Tárgy: Tájékoztatás az önkormányzat évi gazdálkodásának első félévi helyzetéről.

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SAJÓIVÁNKA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK AUGUSZTUS 24-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: /2016/SZ.. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB II. NAPIREND Tárgy: Tájékoztatás az önkormányzat évi gazdálkodásának első félévi helyzetéről. Előterjesztő: Seszták Ottó polgármester A döntés formája: határozat Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Klómer Gézáné költségvetési ügyintéző főelőadó Melléklet: 1. sz. Határozati javaslat Szavazás módja: 2. sz. Tájékoztató Egyszerű többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat gazdálkodásának I. félévi helyzetéről szóló tájékoztatást az alábbiak szerint terjesztem a képviselő-testület elé: A tervezés és a költségvetési rendelet végrehajtása során figyelembe vételre és alkalmazásra került a Mötv (4) bekezdése vagyis a költségvetés nem tartalmaz működési hiányt -, tekintettel a 115. (1) bek-ben foglaltakra és a (2) bek-ben meghatározott következményekre ( Ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel,..a nettó finanszírozás keretében finanszírozott támogatásainak folyósítása felfüggesztésre kerül.) A jogszabályi kötelezés betartása meghatározta a évi költségvetés I. félévi végrehajtását. Az I. félévi költségvetési beszámoló bevételi és kiadási teljesülését mutató mellékletek szerint megállapítható, hogy az önkormányzat tervezett bevételei a költségvetési rendelet szerint teljesültek. A bevételeket és kiadásokat részletező mellékletek értelemszerűen, valamennyi esetben, június 30-i állapotot tükröznek. Az önkormányzat I. félévi gazdálkodása során, határidőben eleget tett valamennyi foglalkoztatási jogviszonyból eredő fizetési kötelezettségének, működtette a szociális ellátórendszer különböző elemeit. Ezen jogosultságok, likviditási gondok miatt egyetlen esetben sem csorbultak, szenvedtek hátrányt. A működéshez szükséges kötelezettségek teljesítésre kerültek, az önkormányzat 30 napon túli tartozással, jellemzően nem rendelkezett.

2 BEVÉTELEK: I. Az önkormányzatok működési támogatásai a költségvetési rendeletben tervezett módon, időarányosan, jogszabályban meghatározott folyósítási rend szerint, megfelelően teljesültek. Az SZJA törvény módosítása, az egykulcsos adórendszer bevezetése miatt, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak részére évben is kompenzációt biztosít a központi költségvetés. A központosított pótelőirányzatok (SZJA kompenzáció, közfoglalkoztatás támogatása stb.) a tényleges felhasználáshoz igazodó igénylések alapján teljesültek. II. A működési támogatások bevételei ÁH-on belülről a Start-munkaprogramhoz társuló bevételeket, előlegeket tartalmazzák. III. A közhatalmi bevételek között, a helyi adók a költségvetési rendeletben tervezetthez képesti I. félévi realizálódásából megállapítható, hogy a helyi iparűzési adó bevétel csökkenő tendenciája fennmaradt 2016-ban. Megnevezés június 30-ai iparűzési adóerőképesség (Ft) Iparűzési adóalap Iparűzési adóerőképesség IV. A működési bevételek között az önkormányzat saját bevételeinek I. félévi realizálódása követhető nyomon. V. Finanszírozási bevételként a költségvetés egyensúlyának biztosítása, illetve az áthúzódó kötelezettségek teljesítése érdekében az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele, valamint a folyószámlahitel szerepel. KIADÁSOK: Azokon a kormányzati funkciókon ahol időarányosan magasabb felhasználás látszik, az elvégzett munkák, tevékenységek, feladatok jellegéből, időzítéséből adódik a túllépés, elsősorban a közfoglalkoztatás kapcsán. Az önkormányzat I. félévi költségvetésének végrehajtásáról elmondható, hogy a kiadások szinte csak az önkormányzati működéshez társultak, számottevő új fejlesztési, felhalmozási feladat megvalósítására saját forrás, pályázati támogatás terhére nem került sor.

