Rendelet. Önkormányzati Rendelettár. Dokumentumazonosító információk

Átírás

1 Rendelet Önkormányzati Rendelettár Dokumentumazonosító információk Rendelet száma: 11/2008.(IV.28.) Rendelet típusa: Alap Rendelet címe: Az önkormányzat évi költségvetési zárszámadásáról Módosított rendelet azonosítója: Rendelet tárgykódja: B4 Tárgykód megnevezése: Zárszámadás Kihirdetés dátuma: április 28. Hatályba lépés dátuma: április 28. Dokumentum készült: május 6. 1

2 TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 11/2008. (IV.28.) számú rendelete Az önkormányzat évi költségvetési zárszámadásáról Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény 82. -ában meghatározott jogkörében eljárva a évi költségvetési zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja. 1. (1) Az önkormányzat képviselőtestülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást jóváhagyja E Ft bevétellel E Ft kiadással E Ft pénzmaradvánnyal (2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. és 1/a. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A működési bevételek részletezését a 2. és 2/a. számú melléklet, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások részletezését a 3. és 3/a. számú melléklet szerint fogadja el. (4) A helyi kisebbségi önkormányzat(ok) mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit az 1. és 1/a. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 2. A Képviselő-testület az Önkormányzat évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el: (5) A polgármesteri hivatal kiadási előirányzatának teljesítését feladatonként a 6. számú melléklet szerint. (6) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 8/a. számú melléklet szerint. (7) Az önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást pénzügyi elszámolását a 3. és 3/a. sz. melléklet szerint. (9) Az önkormányzat polgármesteri hivatalának, valamint az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 4.,4/a és 5. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. (10) A képviselőtestület az önkormányzat évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását, valamint az egyszerűsített eredmény-kimutatást a 9., 10. és 11. számú mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. 1 2

3 (11) A képviselő-testület a költségvetési szervek pénzmaradványát és annak felhasználását a 7. számú mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi. (12) Az önkormányzat a december 31-ei állapot szerinti vagyonát 6. és 6/a. számú mellékletben foglaltak szerint E Ft-ban állapítja meg. (13) Az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 8/b. sz. melléklet szerint állapítja meg. 3. (1) A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. (2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. 4. A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba Erről csak akkor kell rendelkezni, ha az önkormányzat könyvvizsgálatra kötelezett! 3

4 1. sz. melléklet Me.: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat évi teljesített költségvetés bevételei M e g n e v e z é s Előirányzat 2006.évi tény Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Intézményi tevékenységből ,3 Helyi adóbevételek Talajterhelési díj ,4 84,4 Jövedelempótló tám.kieg. és közcélú fog ,0 Működési célú pénzeszköz átvétel ,1 Egészségbiztosítási Alap támogatása ,1 Átengedett bevételek ,0 Normatív állami támogatás ,1 Helyi kisebbségi önkormányzati tám ,0 Felhalmozási bevételek ,4 Munkabér hitel felvétele ,5 Összesen ,8 Működési hitel felvétel ÖNHIKI-s támogatás ,9 Működésképtelen ,0 önkorm.támogatása OTP Folyószámla-hitel Raiffeissen működési hitel ,0 Pénzforgalom nélküli bevétel Mindösszesen ,6 4

5 1/a.sz. melléklet Me.: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat évi teljesített költségvetés kiadásai Megnevezés 2006.évi Eredeti Mód. Teljesítés Telj.% tény előir. előir. Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola ,8 Óvoda és Bölcsőde ,4 Városi Könyvtár és Művelődési ház ,1 Teleki Blanka Gimnázium ,7 Idősek Gondozó Központja ,5 Szociális Szolgáltató Központ ,0 Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai ,9 Helyi kisebbségi önkormányzat ,6 Közhasznú és közcélú foglalkoztatás ,1 Működési célú pénzeszköz átadások ,2 Társadalom és szoc. politikai juttatások ,6 Felhalmozási célú kiadások ,5 Kamatkiadások ,4 Működési célú hitel törlesztése ,0 Munkabérhitel törlesztés Előző évek visszafiz.-i kötl ÖSSZESEN: ,9 5

