Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás.

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SAJÓIVÁNKA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK FEBRUÁR 7-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 358-4/2017./V. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Seszták Ottó polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Klómer Gézáné költségvetési ügyintéző főmunkatárs Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi XC. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) szerint: 111. (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. (3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza (4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető (1) A helyi önkormányzat feladataihoz igazodóan választja meg a gazdálkodás formáit, és pénzügyi előírások keretei között önállóan alakítja ki az érdekeltségi szabályokat. A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg.

2 (2) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (1) A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok a) kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak felhasználási kötöttséggel a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít, b) az a) pontba nem tartozó feladatainak ellátásához felhasználási kötöttséggel járó, vagy felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújthat. (2) Az (1) bekezdés szerinti támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembevételével történik: a) takarékos gazdálkodás, b) a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele, c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele. (3) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. (4) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását (1) A 117. (1) bekezdés a) pontja szerinti támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve a központi költségvetésbe visszafizetni. Az önkormányzat évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselőtestület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2016: 653 fő 2017: 665 fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat: I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA A települési önkormányzatok működésének támogatása beszámítás és kiegészítés után 2016 (E FT) 2017 (FT)

3 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/hektár A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban (a továbbiakban: FÖMI határadatbázis) nyilvántartott december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő A támogatás fajlagos összege: fő alatti település esetén Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program (a továbbiakban: OSAP) 1058 Jelentés a települések villamosenergiaellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy 2016 (E FT négyzetméterre eső nettó működési kiadásai figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább forint. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település 69 Ft/m 2 Azon önkormányzatok, melyek temetővel nem rendelkeznek, de megállapodás alapján köztemető fenntartásához hozzájárulnak vagy a feladatot ellátják, és a fenti szakfeladatokon nettó működési kiadásuk a Kincstár által ellenőrzött és igazolt módon meghaladja a forintot, a nettó kiadásuk 90%-ának megfelelő összegű támogatásra, de legalább forintra jogosultak. bd) Közutak fenntartásának támogatása 2016 A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával (E FT kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével (FT) (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) (FT)

4 A támogatás fajlagos összege: fő alatti település Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát az OSAP 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás után FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő, de b) fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerő-képesség nem éri el a forintot, településenként legalább forint, A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Mötv ában meghatározott egyes az 1. a)-b) alpontokban nem nevesített feladatok (településfejlesztés, településrendezés; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; környezet-egészségügy, köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás; lakás- és helyiséggazdálkodás; a hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása; helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás; honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem; helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is; sport, ifjúsági ügyek; nemzetiségi ügyek; közreműködés a település közbiztonságának biztosításában; hulladékgazdálkodás) ellátására. Az adóerő-képesség a II. negyedéves költségvetési jelentés alapján a helyi iparűzési adóalap 1,4%-át jelenti. Az adóerő-képesség figyelembe vételére vonatkozó szabályokat a Kiegészítő szabályok 1. c) alpontja tartalmazza. d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/külterületi lakos A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a január 1-jei külterületi lakosok száma alapján (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA Önkormányzatot megillető szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás összege 2016 (E Ft) 2017 (Ft) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A támogatás a forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá (E FT 2017 (FT)

5 A támogatás - 30%-a az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak január, április és július havi létszáma, - 30%-a a településen élő 60 év feletti lakosok száma, - 40%-a a települések lakosságszáma elismert százalékos arányában illeti meg a települési önkormányzatokat. A települési önkormányzatok egy lakosra jutó adóerő-képessége alapján elismert százalékos arányok: No. Kategóriák a települési önkormányzat Elismert százalék egy lakosra jutó adóerő- képessége szerint (forint) alsó határ felső határ A III. jogcím szerinti támogatásokra vonatkozó felhasználási szabályok A támogatások kizárólag a támogatás céljaként meghatározott feladatokra használhatók fel, a következők mellett: A III.2. - A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása - jogcím szerinti támogatás a 3. melléklet IV. 6. pont szerinti ellátások önrészére, a III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és III.5. jogcímek Intézményi gyermekétkeztetés támogatása szerinti feladatokra, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére, az intézményi gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatására használható. A támogatás szempontjából kizárólag az "Ellátottak pénzbeli juttatásai" megfelelő rovatain, illetve a "Rövid időtartamú közfoglalkoztatás", a "Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás", a "Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás", a "Közfoglalkoztatás mobilitását szolgáló támogatás (közhasznú kölcsönző részére)", az "Országos közfoglalkoztatási program", a "Közfoglalkoztatási mintaprogram", a "Lakáshoz jutást segítő támogatások", a "Lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése", a "Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások" kormányzati funkciókon, valamint az nc) és ne) pontokban szereplő kormányzati funkciókon elszámolt kiadások vehetők figyelembe.

