Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás.

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK FEBRUÁR 10-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE IKT. SZ: 43-5/2017/Sz. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Dávid István polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző vezető-főtanácsos Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi XC. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) szerint: 111. (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. (3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza (4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető (1) A helyi önkormányzat feladataihoz igazodóan választja meg a gazdálkodás formáit, és pénzügyi előírások keretei között önállóan alakítja ki az érdekeltségi szabályokat. A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg.

2 (2) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (1) A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok a) kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak felhasználási kötöttséggel a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít, b) az a) pontba nem tartozó feladatainak ellátásához felhasználási kötöttséggel járó, vagy felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújthat. (2) Az (1) bekezdés szerinti támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembevételével történik: a) takarékos gazdálkodás, b) a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele, c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele. (3) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. (4) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását (1) A 117. (1) bekezdés a) pontja szerinti támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve a központi költségvetésbe visszafizetni. Az önkormányzat évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2016: fő 2017: fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat: I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA A települési önkormányzatok működésének támogatása beszámítás és kiegészítés után 2016 (E FT) 2017 (FT)

3 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az ALAP önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint január 1-jén működő, KIEG. ÖSSZ: illetve a Mötv. 85. (3a) bekezdés alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/hektár A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban (a továbbiakban: FÖMI határadatbázis) nyilvántartott december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő A támogatás fajlagos összege: fő alatti település esetén Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program (a továbbiakban: OSAP) 1058 Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai 2016 (E FT 2016 (E FT 2017 (FT) 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT)

4 figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább forint. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település 69 Ft/m 2 Azon önkormányzatok, melyek temetővel nem rendelkeznek, de megállapodás alapján köztemető fenntartásához hozzájárulnak vagy a feladatot ellátják, és a fenti szakfeladatokon nettó működési kiadásuk a Kincstár által ellenőrzött és igazolt módon meghaladja a forintot, a nettó kiadásuk 90%-ának megfelelő összegű támogatásra, de legalább forintra jogosultak. bd) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: fő alatti település Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát az OSAP 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő, 2016 (E FT 2017 (FT) (E FT 2017 (FT) de b) fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerő-képesség nem éri el a forintot, településenként legalább forint, A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Mötv ában meghatározott egyes az 1. a)-b) alpontokban nem nevesített feladatok (településfejlesztés, településrendezés; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; környezetegészségügy, köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás; lakás- és helyiséggazdálkodás; a hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása; helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás; honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem; helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is; sport, ifjúsági ügyek; nemzetiségi ügyek; közreműködés a település közbiztonságának biztosításában; hulladékgazdálkodás) ellátására. Az adóerő-képesség a II. negyedéves költségvetési jelentés alapján a helyi iparűzési adóalap 1,4%-át jelenti. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA Önkormányzatot megillető szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás összege 2016 (E Ft) 2017 (Ft)

5 2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A támogatás a forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. A támogatás - 30%-a az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak január, április és július havi létszáma, - 30%-a a településen élő 60 év feletti lakosok száma, - 40%-a a települések lakosságszáma elismert százalékos arányában illeti meg a települési önkormányzatokat (E FT A települési önkormányzatok egy lakosra jutó adóerő-képessége alapján elismert százalékos arányok: No. Kategóriák a települési önkormányzat Elismert százalék egy lakosra jutó adóerő- képessége szerint (forint) alsó határ felső határ (FT) A III. jogcím szerinti támogatásokra vonatkozó felhasználási szabályok A támogatások kizárólag a támogatás céljaként meghatározott feladatokra használhatók fel, a következők mellett: A III.2. - A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása - jogcím szerinti támogatás a 3. melléklet IV. 6. pont szerinti ellátások önrészére, a III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és III.5. jogcímek Intézményi gyermekétkeztetés támogatása szerinti feladatokra, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére, az intézményi gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának

6 5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 4,4. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása Elismert létszám A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító települési önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. A támogatás összege az egy lakosra jutó adóerő-képességtől függő fajlagos összegek figyelembe vételével kerül meghatározásra az alábbiak szerint. Egy lakosra jutó adóerőképesség Fajlagos összeg korrigált értéke (forint) (forint/étkezési adag) IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: forint/fő de településenként legalább forint A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános ,73 4,4 Bértámogatás Üzemeltetési támogatás Szünidei étkeztetés Támogatás összesen: (E FT 2017 (FT) könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás a könyvtári szolgáltatást megrendelő településeket is megilleti, felhasználásáról a költségvetési törvény rendelkezik, amely szerint: A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A Kult. tv. 64. (2) bekezdés a) pontja alapján a nyilvános könyvtárat fenntartó önkormányzatnak a támogatás legalább 10%-át könyvtári dokumentumok vásárlására kell felhasználnia.

7 Az 1200 fő és az alatti lakosságszámú önkormányzatnak a támogatás legalább 15%-át könyvtári szolgáltatásokhoz szükséges infrastruktúra megújítására és a Kult. tv. 76. (2) bekezdés e) pontjában foglalt közművelődési tevékenységekhez kapcsolódó kiadásokra kell felhasználnia. A támogatás jogszerű felhasználásának feltétele, hogy a települési önkormányzat biztosítsa a) a nyilvános könyvtár, könyvtári szolgáltató hely és a közművelődési intézmény, közösségi színtér nyitva tartását a hét valamely szabadnapján vagy munkaszüneti napján is, b) a közművelődési intézmény nyitva tartását hetente legalább egy alkalommal 21 óráig, c) a közösségi színtér nyitva tartását havonta legalább egy alkalommal 21 óráig. V. BESZÁMÍTÁS, KIEGÉSZÍTÉS A települési önkormányzatot a következő sorrend szerint az e melléklet I.1.c), I.1.d), I.1.e), I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) 2016 (E FT) 2017 (FT) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás összegéig (a ÖNK továbbiakban: beszámítás, kiegészítés alapja) a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkentés terheli, illetve KH kiegészítő támogatás illeti meg. A támogatáscsökkentés és kiegészítés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. ÖSSZ A számított bevétel a évi iparűzési adóalap 0,55%-a, az alábbi differenciálás szerint: No. Kategóriák a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége szerint (forint) Támogatáscsökk entés mértéke a számított bevétel százalékában alsó határ felső határ Kiegészítés mértéke a beszámítás, kiegészítés alapjának százalékában Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os támogatáscsökkentés a kategóriákban 10 százalékponttal kisebb. A költségvetési törvény felhatalmazása alapján, a évi országosan összesített beszámolók és a évi adóerő-képesség alapján a helyi önkormányzatokért felelős miniszter és az államháztartásért felelős miniszter az V. pont szerinti kategóriák és támogatáscsökkentési és kiegészítési mértékek módosítására jogosultak, amely egyetlen kategóriát sem érinthet hátrányosan. A miniszterek az 1. kategóriában a kiegészítés mértékét 30 %-ról, 36 %-ra emelték.

8 II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díj december 31-ig fennálló hátraléka terhére befolyó bevétel; bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, valamint a ZV Zöld Völgy Nonprofit Kft. részére szerződés alapján végzendő vállalkozási tevékenységből származó bevétel, működésre tervezett része és a kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK TERMÉK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK ADÓI A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója Az iparűzési adóból származó várható bevétel E Ft, a tárgyévi költségvetés során a felhalmozási célú (beruházás, fejlesztés, beszerzés) kiadások fedezetét szolgálja; a bevétel a felhalmozási célú támogatások soron került kimutatásra évtől a beszedett gépjárműadó összegének a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek, amelyek elsősorban a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokhoz kapcsolódnak. IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Az előirányzatok között a védőnői szolgáltatás, valamin az iskola egészségügyi szolgáltatás TB finanszírozása szerepel bevételként a jogcímnél. V. INTÉZMÉNYI FELHALMOZÁSI BEVÉTEL A költségvetési évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi forrás, mely saját bevételből ( pl. vállalkozási tevékenységből származó bevétel) realizálódhat. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL A költségvetési évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi forrás, mely elsősorban saját bevételből (helyi adó) realizálódhat. V. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY A költségvetési évről áthúzódó maradvány összege Ft, melynek egy része, évre, áthúzódó kötelezettséggel terhelt, az alábbiak szerint: ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK 1. A szociális tüzelőanyag-juttatásra a BM által folyósított támogatás ( Ft). 2. A közfoglalkoztatásra folyósított előleg ( Ft), 2017-ban visszavonási kötelezettséggel terhelt. 3. A maradványban szerepel a képviselő-testület döntése szerint, általános tartalékként elkülönített, a polgármesteri biztosításból származó Ft, melynek felszabadításához a képviselő-testület döntéshozatala szükséges.

9 4. A KÖFOP VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt 2016-ban folyósított Ft támogatás Ft összege a megkötött szerződések szerint 2017-ben került felhasználásra. A maradvány további része, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál. VI. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS Az önkormányzat részére, a évi állami támogatás terhére, december hó végén, előleg került folyósításra Ft összegben. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzata európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt bevételét is tartalmazzák: A KÖFOP VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt 2016-ban folyósított Ft támogatása terhére, Ft összeggel. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 2017-ben nem szükséges önkormányzati hozzájárulás. Az előirányzat-csoport tartalmazza: a decemberében évre folyósított állami támogatás előlegének visszavonását; a január 6-étől önálló költségvetési szervként működő Szuhakállói Községi Konyha részére átadandó állami támogatás ( Ft) ás önkormányzat saját forrás ( Ft) összegét; a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal részére átadandó állami támogatás ( Ft) összegét; a társulásban és feladat-ellátási szerződés alapján ellátott tevékenységek (óvoda, közterületfelügyelet, KVTÖKT, KMB Múcsony; Sajókazai NSZK) biztosítandó önkormányzati forrást.

10 Egyéb pénzeszköz átadások civil szervezetek, önkormányzati társulások működésének támogatásához illetve a tagdíj fizetési kötelezettségekhez társulnak, az 1. napirendi pont előterjesztésében foglaltak szerint. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban a települési támogatás azon belül is legjelentősebb tételként a lakhatási támogatás - juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK A költségvetési évben számottevő felhalmozási feladat pályázati források bevonásával valósulhat meg. Felhalmozási feladatként, saját bevétel terhére az Izsó Miklós úthoz kapcsolódó területrendezés, a településrendezési terv kötelező felülvizsgálata, a baromfitároló építmény létesítése, a Dédestapolcsány székhellyel benyújtandó VP pályázat önrésze, valamint emlékoszlop (kopjafa) létesítésének költsége került tervezésre. FORRÁSHIÁNY A évi költségvetés működési célú forráshiánnyal nem tervezhető. A hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány kötelezettséggel nem terhelt része, valamint egyéb (külső) bevétel Ft került tervezésre. A évi létszám-előirányzat 24 fő Önkormányzati jogalkotás létszáma: A Szuhakállói Községi Konyha engedélyezett létszáma A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő főállású polgármester 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: Védőnői Szolgálat: Községgazdálkodás: 1 fő élelmezésvezető 1 fő főzőnő 2 fő konyhai kisegítő 1 fő védőnő 1 fő kisegítő 1 fő karbantartó Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: létszám: 15 fő engedélyezett létszáma: 16 fő betöltött Közfoglalkoztatás tervezett létszám előirányzata: 28 fő.

11 A költségvetés kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció. 2. Köztemető fenntartása A helyi görögkatolikus egyház tulajdonában lévő köztemető megállapodás alapján történő - üzemeltetési feladatainak részleges kiadási előirányzatát tartalmazza a kormányzati funkció. 3. Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Kiadásként került tervezésre, a decemberében évre folyósított állami támogatás előlegének visszavonása 4. Támogatási célú finanszírozási műveletek A kormányzati funkció a Közös Önkormányzati Hivatal évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges állami támogatás, valamint a Községi Konyha működéséhez szükséges állami támogatás és önkormányzati saját forrás átadását tartalmazza. 5. Közfoglalkoztatási mintaprogram A kormányzati funkció tartalmazza a közfoglalkoztatási forma személyi jellegű- és járulékkiadásait, január és február hónapokra. 6. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása A kormányzati funkció az Izsó Miklós úti területrendezésre, járdaépítésre és autóbuszöböl létesítésére tartalmaz kiadási előirányzatot. 7. Lakáshoz jutást segítő támogatások A képviselő-testület évi döntése nyomán, jogosultsági feltételrendszer kidolgozása és elfogadása nélkül került az előirányzat tervezésre. 8. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a kormányzati funkción, figyelembe véve a évi tényleges felhasználást. 9. Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások A kormányzati funkción szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának illetménykiegészítéssel növelt, személyi jellegű költségei; valamint 1 fő kisegítő (hivatali) bérköltségeinek 65%-a. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjárművek fenntartásának, javításának; a karbantartó telephely, Kossuth u.5. sz. alatti ingatlan fenntartásának, működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit;

12 valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A kiadások között került tervezésre 500 E Ft az óvoda épületének felújítási munkáihoz kapcsolódó anyagbeszerzésre. A gázenergia díja a vegyes tüzelésű fűtésrendszer üzemelésének figyelembe vételével került tervezésre. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv kötelező felülvizsgálatára, valamint a VP pályázat megvalósítására szolgáló előirányzat került tervezésre. Pénzeszköz átadásként a tagóvodai feladatellátáshoz szükséges, Kazincbarcika város Önkormányzata számára biztosítandó Ft; a közterület-felügyeleti feladatokat ellátó Rendészeti Társulás költségvetéséhez szükséges Ft, a Sajókazai NSZK működéséhez biztosítandó Ft önkormányzati forrás került tervezésre átadott pénzeszközként, valamint a múcsonyi KMB-s helyiség kialakításához és fenntartásához tárgyévben szükséges és előző években nem teljesített hozzájárulás, és a belső ellenőrzési feladatok ellátásához szükséges társulási hozzájárulás került tervezésre. 10. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás A kormányzati funkció a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 0,35 fő a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két kormányzati funkció közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető gazdasági társaság részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a kormányzati funkció, a TB-finanszírozásnak megfelelően. 11. Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 12. Közművelődés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 13. Közművelődés kulturális alapú gazdaságfejlesztés A kormányzati funkciók kiadási előirányzatai a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatásának felhasználása és elszámolása követelményeinek megfelelően kerültek meghatározásra. Az előző évektől eltérően - Szuhakálló fennállásának 700. évfordulójára tervezett ünnepségsorozat miatt a rendezvények költségeinek előirányzata jelentősen megnövelve kerül tervezése ( Ft). 14. Civil szervezetek működési támogatása A helyi társadalmi-, civil szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó tagdíj kiadásokat, illetve a KBTF Kft-nek nyújtandó egyszeri működési támogatás összegét tartalmazza a kormányzati funkció.

13 15. Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő kiadások A kormányzati funkció az önkormányzati ellátásokban részesülők létszáma alapján került meghatározásra. A lakhatási támogatás helyi szabályozásnak a települési támogatás rendszerébe épült be. A kormányzati funkció tartalmazza a szociális tüzelőanyag támogatásának felhasználásával megvalósult tüzelőanyag beszerzés költségeit is. 16. Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások A kormányzati funkció a évi felhasználáson alapulva került tervezésre, figyelemmel a képviselő-testület döntéseire és az átalakuló szociális ellátórendszerre. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve kormányzati funkciónként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. melléklet az önkormányzat vállalkozás tevékenységének bevételi és kiadási előirányzatit tartalmazza, annak az Áht-ban rögzített kritériumnek megfelelően, hogy állami támogatás terhére, vállalkozási tevékenység nem végezhető. A 6. melléklet a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait mutatja be. A 7. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 8. melléklet a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 9. melléklet a évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait mutatja be, főbb csoportokban. A 10. melléklet a pénzeszközök tervezett változását mutatja be január 1. és december 31. között. A Szuhakállói Községi Konyha költségvetés-tervezete Szuhakálló község Önkormányzatának képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht) 8/A. -a alapján, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény 21/A. (1) bekezdés b) pontja szerinti intézményi gyermekétkeztetés, valamint a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény 62. -a szerinti étkeztetés biztosítása érdekébe, Szuhakállói Községi Konyha elnevezéssel költségvetési szervet hozott létre. A konyha önállóan működő költségvetési szerv. Gazdálkodási, pénzügyi- számviteli feladatait munkamegosztási megállapodás alapján a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Konyha irányító szerve jogszabály erejénél fogva a székhely önkormányzat képviselő-testülete így költségvetése Szuhakálló községi Önkormányzat költségvetésébe épül be. A Konyha bevételeit a 11. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 12. melléklet tartalmazza. BEVÉTELEK

14 A konyha részére az irányító szerv adja át az állami támogatás összegét ( Ft.), valamint a működéséhez szükséges önkormányzati kiegészítést ( Ft). A térítési díj bevételek a költségvetési szerv saját bevételei. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A Konyha költségvetésének kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben Az óvodai- és iskolai gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás ételadag-arányosan került meghatározásra. A dologi kiadás a évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzések kiadásait tartalmazza. Beruházásként a mb. intézményvezető kimutatása alapján konyhai kisgépek, eszközök, edényzet pótlására, beszerzésére került előirányzat tervezésre. 2. Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményekben A évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a kormányzati funkción, ételadag-arányosan. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetést foglalja magában. 3. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló évi XXXI. törvény módosítása, január 1-jei hatályba lépéssel bevezette a szünidei gyermekétkeztetés ellátás intézményét. A hátrányos helyzetű és rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, illetve halmozottan hátrányos helyzetű gyermekeke részére, a tanév rendjéről szóló miniszteri rendeletben meghatározott őszi, téli és tavaszi tanítási szünet, valamint az ezen időtartamra eső, a

15 bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: évközi szünet), és a nyári tanítási szünet időtartama alatt legalább 43 munkanapon, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: nyári szünet) a déli meleg ebédet a települési önkormányzatnak a közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező gyermek részére biztosítania kell; a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermeknek pedig - döntése szerint biztosíthatja. A kormányzati funkció a szünidei étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, igazodva a évi feladatfinanszírozáshoz. 4. Szociális étkeztetés A kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a kormányzati funkción. A Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetés-tervezete a 120-3/2017/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került, azt a Hivatalt létrehozó önkormányzatok képviselőtestületei a február 7-i együttes ülésükön tárgyalják. A Hivatal bevételeit a 13. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 14. melléklet tartalmazza. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, január 31. Dávid István sk. polgármester

16 Előzetes hatásvizsgálat az önkormányzat évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezethez Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen: A rendelet elkészítésével az Áht 23. (1) bekezdésében előírt feladatát teljesíti a jegyző, beterjesztésével a polgármester. A költségvetési rendelet elfogadása megteremti a évi gazdálkodás kereteit. Társadalmi hatás: a működési (településüzemeltetési) kiadások elégtelenségét a lakosság is érzékelheti Gazdasági, költségvetési hatás: a bevételek beszedésének bizonytalansága a kiadások teljesítésének bizonytalanságát eredményezik Környezeti következményei: Egészségi következményei: Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek nincsenek nincsenek A rendelet megalkotása az Áht. 23. (1) bekezdése szerint szükséges A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: ha március 15-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, az átmeneti gazdálkodásról kell rendeletet alkotni. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll

17 Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2017.(..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a Szuhakállói Községi Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazzák, az alábbiak szerint: a.) KÖFOP VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt Ft bevételi és kiadási előirányzattal. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi juttatások Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - támogatások, pénzbeli juttatások Ft - működési célú pénzeszköz átadás Ft - beruházási jellegű kiadás Ft.

18 (5) A Rendelet 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 2/c. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat vállalkozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 5. melléklete tartalmazza. (9) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait. (10) Az önkormányzat évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez. (11) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez. (12) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (13) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (14) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (15) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (16) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (17) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban. (18) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. (19) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a közös önkormányzati hivatal és a községi konyha létszámával együtt - 24 főben állapítja meg. (20) A évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 28 fő. (21) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (22) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. III. fejezet A Szuhakállói Községi Konyha költségvetése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Községi Konyha évi költségvetését (a továbbiakban: Községi Konyha) Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg.

19 (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - beruházási kiadás Ft (4) A Községi Konyha költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Községi Konyha engedélyezett létszáma:4 fő. IV. fejezet A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 4. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal évi költségvetését (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) Ft bevétellel, ebből Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 13. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások Ft - munkaadót terhelő járulékok Ft - működési, fenntartási kiadások Ft - pénzeszköz átadás Ft - beruházási kiadások Ft (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 14. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Közös Önkormányzati Hivatalnál, a közszolgálati tisztviselőkről évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak évi, bruttó cafeteria-keret összege Ft/fő. (6) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma:16 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 5. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, a községi konyha intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a Községi Konyhát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 6. (1) A 2. (4) bekezdésében, a 3. (3) bekezdésében és a 4. (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A

20 címeken belül 500 E Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (4) bekezdésében, a 3. (3) bekezdésében és a 4. (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti el. IV. fejezet Záró rendelkezések 7. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

21 1. melléklet az /2017.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok; kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s forint I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Közutak fenntartásának támogatása Köztemető fenntartásának támogatása évi bérkompenzáció c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása d) Kiegészítés A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása a) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása b) Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás üzemeltetési támogatás c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Térítési díj hátralék (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) Továbbszámlázott szolgáltatások Szolgáltatások ellenértéke (kaszálás7 Ft/m 2, 3 alkalom) Bérleti díjak Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja Egyéb bevételek

22 III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója) Gépjárműadó 40%-a EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK Pótlék bevétel Bírság bevétel IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) V. INTÉZMÉNYI FELHALMOZÁSI BEVÉTEL Szolgáltatások ellenértéke (kaszálás) Kiszámlázott szolgáltatások ellenértéke VI. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó) VII. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY Szociális tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kieg. támogatás Közfoglalkoztatás előleg maradvány Bank-, pénztár-, adó számlák Egyéb elkülönített elszámolási számla (biztosítási összeg) Elkülönített célelszámolási számla (ASP-pályázat ) VIII. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS évi állami támogatás előlege B E V É T E L Ö S S Z E S E N

23 2/a. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj-i adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Beruházások Összes kiadás Létszám Köztemető fenntartása Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Támogatási célú finanszírozási műveletek Közfoglalkoztatási mintaprogram Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakáshoz jutást segítő támogatások Közvilágítás Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés Civil szervezetek működési támogatása Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások Kiadás összesen:

24 Megnevezés Eredeti előirányzat Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak 0 Jubileumi jutalom 0 Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés 0 Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 0 Foglalkoztatottak személyi juttatásai Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját 0 foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés 0 Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés 0 Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások 0 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások 0 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások 0 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai 0 Egyéb dologi kiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Társadalombiztosítási ellátások 0 Családi támogatások Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Egyéb nem intézményi ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Egyéb működési célú kiadások Immateriális javak beszerzése, létesítése Ingatlanok beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Részesedések beszerzése 0 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Beruházások Ingatlanok felújítása 0 Informatikai eszközök felújítása 0 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 0 Felújítások 0 Költségvetési kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 0 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Finanszírozási kiadások Kiadások összesen: