ELİTERJESZTÉS. a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés november 24-ei ü l é s é r e

Átírás

1 KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS E L N Ö K E VI.1431/2011. ELİTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés november 24-ei ü l é s é r e Tárgy: A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendelet módosítása Elıterjesztı: Popovics György, a megyei közgyőlés elnöke Elıadó: Dr. Péntek Péter, megyei fıjegyzı Elıkészítı: Németné Horváth Zsuzsanna, Területfejlesztési és Gazdálkodási fıosztályvezetı Mátyusné Kovács Cecília, Költségvetési és Számviteli osztályvezetı

2 2 Tisztelt Megyei Közgyőlés! Jelen rendeletmódosítást a központi költségvetésbıl származó bevételek, a saját bevételek alakulása és az eddig bekövetkezett gazdasági események kiadásai teszik szükségessé. A módosító javaslat indoklását az alábbiak szerint terjesztem elı: 1./ Mőködési célú bevételek Állami támogatások I. A bevételi fıösszeg változásai A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi bérkompenzációjára E Ft érkezett, mellyel szükséges az egyéb központi támogatás bevételi sor elıirányzatát megemelni. Ebbıl 67 E Ft a Hivatal (53 E Ft személyi juttatás, 14 E Ft járulék), és E Ft az intézmények (4.531 E Ft személyi juttatás, E Ft járulék) elıirányzata. Az elıirányzat intézményenkénti felosztását és átvezetését a táblázat, valamint a rendelet 2., 2/a., 3/a. számú mellékletei tartalmazzák. A Belügyminisztérium Önkormányzati és Gazdasági Fıosztálya a Magyar Köztársaság évi költségvetésérıl szóló CLXIX. törvény 5. számú melléklet 7. pontja: Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása terhére E Ft elıirányzatot engedélyezett, melyet az önkormányzat évi költségvetésében kell módosított elıirányzatként szerepeltetni. A létszámcsökkentés II. ütemére érkezett összeg a központosított elıirányzatok bevételi sor elıirányzatát növeli, melybıl E Ft (1.348 E Ft személyi juttatás, 364 E Ft járulék) a Megyei Önkormányzati Hivatal támogatása, E Ft az intézmények mőködési céltartaléka keretre kerül átvezetésre. Az összegek felosztását a rendelet 2., és 2/a., 2/d. számú mellékletei tartalmazzák. Átvett pénzeszközök A Közép-dunántúli Regionális Munkaügyi Központtól érkezett 240 E Ft a Roma közösségfejlesztı hálózat kialakítása a roma integráció megvalósítása programmal kapcsolatosan, a programban résztvevık bér és kapcsolódó járulék költségeinek fedezetére. Az összeg a támogatásértékő mőködési célú bevételek elıirányzatát növeli, átvezetésére a 2. és 2/a. számú táblázatokban került sor. Az októberi rendeletmódosítás során a normatíva elıirányzatok a évi adatokkal módosításra kerültek, melyeknek intézményi bontása e rendeletmódosításban kerül érvényesítésre. Az elıirányzat intézményenkénti felosztását és átvezetését a 3/a. számú mellékletei tartalmazzák. A Komárom-Esztergom Megyei Területfejlesztési Tanácstól 400 E Ft összegő támogatás érkezett, a munkaszervezeti feladatok ellátására, mellyel a támogatásértékő mőködési bevételek, valamint az Önkormányzati igazgatás keret személyi juttatás elıirányzatát

3 3 315 E Ft-tal, járulék elıirányzatát 85 E Ft-tal szükséges megnövelni. Az összeg átvezetésére a 2. és 2/a. számú mellékletekben került sor. A Mezıgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól 212 E Ft összegő terület alapú támogatás érkezett, amely bevételi oldalon a mőködési célú támogatásértékő bevétel sor elıirányzatát, kiadási oldalon az Általános céltartalék elıirányzatát növeli. Az átvezetésére a 2. és 2/a. számú mellékletekben került sor. A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 8/2011 (II. 24.) számú önkormányzati rendeletével Vályi István Díjat alapított, melyhez 113/2011. (V.26.) számú közgyőlési határozatával a díjhoz pénzjutalom adományozását rendelte el. A díj és a pénzjutalom átadására a decemberben megrendezésre kerülı Kisebbségek Napján kerül sor. A Vályi István Díjhoz kapcsolódó hozzájárulás címen 60 E Ft mőködési célú támogatás értékő államháztartáson kívüli bevétel érkezett, amely az Egyéb fenntartói feladatok keret elıirányzatát növeli (személyi juttatás 47 E Ft, járulék 13 E Ft). Saját bevételek A teljesítés adatokat figyelembe véve szükséges megemelni az egyéb intézményi bevétel sor elıirányzatát E Ft-tal, mely kiadási oldalon az Egyéb fenntartói feladatok keret dologi elıirányzatát 645 e Ft-tal, az Általános tartalék keret elıirányzatát E Ft-tal növeli. A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 232/2011. (X. 27.) számú közgyőlési határozatával elfogadta a Tatabányai Megyei Jogú Városi Önkormányzattal szemben fennálló tartozásainak és követeléseinek egybeszámítását. Javaslom az Önkormányzati igazgatás keret mőködési célú támogatás értékő kiadási sor, valamint a mőködési célú támogatás értékő bevételi sor elıirányzatát E Ft-tal megnövelni, továbbá a tárgyi eszköz értékesítése sorról E Ft átcsoportosítását a mőködési célú támogatás értékő bevétel sor elıirányzatára. Az átvezetésre a rendelet 2. és 2/a. számú mellékleteiben került sor. A I.-III. negyedévi beszámoló teljesítési adatainak ismeretében javaslom egyéb intézményi bevétel sorról E Ft átcsoportosítását az Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıke bevételei sorra 62 E Ft, a Bérleti és lízing díjbevételek sorra E Ft összegben. Az átcsoportosításra a rendelet 2. számú mellékletében kerül sor. A bérleti díj bevételi sor eredeti elıirányzata tartalmazza a büki üdülı bérbeadásából származó bevétel összegét, az üdülı az év során azonban értékesítésre került, így a tervezett bevétel év végéig nem teljesül. Ezért javaslom a bérleti díj sor elıirányzatát az Általános céltartalék keret terhére 865 E Ft-tal csökkenteni. A Természeti katasztrófa károsultak pályázati alapjára 100 E Ft összegő befizetés érkezett, mőködési célú támogatásértékő bevételre, valamint 147 E Ft összegő kamatbevétel keletkezett, ezért 247 E Ft-tal javaslom megnövelni a keret mőködési célú támogatás értékő pénzeszköz átadás elıirányzatát. Az átvezetést a rendelet 2., 2/a. számú melléklete tartalmazza.

4 4 2./ Felhalmozási bevételek A I.-III. negyedévi beszámoló teljesítési adatainak ismeretében, valamint az év végéig várható bevételeknek megfelelıen a Támogatásértékő felhalmozási bevételek sorról E Ft átcsoportosítását javaslom, a Felhalmozási céltartalék keretre. A teljesítési adatok ismeretében javaslom megnövelni a Munkáltatói lakáskölcsön törlesztés bevételi sort, valamint az Általános tartalék keretet E Ft-tal. Az átvezetést a rendelet 2., és 2/a., 2/d. számú mellékletei tartalmazzák. II. A kiadási fıösszeg változásai 1./ Mőködési célú kiadások Hivatal kezelésében lévı elıirányzat átcsoportosítások Intézményi mőködési céltartalék Október hónapban lezajlottak a szeptember 30-ai állapot szerinti intézményi és hivatali létszámegyeztetések. Ennek során átvizsgálásra került az intézményi létszámleépítések pénzügyi hatása is, melynek következtében további 108 E Ft-os megtakarítás keletkezett. Javaslom az összeggel az intézmények költségvetését csökkenteni (személyi kiadások 84 E Ft, és járulékai 24 E Ft), az intézmények mőködési céltartalékát megnövelni. A Komáromi KEMÖ Alapy Gáspár Szakiskola, Szakközépiskola és Kollégiumnak tárgyi eszköz értékesítésébıl, valamint bérleti díjból E Ft-os többletbevétele keletkezett, mely összeggel csökkentettük az intézmény önkormányzati finanszírozását, és az intézményi mőködési céltartalékba helyeztük. A gazdaságvezetı államháztartási mérlegképes képzésének költségeire 156 E Ft pótelıirányzatot biztosítottunk, dologi kiadásokra, mely az intézményi mőködési céltartalékból került átcsoportosításra. (Az intézmények mőködési céltartaléka összességében E Ft-tal növekedett). A Széchenyi István Közgazdasági-Informatikai Szakközépiskola gazdaságvezetı államháztartási mérlegképes képzésének költségeire 156 E Ft pótelıirányzatot biztosítottunk, dologi kiadásokra, mely az intézményi mőködési céltartalékból került átcsoportosításra. A tatai Múzeumok Igazgatóságának több bevételi jogcímen, összességében 632 E Ft-os többletbevétele keletkezett, mely összeg a Hivatal intézmények mőködési céltartaléka keret tartalék elıirányzatát növeli. Javaslom csökkenteni 131 E Ft-tal az intézmények mőködési céltartaléka keretet, a KEMİ Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium októberi szakmai vizsga költségeinek fedezetére (dologi elıirányzatra). Az elıirányzatok átvezetésére a táblázatban és a rendelet 2/a, 2/d, 3/a. számú mellékleteiben kerül sor. Az Elnöki keret terhére 20 E Ft átcsoportosítás szükséges a komáromi Kultsár István Szakközépiskola és Szakiskola költségvetésébe, a Bécs- Pozsony-Budapest Szupermaraton futóversenyen való részvétel támogatására (dologi kiadás).

5 5 Az Elnöki keret tartalék elıirányzatát 300 E Ft-tal javaslom csökkenteni, és ugyanezen összeggel növelni a Tagdíjak keret dologi elıirányzatát az Európai Régiók Győlése tagdíjának fedezetére. A I.-III. negyedévi beszámoló teljesítési adatainak ismeretében az elnöki keret tartalék elıirányzatából 70 E Ft csökkentést javaslok, 40 E Ft-ot támogatás értékő pénzeszköz átadások, 30 E Ft-ot pedig a mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre kiadások elıirányzatára. Az elıirányzatok átvezetésére a táblázatban és a rendelet 2/a, 2/d, 3/a. számú mellékleteiben kerül sor. A Védelmi Bizottság keret dologi kiadási elıirányzatából javaslok 85 E Ft-ot átcsoportosítani a Gazdasági Szolgáltató Szervezet költségvetésébe a Védelmi Iroda IX. hónapban felmerült költségeinek fedezetére. Az átvezetésre a rendelet 2/a. számú mellékletében került sor. A I.-III. negyedévi beszámoló teljesítési adatainak ismeretében, valamint az év végéig várható kifizetéseknek megfelelıen a Mőszaki feladatok keret dologi elıirányzatából 664 E Ft átcsoportosítást javaslok, az Intézmények vagyonbiztosítása keret dologi kiadások elıirányzatára. További 98 E Ft-tal javaslom csökkenteni a keret dologi elıirányzatát, a KEMİ Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium Máriapusztai telephelyén lévı kémény felújítására. Az átvezetésére a táblázatban és a rendelet 2/a, 3/a., 16. számú mellékleteiben kerül sor. Szükséges az MFB fejlesztési hitel kamat keret dologi elıirányzatának E Ft-tal történı megemelése, az Általános céltartalék keret terhére (a december hónapban esedékes a IV. negyedéves kamatfizetés, valamint az év végén esedékes projektvizsgálati díj költségeinek fedezetére). A Tatai Városi Bíróság Vh. 205/2011. szánú határozatával elrendelte 780 E Ft tartozás megfizetését a Magyar Telekom Nyrt. részére, ezért szükséges az Egyéb fenntartói feladatok keret dologi elıirányzatát megnövelni a fenti összeggel, az Általános céltartalék keret terhére. Az átvezetést a rendelet 2/a. számú melléklete tartalmazza. 2./ Felhalmozási célú kiadások A KEMÖ Múzeumok Igazgatósága, Tata Diófa utcai raktár víz- és csatornahálózatának kiépítése miatt jelentkezı költségeinek fedezetére E Ft átcsoportosítást javaslok a Felújítási keret felújítási elıirányzatából, beruházásra. Az átvezetésére a rendelet 2/a. számú mellékletében kerül sor. A Felújítási kereten lévı Szanatóriumi ablakcserék felújítási elıirányzata ( E Ft) átcsoportosításra kerül a Felhalmozási céltartalékra. Az átvezetést a rendelet 2/a., 2/d. számú melléklete tartalmazza. A I.-III. negyedévi beszámoló teljesítési adatainak ismeretében a Hivatal korszerősítésinformatikai rendszer mőködtetése keret beruházás elıirányzatából E Ft csökkentést javaslok, dologi kiadásaira (kereten belüli átcsoportosítás). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet 2/a., számú mellékletében került sor.

6 6 Az Intézményi energiarendszerek üzemeltetése keretrıl intézményeink tárgyidıszaki energia-számláinak kifizetése miatt E Ft összegő elıirányzat kerül átcsoportosításra a teljesítési adatok figyelembevételével az intézmények költségvetésébe. Az elıirányzatok átvezetését a táblázat, és a rendelet 2/a., valamint 3/a. számú melléklete tartalmazza. Az Intézmények világításkorszerősítése kereten a Múzeumok Igazgatóságánál fennálló teljesítések fedezetére 297 E Ft kerül átcsoportosításra a dologi elıirányzatból az intézmény költségvetésébe. Az átvezetésére a táblázatban és a rendelet 2/a., és 3/a. számú mellékleteiben került sor. A teljesítési adatainak ismeretében a Vis maior kereten belül átcsoportosítást javaslok, a tartalék elıirányzat E Ft-os csökkentésébıl 124 E Ft-ot dologi kiadásra, E Ft-ot pedig felújításra. Az elıirányzatok átvezetésére a rendelet 2/a., 2/d. számú mellékleteiben került sor. A Megyei területrendezési terv felülvizsgálata kereten belül 313 E Ft átcsoportosítását javaslom, tartalék elıirányzatról, beruházásra. Az átcsoportosítást a 2/a., és 2/d. számú mellékletek tartalmazzák. November hónapban sor került a Szent Borbála Kórházat érintı beruházási projektek (KEOP /B Kórház 2. telephely energetikai korszerősítése, elkülönítık kialakítása, TIOP Szent Borbála Kórház új belgyógyászati tömb kialakítása, TIOP 2.2.2/C/10/1 koraszülött és újszülött sürgısségi ellátás mőszerfejlesztése) támogatási szerzıdéseinek aláírására. Ennek következtében a projektek évek közötti kifizetési ütemezése is módosult, ezért a évre betervezett kiadási elıirányzatokból E Ft elıirányzat áthúzódik évre. Javaslom a projektek tervezett elıirányzatait csökkenteni, a felhalmozási célú céltartalékot összességében E Ft-tal növelni. Az elıirányzatok átvezetésére a rendelet 2/a., és 2/d. számú mellékleteiben került sor. 3./ Intézmények saját hatáskörő elıirányzat változásai Az intézmények által kezdeményezett mőködési és felhalmozási elıirányzat átcsoportosításokat a keletkezett többletbevételek és azok kiadási elıirányzat felosztását a rendelet 3., 3/a. számú mellékletei tartalmazzák. III. A bevételi és kiadási fıösszegek javasolt változásainak egyenlege A bevételi és kiadási elıirányzatok jelen rendelet-tervezettel történı módosításával az önkormányzat évi módosított költségvetésének bevételi- és kiadási fıösszege E Ft-ra módosul, a hiány összege nem változik.

7 7 IV. Egyebek 1./ Létszámváltozások Október hónapban lezajlottak a szeptember 30-ai állapot szerinti intézményi és hivatali létszámegyeztetések, a szükséges létszámváltozások átvezetését a rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza. A változás többsége a teljes munkaidıben és a részmunkaidıben foglalkoztatottak 8 órára átszámított létszáma közötti átcsoportosítást tartalmazza. Az Óvoda, Általános Iskola, Speciális Szakiskola, Diákotthon és Gyermekotthon esetében volt szükséges 1 fı létszámcsökkentés átvezetése. Tisztelt Közgyőlés! Kérem, hogy az indoklásban foglaltak alapján a megyei önkormányzat évi költségvetési rendeletének 5. sz. módosítását szíveskedjenek jóváhagyni. Tatabánya, november 18. Popovics György Elnök

8 8 TERVEZET A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés /2011. (XI. 24.) számú önkormányzati rendelete A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat évi költségvetésérıl szóló, többször módosított 1/2011. (I. 27.) számú önkormányzati rendelet (továbbiakban: R.) módosításáról és kiegészítésérıl 1. A R. 3. (2), (3), (4) bekezdései helyébe a következı rendelkezések lépnek és egyidejőleg a R. 3. -a az alábbi (5) bekezdéssel egészül ki: 3. (2) Az Önkormányzat - 4. (1) bekezdés szerinti finanszírozási mőveletek nélküli költségvetési bevételi fıösszege: E Ft - mőködési bevétel: E Ft - felhalmozási bevétel: E Ft (3) Az Önkormányzat - 4. (1) bekezdés szerinti finanszírozási mőveletek nélküli - költségvetési kiadási fıösszege: E Ft - mőködési kiadás: E Ft - felhalmozási kiadás: E Ft (4) A költségvetési - a 4. (1) bekezdés szerinti finanszírozási mőveletek nélküli - bevételi- és kiadási fıösszegek egyenlege (hiány): E Ft - mőködési egyenleg: E Ft - felhalmozási egyenleg: E Ft (5) A (4) bekezdésben meghatározott, finanszírozási mőveletek nélküli hiány összegébıl a Közgyőlés a 4. (1) bekezdésében foglaltak szerint - a évi pénzmaradvány összegébıl - belsı finanszírozással összesen E Ft-ot biztosít. 2. A R. 4. (1) bekezdése helyébe a következı rendelkezés lép: 4. (1) A Közgyőlés a évi költségvetés módosított bevételi- és kiadási elıirányzata fıösszegét E Ft-ban az alábbi finanszírozási mőveletekkel együtt, egyensúlyban határozza meg: 1. A költségvetés bevételi oldalán: a.) a 3. (4) bekezdése szerinti E Ft mőködési hiány - belsı finanszírozására szolgáló bevétel - a évi pénzmaradvány összegébıl E Ft,

9 9 - külsı finanszírozására szolgáló bevétel pedig E Ft mőködési hitel. b.) a 3. (4) bekezdése szerinti E Ft fejlesztési hiány belsı finanszírozására szolgáló bevétel - a évi pénzmaradvány összegébıl E Ft. c.) a 2. pontban meghatározott finanszírozási kiadások, mőködési és fejlesztési célú hitelek tıketörlesztés belsı finanszírozására szolgáló bevétel - a évi pénzmaradvány összegébıl E Ft. 2. A költségvetés kiadási oldalán: a.) E Ft mőködési célú hitel tıketörlesztéssel és b.) E Ft fejlesztési célú hitel tıketörlesztéssel. A Közgyőlés a E Ft finanszírozási mőveletek nélküli mőködési hiány külsı finanszírozására E Ft éven túli mőködési hitelfelvételét engedélyezi. 3. A R. 5. -ában hivatkozott 1., 1/a. és 1/b. számú mellékletek helyébe a jelen rendelet 1., 1/a. és 1/b. számú mellékletei lépnek. 4. (1) A 6. (1) bekezdése helyébe a következı rendelkezés lép: 6. (1) A Hivatal évi tervezett - hitel és pénzmaradvány nélküli bevételeinek összege: E Ft - kiadásainak összege: E Ft (ebbıl intézményi támogatás: E Ft) (2) A R. 6. (2) bekezdésben hivatkozott 2. és 2/a. számú mellékletek helyébe a jelen rendelet 2. és 2/a. számú mellékletei lépnek. 5. (1) A R. 7. (1) bekezdése helyébe a következı rendelkezések lép: 7. (1) Az Önkormányzat Szent Borbála Kórház nélküli évi teljes adósságszolgálata (kamat, tıke) összege: E Ft - a tárgyévet megelızıen vállalt adósság törlesztése: E Ft

10 10 - a tárgyévben keletkezı adósság törlesztése: E Ft. (2) A R. 7. (3) bekezdésben hivatkozott 2/b. számú melléklet helyébe a jelen rendelet 2/b. számú melléklete lép. (1) A R. 8. (1) és (3) bekezdései helyébe a következı rendelkezések lépnek: (1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására a jogcím kötöttség nélkül felhasználható általános tartalék összege: E Ft (3) A céltartalékokba helyezett kiadási elıirányzatok összege: E Ft, - mőködési céltartalékok: E Ft, - felhalmozási céltartalékok: E Ft (2) A R. 8. (4) bekezdésben hivatkozott 2/d. számú melléklet helyébe a jelen rendelet 2/d. számú melléklete lép. 7. (1) A 9. (2) bekezdése helyébe a következı rendelkezés lép: 9. (2) Az Intézmények tárgyévi finanszírozásának szerkezete: - összes bevétel: E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház: E Ft) - saját bevétel: E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház: E Ft) - fenntartói támogatás: E Ft (ebbıl Szent Borbála Kórház: 343 E Ft) - állami támogatás: E Ft - normatíván felüli önkormányzati támogatás: E Ft (3) A R. 9. (3) bekezdésben hivatkozott 3. és 3/a. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 3. és 3/a. számú melléklete lép. 8. A R. 12. (1) bekezdésben hivatkozott 4. számú melléklet helyébe a jelen rendelet 4.sz. számú melléklete lép.

11 11 9. A 17. (1) bekezdése helyébe a következı rendelkezés lép: (1) A megyei önkormányzat tárgyévi felújítási feladatainak finanszírozására összesen E Ft, beruházások, beruházási célú forrásátadások feladatainak finanszírozására összesen E Ft kiadási elıirányzat vehetı igénybe. 10. A R. 20. (1) bekezdésben hivatkozott 5., 6., 7., 8. számú mellékletek helyébe a jelen rendelet 5., 6., 7., 8. számú mellékletei lép. 11. A R. 21. (2) bekezdésében hivatkozott 2/c., 9., 10., 11., 14., 15. számú mellékletek helyébe a jelen rendelet 2/c., 9., 10., 11., 14.,15. számú mellékletek lépnek. 12. (1) E rendelet november 24-én lép hatályba. (2) E rendelet november 25-én hatályát veszti. Tatabánya, november 24. Dr. Péntek Péter megyei fıjegyzı Popovics György a megyei közgyőlés elnöke