3 A költségvetés kiadási oldalának I. félévi teljesülését, az alábbiak jellemzik előirányzatcsoportonként: I. Személyi juttatások II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó A személyi juttatás és az azokhoz kapcsolódó járulék kiadások időarányosan magasabb teljesítése a közfoglalkoztatás következménye. III. Dologi kiadások Több kormányzati funkció dologi kiadásait jelentősen befolyásolta, olyan egyszeri kiadások teljesülése az első félévben, melyek az év folyamán már nem várhatóak, illetve a kiadások másik része pedig a II. félévben realizálódik. IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai Az önkormányzat által folyósított eseti- és rendszeres pénzellátások teljesülését tartalmazza. V. Egyéb működési célú kiadások Az önkormányzat megállapodásokban vállalt pénzeszköz-átadásaink teljesülését tartalmazza, a különböző kötelező- és önként vállalt feladatok társulásban, feladat-ellátási szerződés alapján, vagy egyéb együttműködési forma szerint ellátása során. VI. Beruházások Egyéb tárgyi eszközök beszerzése realizálódott az I. félév folyamán beruházási kiadásként, a Startmunkaprogram keretében. VII. Felújítások Felújítási kiadásként ingatlanvásárlás (pince) teljesült az I. félév során. VIII. Finanszírozási kiadások A decemberében, a évi állami támogatás terhére folyósított előleg visszafizetését tartalmazza, és a folyószámlahitel törlesztését tartalmazza. Fentiekre tekintettel kezdeményezem az előterjesztés mellékletében szereplő határozati javaslat jóváhagyását. Sajóivánka, augusztus 17. Seszták Ottó sk. polgármester

4 4 Határozati javaslat: / ( V III.) H at á ro z at A z ö n k o rm án y z at é vi g a z d á lk od ás án ak e ls ő f é l é vi h e l y z et ér ő l s z ól ó t á j ék o zt at ás r ól. Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi gazdálkodásának első félévi helyzetéről szóló tájékoztatást jkv. melléklete szerint elfogadja. Felelős: polgármester, jegyző Határidő: értelemszerűen

5 5 Sajóivánka Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat I. félévi gazdálkodásának helyzetéről szóló tájékoztatást Ft bevétellel ebből Ft állami támogatás Ft működési célú pénzeszköz átvétel 0 e Ft felhalmozási és tőke jellegű bevétel Ft intézményi bevétel Ft saját bevétel Ft folyószámla-hitel göngyölített módon Ft maradvány rendezése Ft kiadással ebből Ft személyi jellegű kiadás Ft munkaadókat terhelő járulékok Ft dologi jellegű kiadás Ft pénzeszköz átadás Ft támogatás, pénzbeli juttatás Ft felhalmozási kiadás Ft felújítások Ft folyószámla-hitel göngyölített módon Ft államháztartáson belüli megelőlegezés hagyja jóvá.

6 6 Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása I. félévben Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Ft Ft Ft Költségvetési bevételek I. Önkormányzatok működési támogatásai 1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 2. Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása II. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 1. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (közfoglalkoztatás bér-és járulékok) III. Közhatalmi bevételek Vagyoni típusú adók (építményadó) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

7 7 3. Gépjárműadók (helyi önkorm. megillető) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ebből: talajterhelési díj Egyéb közhatalmi bevételek ebből: egyéb bírság IV. Működési bevételek Szolgáltatások ellenértéke Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Egyéb működési bevételek (Bursa visszautalás) V. Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 2. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

8 8 Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása kormányzati funkciónként I. félévben Államháztartáson belüli Szakfeladat megnevezése Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Hitel megelőlegezéa Összes kiadás % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód Telj. Mód. Telj Mód. Telj. Szennyvízgyűjtése,tissztítása elhelyezése % Göngyölített hitel % Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése, fenntartása % Gyermek étkeztetés köznevelési intézményben % Munkahelyi étkeztetés % Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége % Közvilágítás % Város -,és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások % 0 0 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés % Lakásfenntartási,Lakhatással összefüggő ellátásopk % Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások % Szociális étkeztetés % Hosszab időtartamú közfoglalkoztatás % Köztemető fenntartás % Támogatási célú finanszírozási műveletek % Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása % Kiadás összesen: % % 67% 82% 48% 31% 77% 85% 100% 100% 61%

9 9 Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása I. félévben Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Ft Ft Ft Költségvetési kiadások: I.Személyi juttatások Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2. Jubileumi jutalom Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés Egyéb költségtérítések Választott tisztségviselők juttatásai II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ebből: szociális hozzájárulási adó ebből: táppénz hozzájárulás III. Dologi kiadások Üzemeltetési anyagok beszerzése Informatikai szolgáltatások igénybevétele

10 10 3. Egyéb kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Egyéb szolgáltatások ebből: biztosítási díjak Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 8. Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások Egyéb dologi (kerekítési különbözet) 2 IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai Lakhatással kapcsolatos ellátások V. Egyéb működési célú kiadások A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (2015.évi visszafizetés) 2. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ( közös hívatal; óvoda fenntartás; KVTÖKT)

11 11 3. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre ebből: egyéb civil szervezetek ( SIKK Alapítvány; Nyugdíjas Klub) ebből: háztartások (Bursa Hungarica) VI. Beruházások Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (Start-munkaprogram) 2. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó VII. Felújítások Ingatlanok felújítása (pince vásárlás) Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó VIII. Finanszírozási kiadások Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése