagyásra javasolt pénzmaradványa EFt, amelybıl az intézmények gazdálkodásában EFt (TB finanszírozású EFt), EFt a Polgármesteri Hivatal gazdálkodásában keletkezett. A jóváhagyásra javasolt pénzmaradványunkból EFt a kötelezettséggel terhelt maradvány, a szabad maradványból EFt a bérmaradvány, EFt annak járuléka, EFt pedig egyéb maradvány. A Polgármesteri Hivatal EFt összegő szabad pénzmaradványából EFt EFt a tartásdíjak megelılegezése miatt fennálló tartozás, amely összeg visszatérülése bizonytalan, felhasználásáról csak annak beérkezését követıen tudunk dönteni. A fennmaradó EFt szabadon felhasználható pénzmaradványból EFt-ot pályázati céltartalékként, EFt-ot általános intézményi céltartalékként javasolunk kezelni. A szőkülı központi források arra kényszeríttették az önkormányzatot, hogy a mőködési kiadások csökkentésével biztosítsa az egyensúlyt a bevételek és a kiadások között. A tanulólétszám folyamatos csökkenése a pedagógusok létszámának csökkentését eredményezte, ugyanakkor szükségessé vált az iskolai konyhák összevonása is. Intézményfenntartó társulás jött létre Békés Város Önkormányzat és Tarhos Község Önkormányzata között a Tarhosi Általános Iskola közös fenntartására. Az iskolákkal kapcsolatos átszervezési feladatok évben folytatódnak. A szociális ágazatban a július 1-tıl feladat-bıvülésként jelentkezett a szociális foglalkoztatás beindítása. Általánosságban elmondható, hogy a városunk évi költségvetése a vagyongyarapítás szempontjából kedvezıen alakult. A évi költségvetésünkben a teljesített felhalmozási kiadások aránya az összes kiadáshoz viszonyítva 8,90 % volt, míg ez az arány 2006-ban a teljesítési adatokat figyelembe véve 9,23 %-ra módosult. A legfontosabb felújítások elvégzésére jelentıs összegő költségvetési saját forrás továbbra sem áll rendelkezésre. A nagy volumenő felújításokat csak pályázati pénzeszközökbıl lesz lehetıségünk megoldani. Békés, május 31. Izsó Gábor polgármester 5