6 2. sz. melléklet Me.: ezer Ft TISZALÖK VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2007 évi teljesített költségvetési bevételeinek részletezése Intézményi tevékenység E l ő i r á n y z a t M e g n e v e z é s Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Kossuth Lajos Általános Alapfokú Műv.Isk ,7 Idősek Gondozó Központja ,8 Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai ,6 Városi Könyvtár és Művelődési Ház ,3 Gimnázium , ,3 Összesen Helyi adóbevételek M e g n e v e z é s Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Helyi iparűzési adó ,0 Magánszemélyek kommunális adója ,5 Gépjárműadó ,1 Pótlék és bírság , ,4 Összesen Jövedelempótló támogatások kiegészítése és közcélú foglalkoztatás Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Tartós munknélk.rendszeres szoc.seg.utáni kieg ,1 Időskorúak járadéka utáni kiegészítés ,3 Normatív ápolási díj utáni kiegészítés ,6 Rendszeres szoc.segély utáni kiegészítés ,3 Normatív lakásfenntartási tám. utáni kieg ,0 Gyermekvédelmi támogatás egyszeri ,4 Jövedelempótló tám.utáni kieg.összesen ,4 Gyermekétkeztetés ,0 Közcélú foglalkoztatás támogatása ,2 Mozgáskorlátozottak közl. Támogatása ,4 Útravaló ösztöndíj ,0 Mindösszesen ,0 6

7 2/a sz. melléklet Me.: ezer Ft Működési célú pénzeszköz átvétel Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társulástól ,8 Központi orvosi ügyelethez , évi mezőőri szolgálat támogatása ,0 Közcélú fogl. utáni támogatás (M.ügyi Kp.) ,0 Alapítványoktól átvett ,7 NYÍRVÍZ Kft-nek kamat térítése ,0 Vállalkozóktól átvett pénzeszköz ,0 Időközi pm. Választás , ,1 Összesen Egészségbiztosítási Alap támogatása Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Központi orvosi ügyelet finanszírozása ,8 Védőnői szolgálat finanszírozása ,5 Iskola egészségügyi szolgálat finanszírozása ,1 Összesen ,1 Átengedett bevételek Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Telj.% Helyben keletkezett SZJA ,0 SZJA kiegészítés ,0 Összesen ,0 Normatív állami támogatás ,1 7

8 3.sz. melléklet Me: ezer Ft Tiszalök Városi Önkormányzat 2007.évi felhalmozási célú bevételek Megnevezés Előirányzat Mód. Teljesített Telj% Szennyvíz beruházás 2007.évi TRFC-s támogatása ,0 Szennyvíz beruházás 2007.évi TERKI-s támogatás ,0 Üzletrész értékesítés bevétele / Tiszapark II. részl. / ,6 Földterület értékesítés / vasút mellett / ,6 Vagyonhasznosításból származó bevétel ,4 Kerékpárút építés 2007.évi EU-s támogatása ,6 Kerékpárút építés 2007.évi Bm-s támogatása AVOP LEADER pályázati támogatás / EU-s / Telekértékesítés / OTP mellett / ,0 Alapítványtól átvett felhalmozási pénzeszköz ,5 Tiszapark termőföld értékesítés ÁFA OTP melletti telek ÁFA LÉP Hitelfelvétel ,9 ÖSSZESEN: ,1 Tiszalök Városi Önkormányzat 2007.évi felhalmozási célú kiadások 3/a.sz. melléklet Me: ezer Ft Megnevezés Előirányzat Mód. Teljesítés Telj.% OTP folyószámla hitel törlesztése ,1 Teszi Alapítvány támogatása ,0 Nyírségvíz fejlesztési hozzájárulás Fejlesztési hitel törlesztése ( Raiffeisen Bank ) ,0 MFB hitel törlesztése ( Ált. Iskola felúj. ) ,0 Nyírvíz Kft-nek forrás visszafizetése ,4 Viziközmű Társulatnak forrás visszafizetése ,0 Opel gépkocsi lízingdíja ,0 Fénymásoló lízingdíja ,0 Útfelújítás II. szla / Közút Kht / ,1 Kerékpárút építés 2007.évi része ,4 AVOP LEADER / Településkép pályázat / / Kerékpárút építés II. ütem terve / / Autóbuszmegálló építése / Járdaépítési program ,3 Felhalmozási ÁFA bef. / Telekértékesítés után / ,0 Felhalmozási célú hitel kamata Labdarugó-pálya építés ,9 ÖSSZESEN: ,5 8

9 3/b. sz. melléklet Me.: ezer Ft Tiszalök Város Önkormányzat évi működési célú pénzeszköz átadások Megnevezés Eredeti Módosított Teljesített % Tiszalöki Városgazdálkodási KHT támogatása ,9 Ifjúsági Alkotóház Kht támogatása ,6 Tiszavasvári Többcélú Kistérségi Társ. Belső ellenőri hj Működési hj. 350 Összesen: ,9 CKÖ Működési támogatása ,2 Városi Sportegyesület támogatása ,1 Tagdíjak, hozzájárulások, társadalmi szervezetek támogatása ,8 /Katasztrófavédelem, Tiszatér Társulás, TÖOSZ tagdíj, helyi egyesületek, civil szervezetek támogatása/ Mindösszesen ,2 9

10 4.sz.melléklet Tiszalök Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai 2007.évi teljesített működési kiadásai Megnevezés Össz es kiad ás Személ yi Munkaadót terh. j ár. Dologi Eredeti Mód. Telj. Telj. % Eredeti Mód. Telj. Telj. % Eredeti Mód. Telj. Telj. % Eredeti Mód. Telj. Telj. % Kisegítő mg. Szolgált atás ,6% ,6% Lapki adás ,8% ,8% Igazgatási tevékenység ,0% ,1% ,5% , 3% Városi rendezvények ,7% ,7% Víz kárelhárítás , 7% , 7% Települ és víz ellátás a ,9% ,9% Köz világítás , 5% , 5% Fizikót erápia,labor , 7% ,5% , 5% , 0% Központi orvosi üg yelet ,0% ,3% , 6% ,5% Iskola eü.sz olgálat ,8% ,1% , 6% ,3% Járóbetegek sz akor v.ell , 0% , 0% Védőnői szolgálat , 1% , 5% , 2% , 7% Eü. köz pont működ ,0% ,2% ,8% , 1% Állateü.tev , 6% , 6% Szemétsz állítás , 9% , 9% Családi ünnepek szer v ,8% ,8% Mezőri szolgálat , 1% , 1% Polgármest eri különkeret , 5% , 5% Verseny- és éls port f eld ,8% ,8% Fürdő- és s trand szolg , 2% , 2% Közutak üzemeltetés e Saját v. bérelt ing.haszn Időközi polgármest er vál ,0% ,0% Intéz ményi karbantartás , 6% , 7% , 1% , 9% Össz esen: , 9% , 5% ,4% , 0% 10

11 Tiszalök Városi Önkormányzat 4/a.sz.melléklet Me.: ezer Ft címenként és kiemelt előirányzatonként Megnevezés Össz es kiad ás Személ yi j uttatások Munkaadót terh. j ár. Dologi kiad ások Eredeti Mód. Telj. % Eredeti Mód. Telj. % Eredeti Mód. Telj. % Eredeti Mód. Telj. % K.L.Ált.és Af.Műv.Is k , 8% , 8% , 7% , 7% Óvoda és Bőlcsöde ,4% ,6% ,5% , 4% Városi Könyvt ár és Műv ,1% , 8% , 8% ,7% Teleki Blanka Gi mn , 7% , 6% , 7% ,3% Idős ek Gondozó Köz p ,5% ,3% ,3% , 2% Szoc.Sz olg.központ ,0% ,3% ,1% , 5% Pm.Hi v. és szakfelad , 9% , 5% ,4% , 0% Helyi kisebbs égi önk , 6% , 6% Közh. közcél ú fogl ,1% ,5% , 0% , 4% Műk.c.pénzesz k.át ad ,2% Segélyezés , 6% Felhalm. Kiadás ok , 5% Kamat kiadás ok , 4% Hiteltörlesztés ,0% Munkabérhitel törleszt és Összesen , 9% , 7% , 7% , 7% 11

12 Tiszalök Városi Önkormányzat 5.sz.melléklet Me.: ezer Ft teljesített 2007.évi működési kiadások intézményenként és szakfeladatonként Szakfeladat megnevez. Összesen Személyi juttatások Munkaadót terh. jár. Dologi kiadások Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Óv oda és Bölcsőde Óvodai nevelés ,5% ,6% ,4% ,1% Szakm.tev.ir.és kiseg.tev ,3% ,1% ,7% ,5% Óvodai int.étkeztetés ,3% ,7% ,3% ,1% Bölcsődei ellátás ,2% ,2% ,0% ,7% Összesen: ,4% ,6% ,5% ,4% Idősek Gondozó Központj a Ápoló-gondozó otthoni ell ,6% ,9% ,0% ,1% Házi segítségnyújtás ,8% ,2% ,4% ,0% 18 Összesen: ,5% ,3% ,3% ,2% Városi Könyv tás és Művelődési ház 12

13 Közm.könyvt.tevék ,8% ,5% ,3% ,6% Művelődési ház ,4% ,1% ,2% ,8% Múzeum ,3% ,3% Összesen: ,1% ,8% ,8% ,7% Szakfeladat megnevez. Összesen Személyi juttatások Munkaadót terh. jár. Dologi kiadások Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Eredeti Mód. Telj. Telj.% Szoc.Szolg. Központ ,0% ,3% ,1% ,5% Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium Gimnáziumi oktatás ,1% ,0% ,6% ,8% Kollégiumi ellátás ,5% ,3% ,0% ,9% 10 Intézményi vagyon műk ,5% ,2% ,4% ,2% Kollégiumi, iskolai étk ,9% ,6% ,9% Összesen ,7% ,6% ,7% ,3% 13

14 6. sz. melléklet Me.: ezer Ft TISZALÖK VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2007 évi mérlegadatok alakulása Eszközök M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév Befektetett eszközök összesen Ebből: ingatlanok gépek, berendezések Járművek Beruházások, felújítások Részesedések Forgóeszközök összesen Ebből: készletek Követelések (szolgáltatásból) Adósok Egyéb követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolás Eszközök összesen Követelések szolgáltatásokból: Bérleti díj hátralék előző évi Bérleti díj hátralék tárgy évi 991 Egyéb követelések: 471 (Közterület használat díj, szemétszállítás) Előző és tárgy évi kiszámlázott szolgáltatások Egyéb követelések: ROP pályázat kerékpárút AVOP pályázat Lakások vételár hátraléka 904 Egyéb (kuka bérleti díj stb.)

15 6/a. sz. melléklet Me.: ezer Ft Források M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév Induló tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen Költségvetési tartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - rövid lejáratú hitelek t.évi kv-t terhelő szállítói kötelezetts t.évet követő évet terh. szállítói köt fejl.hitelek köv. évi törlesztése 0 0 Egyéb passzív pénzügyi elszámolás Kötelezettségek összesen FORRÁS OK ÖSSZES EN Rövid lejáratú hitelek: - OTP Bank Rt. munkabér hitel Raiffeisen Bank rulírozó hitel OTP folyószámla hitel 265 Hosszú lejáratú kötelezettségek: - MFB Általános Iskola felújítási hitel NYÍRVÍZ Kft forrásátadás Opel Combo lizingdíja LÉP műfüves pálya hitel

16 7. sz. melléklet Me.: ezer Ft TISZALÖK VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2007 évi pénzmaradvány M e g n e v e z é s Összesen Záró pénzkészlet 270 Aktív és passzív elszámolás összevez. Záróegyenlege Előző évi tartalék maradvány - 3 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés ip. Adőerőképesség Költségvetési kiutalás 0 Költségvetési pénzmaradvány

17 8/a. sz. melléklet Me.:ezer Ft Tiszalök Város Önkormányzat 2007 és azt követő évekre áthúzódó kötelezettségek Megnevezés Szerződésk. ideje Összesen MFB Általános Iskola felújítási hitel MFB LÉP beruházási hitel (15év) OTP LÉP hitel (10év) TESZI Alapítvány támogatása Opel Combo lízingdíja Raiffeisen működési hitel Összesen Megnevezés Összesen MFB LÉP beruházási hitel OTP LÉP hitel Összesen

18 E S Z K Ö Z Ö K 9. számú melléklet TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA EGYS ZERŰSÍTETT MÉRLEG ÉV Ezer forintban! Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 1. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgy i eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek ll. Követelések lll. Értékpapírok 10. IV.Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN F O R R Á S O K Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) 18 Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 13. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN Induló tőke Tőkeváltozások Értékelési tartalék 17. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok 20. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

19 TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA EGYSZERŰSÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS ÉV 10. számú melléklet Ezer forintban! Sor- Eredeti Módosított szám Megnevezés Teljesítés előirányzat Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások Államháztartáson kívülre végleges működési pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 07 Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások 10 Államháztartáson kívülre végleges felhalmozási pénzeszközátadások Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása 12 Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása 13 Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kiadásai 17 Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok kiadásai 18 Finanszírozási kiadások összesen ( ) Pénzforgalmi kiadások (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások 21 Továbbadási (lebony olítási) célú kiadások 22 Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások összesen ( ) Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevétele Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges működési pénzeszközátvételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ból: önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatások Államháztartáson kívülről végleges felhalmozási pénzeszközátvételek Támogatások, kiegészítések ből: Önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése 35 Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése 36 Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ( ) Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevételei 40 Forgatási célú hitelviszony t megtestesítő értékpapírok bevételei 41 Finanszírozási bevételek összesen ( ) Pénzforgalmi bevételek (36+41 ) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási (lebony olítási) célú bevételek 45 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Bevételek összesen ( ) Költségvetési bevételek és kiadások különbsége ( ) [költségvetési hiány (-), költségvetési többlet (+)] Finans zírozási műveletek eredménye (41-18) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek és kiadások különbsége (44-21) 50 Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege (45-22)

20 11. számú melléklet TISZALÖK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA EGYS ZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS ÉV Ezer forintban! Sorszám Megnevezés Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések ( ± ) Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 01 Záró pénzkészlet Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye ( - ) 05 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány ( 1 ± ) Finanszírozásból származó korrekciók ( ± ) Pénzmaradványt terhelő elvonások ( ± ) A vállalkozási tevékeny ség eredmény éből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel ( ± ) 10 Módosított pénzmaradvány ( 5 ± 6 ± ± 9 ) A 10. sorból - az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzmaradványa 12 - Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Szabad pénzmaradvány 20

21 Szöveges tájékoztató a évi költségvetési beszámolóhoz Tisztelt képviselő-testület! A évi önkormányzati költségvetést a 4/2007.(II.15.) számú rendelet megalkotásával fogadták el. Az eredeti rendeletben elfogadott forráshiányt, mint az előterjesztésben is említettem mintegy 86%-al sikerült csökkentenünk. Az eredetileg elfogadott e Ft költségvetési főösszeg a rendelet év közbeni három alkalommal történő módosításával, az elsősorban működési jellegű kiadások bevételek változása miatt e Ft-ra módosult. A teljesítési adatokban a bevételi előirányzatok a módosított előirányzat 78,6%-ban a kiadási előirányzatok a módosított előirányzat 79,9%-ban teljesültek. Ezek után a részletes adatokról röviden: BEVÉTELEK A teljesített évi költségvetési bevételeket az 1, 2, 2/a, és 3. számú mellékletek adatai tartalmazzák. Az önkormányzat összesen bevételei a módosított előirányzat 78,6%-ban teljesültek. Az intézményi tevékenységből származó bevételek az előirányzat 89,3%-ban teljesültek, ezen belül az egyes intézményeknél a teljesítés: - Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola 108,7% - Idősek Gondozó Központja 61,8% - Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai 90,6% - Városi Könyvtár és Művelődési Ház 254,3% - Gimnázium 186,3% Miután az Idősek Gondozó Központja intézményi bevétel csak 61,8%-ot érte el emiatt 89,3%-os a teljesítés. A helyi adóbevételekből a módosított előirányzat 95,4%-a folyt be. Ezen belül a helyi iparűzési adó az előirányzat szintjén alakult a gépjármű adó bevétele 82,1%-os, valamint a pótlék és bírság összegéből 135,1% folyt be. Ezen tételek miatt van a közel 93,0%-os teljesülés. A jövedelempótló támogatások és közcélú foglalkoztatás utáni térítések 93,0%-ban valósultak meg az egyes ellátásoknál a rendszeres szociális segélyekből az előirányzat szerint került kifizetésre a visszaigényelhető összeg arányában. (A kifizetett ellátások 90%-a jár vissza.) A működési célú pénzeszközök átvételénél a évi mezőőri támogatást e Ftot utaltak részünkre. 21