6 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 4,53 b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. 6. A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása Elismert létszám A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító települési önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. A támogatás összege az egy lakosra jutó adóerő-képességtől függő fajlagos összegek figyelembe vételével kerül meghatározásra az alábbiak szerint. Egy lakosra jutó adóerőképesség Fajlagos összeg korrigált értéke (forint) (forint/étkezési adag) FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő de településenként legalább forint ,64 0,64 Bértámogatás Üzemeltetési támogatás Szünidei étkeztetés Támogatás összesen: IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési 2016 feladatainak támogatása (E FT 2017 (FT) A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás a könyvtári szolgáltatást megrendelő településeket is megilleti, felhasználásáról a költségvetési törvény rendelkezik, amely szerint: A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A Kult. tv. 64. (2) bekezdés a) pontja alapján a nyilvános könyvtárat fenntartó önkormányzatnak a támogatás legalább 10%-át könyvtári dokumentumok vásárlására kell felhasználnia. Az 1200 fő és az alatti lakosságszámú önkormányzatnak a támogatás legalább 15%-át könyvtári szolgáltatásokhoz szükséges infrastruktúra megújítására és a Kult. tv. 76.

7 (2) bekezdés e) pontjában foglalt közművelődési tevékenységekhez kapcsolódó kiadásokra kell felhasználnia. A támogatás jogszerű felhasználásának feltétele, hogy a települési önkormányzat biztosítsa a) a nyilvános könyvtár, könyvtári szolgáltató hely és a közművelődési intézmény, közösségi színtér nyitva tartását a hét valamely szabadnapján vagy munkaszüneti napján is, b) a közművelődési intézmény nyitva tartását hetente legalább egy alkalommal 21 óráig, c) a közösségi színtér nyitva tartását havonta legalább egy alkalommal 21 óráig. V. BESZÁMÍTÁS, KIEGÉSZÍTÉS A települési önkormányzatot a következő sorrend szerint az e melléklet I.1.c), I.1.d), I.1.e), I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás összegéig (a továbbiakban: beszámítás, kiegészítés alapja) a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkentés terheli, illetve kiegészítő támogatás illeti meg. A támogatáscsökkentés és kiegészítés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. A számított bevétel a évi iparűzési adóalap 0,55%-a, az alábbi differenciálás szerint: No. Kategóriák a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége szerint (forint) Támogatáscsökk entés mértéke a számított bevétel százalékában alsó határ felső határ (E FT Kiegészítés mértéke a beszámítás, kiegészítés alapjának százalékában 2017 (FT) Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os támogatáscsökkentés a kategóriákban 10 százalékponttal kisebb. II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között a szennyvízcsatorna-hálózat üzemeltetéséhez kapcsolódó rendszerhasználati díj és annak áfa tartalma szerepel.

8 III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK TERMÉK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK ADÓI A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: építményadó évtől a beszedett gépjárműadó összegének a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. IV. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek, amelyek elsősorban a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokhoz kapcsolódnak, továbbá itt szerepel a talajterhelési díjból tervezett bevétel. V. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY A évi költségvetés végrehajtása során nem lehet számítani jelentősebb szabad felhasználású pénzmaradvánnyal. A költségvetési év végén az önkormányzat költségvetési számláján, adószámláin és házipénztárában szereplő összességében Ft összeg, mely évre, áthúzódó kötelezettséggel terhelt, az alábbiak szerint: ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK 1. A közfoglalkoztatásra folyósított előleg ( Ft), 2017-ban visszavonási kötelezettséggel terhelt. 2. a.) A szennyvízhálózat üzemeltetésre, fejlesztésére felhasználási kötöttséggel rendelkező bevételből származó Ft (LTP maradvány), elkülönített számlán szerepel Ft rendszerhasználati díj célhoz kötött felhasználási kötelezettséggel terhelt. 3. A szociális tüzelőanyag-juttatásra a BM által folyósított támogatás ( Ft). A maradvány további része, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál. VI. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS A számlamaradvány tartalmazza a évi állami támogatás terhére december hóban folyósított előleg összegét Ft-ot. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzatai nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit.

9 KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. A kiszámítható üzemeltetés, fenntartás biztosítása a minimum megfelelőség szintjén valósítható meg. III. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 2017-ben nem szükséges önkormányzati hozzájárulás. A január 9-étől költségvetési szervként működő Sajóivánkai Községi Konyha részére Ft került átadása, melyből állami támogatás: Ft. A Tagóvoda évi működéséhez a fenntartó önkormányzat adatszolgáltatása szerint Ft forrás biztosítása szükséges. Sajókazai NSZK fenntartásához Ft önkormányzati finanszírozást kell biztosítani. Egyéb pénzeszköz átadás civil szervezetek, önkormányzati társulások működésének támogatásához illetve a tagdíj fizetési kötelezettségekhez társul, az 1. napirendi pont előterjesztésében foglaltak szerint. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban a települési támogatás azon belül is legjelentősebb tételként a lakhatási támogatás - juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK A évi költségvetés ingatlanvásárlásra (út) és a közvilágítási hálózat fejlesztésére tartalmaz felhalmozási feladathoz kapcsolódó előirányzatot. FORRÁSHIÁNY A évi költségvetés működési célú forráshiánnyal nem tervezhető. A hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány kötelezettséggel nem terhelt része, valamin egyéb (külső) bevétel Ft került tervezésre.

10 A évi létszám-előirányzat: 4 fő A Sajóivánkai Községi Konyha engedélyezett létszáma 3 fő, betöltött létszáma: 2 fő. Közművelődési intézmények működésének támogatása szakfeladat engedélyezett létszáma 1 fő (napi 6 órás munkaidő), betöltött létszáma 1 fő. Önkormányzati jogalkotás: 1 fő főállású polgármester Közfoglalkoztatás létszám előirányzata: 31 fő A költségvetés kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció. 2. Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások A dologi kiadások tartalmazzák a település üzemeltetés során felmerülő költségek (karbantartáskisjavítás anyag-, eszköz és szolgáltatás költségek); valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek közműszolgáltatáshoz kapcsolódnak. 3. Óvodai nevelési ellátás működtetési feladatai A kormányzati funkció az óvoda épületének fenntartási költségeit tartalmazza. 4. Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő kiadások A kormányzati funkció az önkormányzati ellátásokban részesülők létszáma alapján került meghatározásra, a helyi szabályozással összhangban a lakhatási célú települési támogatás várható kiadásinak tervezésével. 5. Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások A kormányzati funkció a évi felhasználáson alapulva került tervezésre, figyelemmel a képviselő-testület döntéseire és az átalakuló szociális ellátórendszerre. 6. Köztemető fenntartása A helyi református egyház tulajdonában lévő köztemető megállapodás alapján történő - üzemeltetési feladatainak részleges kiadási előirányzatát tartalmazza a kormányzati funkció. 7. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a kormányzati funkción, figyelembe véve a évi tényleges felhasználást.

11 8. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása Önkormányzati tulajdonú közutak tervezett fenntartási költségeire került előirányzat tervezésre. felhalmozási kiadásként a 061. hrsz-ú út tulajdonjogi helyzetének rendezéséhez került előirányzat tervezésre. 9. Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása A kormányzati funkció 1 fő 6 órás foglalkoztatott személyi kiadásait és járulékait, valamint az önkormányzat által szervezett rendezvények előirányzatait tartalmazza. A kormányzati funkciók kiadási előirányzatai a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatásának felhasználása és elszámolása követelményeinek megfelelően kerültek meghatározásra. 10. Támogatási célú finanszírozási műveletek A kormányzati funkció a Községi Konyha, a Sajókazai Nappali Szociális Központ évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges működési célú pénzeszköz-átadást tartalmazza. 11. Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Kiadásként került tervezésre, a decemberében évre folyósított állami támogatás előlegének visszavonása 12. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás A kormányzati funkció tartalmazza a közfoglalkoztatási forma személyi jellegű- és járulékkiadásait, január és február hónapokra. 13. Szennyvízgyűjtés, szállítás A kormányzati funkció a szennyvízcsatorna-hálózat üzemeltetési körön kívül eső, karbantartási költségeit tartalmazza,a közmű fenntartásával kapcsolatos kötelezettségek teljesítésének tervezésével. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve kormányzati funkciónként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4.melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. melléklet a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait mutatja be. A 6.melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza A 7. melléklet a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 8. melléklet a évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait mutatja be, főbb csoportokban.

12 A 9. melléklet a pénzeszközök tervezett változását mutatja be január 1. és december 31. között. A Sajóivánkai Községi Konyha költségvetés-tervezete Sajóivánka község Önkormányzatának képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht) 8/A. -a alapján, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény 21/A. (1) bekezdés b) pontja szerinti intézményi gyermekétkeztetés, valamint a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény 62. -a szerinti étkeztetés biztosítása érdekébe, Sajóivánkai Községi Konyha elnevezéssel költségvetési szervet hozott létre. A konyha önállóan működő költségvetési szerv. Gazdálkodási, pénzügyi- számviteli feladatait munkamegosztási megállapodás alapján a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Konyha irányító szerve jogszabály erejénél fogva a székhely önkormányzat képviselőtestülete így költségvetése Szuhakálló községi Önkormányzat költségvetésébe épül be. A Konyha bevételeit a 10. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 11. melléklet tartalmazza. BEVÉTELEK A konyha részére az irányító szerv adja át az állami támogatás összegét ( Ft.), valamint a működéséhez szükséges önkormányzati kiegészítést ( Ft). A térítési díj bevételek a költségvetési szerv saját bevételei. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A Konyha költségvetésének kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményekben A évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a kormányzati funkción, ételadag-arányosan.

13 Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetést foglalja magában. 2. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben Az óvodai gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás ételadag-arányosan került meghatározásra. A dologi kiadás a évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzés kiadásait tartalmazza. 3. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény módosítása, január 1-jei hatályba lépéssel bevezette a szünidei gyermekétkeztetés ellátás intézményét. A hátrányos helyzetű és rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, illetve halmozottan hátrányos helyzetű gyermekeke részére, a tanév rendjéről szóló miniszteri rendeletben meghatározott őszi, téli és tavaszi tanítási szünet, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: évközi szünet), és a nyári tanítási szünet időtartama alatt legalább 43 munkanapon, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: nyári szünet) a déli meleg ebédet a települési önkormányzatnak a közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező gyermek részére biztosítania kell; a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermeknek pedig - döntése szerint biztosíthatja. A kormányzati funkció a szünidei étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. 4. Szociális étkeztetés A kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a kormányzati funkción. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat 2017 évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat évi költségvetésének elfogadását. Sajóivánka, január 31. r Seszták Ottó sk. polgármester

14 Előzetes hatásvizsgálat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezethez Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen: A rendelet elkészítésével az Áht 23. (1) bekezdésében előírt feladatát teljesíti a jegyző, beterjesztésével a polgármester. A költségvetési rendelet elfogadása megteremti a évi gazdálkodás kereteit. Társadalmi hatás: a működési (településüzemeltetési) kiadások elégtelenségét a lakosság is érzékelheti Gazdasági, költségvetési hatás: a bevételek beszedésének bizonytalansága a kiadások teljesítésének bizonytalanságát eredményezik Környezeti következményei: Egészségi következményei: Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek nincsenek nincsenek A rendelet megalkotása az Áht. 23. (1) bekezdése szerint szükséges A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: ha március 15-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, az átmeneti gazdálkodásról kell rendeletet alkotni. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll

15 Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2017.(..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017.évi költségvetéséről Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a Sajóivánkai Községi Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - törvény szerinti illetmények, munkabérek Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - támogatások, pénzbeli juttatások Ft - működési célú pénzeszköz átadás Ft - felhalmozási kiadás Ft (5) A Rendelet 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 2/c. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban.

16 A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait. (9) Az önkormányzat évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez. (10) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez. (11) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (12) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (14) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (15) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (16) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. (18) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a Sajóivánkai Községi Konyha létszámkeretével együtt - 4 főben állapítja meg (19) A évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 35 fő. (20) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (21) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. III. fejezet A Sajóivánkai Községi Konyha költségvetése 3. (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Sajóivánkai Községi Konyha (a továbbiakban: Községi Konyha) évi költségvetését Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.

17 (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft (4) A Községi Konyha költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Községi Konyha engedélyezett létszáma:2 fő. III. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 5. (1) A 2. (4) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 E Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (4) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 6. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni. Seszták Ottó polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

18 1. melléklet az /2017.(.) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s Ft I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása a) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása b) Közvilágítás fenntartásának támogatása c) Közutak fenntartásának támogatása Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Kiegészítés Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás üzemeltetési támogatás d) Rászoruló gyermek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Továbbszámlázott szolgáltatások (ÉRV Zrt. szennyvízcsatorna haszálati díj) Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Gépjárműadó 40%-a Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó) Vagyoni típusú adók (építményadó)

19 IV. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK Pótlék bevétel Bírság bevétel Talajterhelési díj V. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY Közfoglalkoztatás előleg-maradvány Víziközmű (szennyvízhálózat) üzemeltetésére elkülönített keret (LTP-maradvány) Bank, pénztár számlák évi állami tám. előleggel csökkentett összege Szociális tüzelőanyag-támogatás ÉRV rendszerhasználati díj bevétel ( Ft; évi Ft) VI. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS évi állami támogatás előlege B E V É T E L Ö S S Z E S E N

20 2/a. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Működési célú támogatások pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Egyéb szociális pénbeli és természetbeni ellátások, támogatások Köztemető fenntartása Közvilágítás Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Közművelődés -hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása Támogatási célú finanszírozási műveletek Önkormányzatok elszámolásai a Központi Költségvetéssel Hosszabb időtartamú közfogalkoztatás Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése Kiadás összesen:

21 2/b. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Megnevezés Eredeti előirányzat Költségvetési kiadások összesen Személyi juttatások Törvény szerinti illetmények, munkabérek Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Egyéb költségtérítések Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Üzemeltetési anyagok beszerzése Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Egyéb nem intézményi ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Egyéb működési célú kiadások Ingatlanok felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Finanszírozási kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

22 2/c. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Kiadásnem Ft I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Polgármester illetménye ( bér Ft, x11 hó = Ft. = Ft.) 2. Alpolgármester tiszteletdíja ( Ft/hó) Képviselők tiszteletdíja ( Ft/fő/hó) Béren kívüli juttatás (Cafeteria-juttatás. bankszámla hozzájárulás) Költségtérítés polgármester részére ( x 12 = ) Ruházati költségtérítés II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó Szoc. Hj. Adó ( x0,22 % ) EHO (béren kívüli juttatások)( x ) III. Dologi kiadások Biztosítási díj (polgármester) ( 12x ft.) Kormányzati funkció összesen: Létszám: 1 fő Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Kiadásnem Ft I. Dologi kiadások Üzemeltetési anyagok (üzemanyag, irodaszer, karbantartási anyag gépekhez, járművekhez) 2. Egyéb kommunikációs szolgáltatás (telefondíj) Villamos-energia (Községháza, Iskola épülete) Gáz-energia (Községháza, Iskola épülete) Víz-csatornadíj (közkifolyók) Egyéb üzemeltetési kiadás (kéményseprési díj, szemétszállítás, orvosi, fogorvosi ügyelet) 7. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások díja (traktor, autó,tűzoltó készülékek)

23 8. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás(munka- és tűzvédelmi szolgáltatás) Egyéb szolgáltatás(bankköltség, postaköltség, biztosítási díjak, szállítási szolgáltatás) 10. ÁFA x27% ) Egyéb dologi kiadások (késedelmi kamat) II. Pénzeszköz átadás Szuhavölgyi Bányászlakta Települések Szövetsége (41 Ft/lakos) KVKÖT (belső ellenőrzés) Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékgazdálkodási Társulás (tagdíj) Idősek Klubja támogatás SIKK Alapítvány támogatás Közép-Borsodi Területfejlesztési Nonprofit KFT. (egyszer működési tám.) Óvodai feladat-ellátás finanszírozása, szerződés szerint Polgárőrség Egyesület támogatása Kormányzati funkció összesen Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai Kiadásnem Ft Dologi kiadások Készletbeszerzés/tisztítószerek, festékek, alkatrészek/ Gázenergia Villamos energia Víz, csatornadíjak Karbantartási díj ÁFA ( x 27%) Kormányzati funkció összesen Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások. Kiadásnem Ft I. Támogatások és egyéb juttatások Települési támogatás lakhatási céllal ( 5x5000x12 hó ) Kormányzati funkció összesen

24 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások Kiadásnem Ft I. Támogatások és egyéb juttatások Köztemetés Rendkívüli települési támogatás Települési támogatás (születési támogatás 5x20.000) Települési támogatás (temetési segély) Egyéb támogatás (háztartások: Bursa Hungarica ösztöndíj 4fő x10 hó Kormányzati funkció összesen Köztemető fenntartása Kiadásnem Ft I. Dologi kiadások Üzemeltetési kiadások (közkifolyó, szemétszállítás kltg-e) Áfa Kormányzati funkció összesen Közvilágítás Kiadásnem Ft I. Dologi kiadások Villamos energia /közvilágítás/ ÁFA II. Felhalmozás Közvilágítási hálózat bővítése Áfa Kormányzati funkció összesen Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Kiadásnem Ft I. Dologi kiadások

25 1. Karbantartás, kisjavítás Áfa ( x 27% ) II. Felhalmozási kiadások Út tulajdonjogi helyzet rendezése ÁFA 27% Kormányzati funkció összesen Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása Kiadásnem Ft I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Alapilletmény (1fő 6 órás foglalkoztatása) Étkezési hozzájárulás Béren kívüli juttatások (bankszámla-hozzájárulás) II. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó III. Dologi kiadások Szakmai anyagok beszerzése (állomány-gyarapítás) ÁFA Egyéb anyag (eszközbeszerzés) ÁFA Kormányzati funkció összesen Létszám: 1 fő Cofog: Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Kiadásnem I. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése forint Támogatási célú finanszírozási műveletek Kiadásnem Ft I. Átadott pénzeszközök

26 1. Sajóivánkai Községi Konyha finanszírozása a.) Állami támogatás b.) Önkormányzati finanszírozás Sajókazai NSZK fenntartásához hozzájárulás Kormányzati funkció összesen Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Kiadásnem Ft I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Közfoglalkoztatottak bére (35 fő december) Közfoglalkoztatottak bére (január, február havi bér) II. Szociális hozzájárulási adó Kormányzati funkció összesen Létszám:31 fő Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése. Kiadásnem Ft I. Dologi kiadások Karbantartás, javítás ÁFA Kormányzati funkció összesen

27 3. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Sajóivánka községi Önkormányzat évi költségvetése Működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Bevételek ( Ft) Kiadások ( Ft) Önkormányzatok működésének általános támogatása Törvény szerinti illetmények, munkabérek Intézményi működési bevételek Munkaadót terhelő járulékok Közhatalmi bevételek Államháztartáson belüli megelőlegezés Számlamaradvány Működési, fenntartási kiadások Működési célú pénzeszköz átadás támogatások, pénzbeli juttatások Támogatások, pénzbeli juttatások Összesen: Összesen:

28 4. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Sajóivánka községi Önkormányzat évi költségvetése Felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek (Ft) Kiadások ( Ft) Közhatalmi bevételek Közvilágítás bővítés Közutak fenntartásának támogatása (állami nettófinanszírozás) Út tulajdonjogi helyzetének rendezése Összesen: Összesen:

29 5. melléklet az /2017.(...) önk. rendelethez Kimutatás a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatairól (E Ft) BEVÉTEL Állami támogatás jogcíme Előirányzat összege KIADÁS Kormányzati funkció megnevezése Előirányzat összege I.1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos Város- és községgazdálkodás feladatok ellátásának támogatása bb)közvilágítás fenntartásának támogatása Közvilágítás bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 0 Köztemető fenntartás 100 bd) Közutak fenntartásának támogatása Közutak hidak üzemeltetése I.1.c.) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása Önkormányzat általános igazgatási tevékenység I.1.d.)Lakott külterület 20 III.2.) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Ellátottak pénzbeli juttatásai 800 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások 300 Szociális étkeztetés 654 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 4.073