22 Önkormányzati Rendeletek Tára Rendelet A Nyírvíz Kft-től a kamatbevétel teljesítését külön soron szerepeltetjük, ennek 60%-os a teljesítése. Ezen okok miatt 90,1%-a teljesülés. Az Egészségbiztosítási Alap támogatása 98,1%-ban teljesült. Az átengedett bevételekből a helyben keletkezett SZJA-ból és az SZJA kiegészítés összege is befolyt. A normatív támogatás összege 96,1%-a folyt be. A helyi kisebbségi önkormányzatnak járó támogatás is leutalásra került. Mint az előzetes bevezetőben már jeleztem a felhalmozási bevételeket a 3. számú melléklet adatai tartalmazzák. Az eredetiben tervezett felhalmozási bevételeknél és kiadásoknál a kerékpárút támogatási összeget nem utalták részünkre, ezért nem teljesült a kiadási oldala sem. A tervezettek közül befolyt a szennyvíz céltámogatás összege a TRFC-s támogatás összege. A kerékpárút építésből csak egy részszámla került kifizetésre, illetve az erre eső támogatás kiutalása történt meg. A költségvetésbe beállított kisebb összegű pályázati támogatások (AVOP Településkép pályázat, Autóbuszmegálló) nem kerültek leutalásra. Nem tervezett bevételként jelent meg az OTP melletti telek értékesítés ÁFA-ja Tiszaparknak értékesített földértékesítés ÁFA-ja. Mindezek együttesen okozták a 79,1%-os bevételi teljesítést. Működési hitel felvételnél az előirányzat csökkentése az ÖNHIKI-s és Működésképtelen támogatással szinkronban kell történjen. A tényleges hitelfelvétel ettől természetesen eltér; az év közbeni hitelektől, év végére e Ft-os állomány maradt. Pénzforgalom nélküli bevételként az előző évi pénzmaradvány szerepel. A működésképtelen és az ÖNHIKI-s támogatás összegéről már szóltam. A munkabér hitel eft os összege és a eft-os hitelállo mány. KIADÁSOK Az önkormányzat és intézményei teljesített kiadásait az 1/a, 3/a, 4, 5, 5/a, 5/b. számú mellékletek tartalmazzák. A Kossuth Lajos Általános és Alapfokú Művészeti Iskola 96,8%-ban teljesítette kiadásait. A személyi juttatások és járulékok 100%-ban teljesültek a dologi kiadások 87,7%-ban. Az Óvoda és Bölcsőde intézményi szintű kiadásai 101,4%-ban valósultak meg. Ezen belül valamennyi kiemelt kiadási tétel az előirányzat szintje alatt maradt, bár a szakfeladatok esetében az Óvodai nevelés túllépte az előirányzatot (102,5%). Az Idősek Gondozó Központja kiadásainak teljesítési szintje 100,5%-os a teljesítés az év közbeni módosított előirányzathoz képest. A Városi Könyvtár és Művelődési Ház 103,1%-ban teljesítette a kiadásait az előirányzott szinthez viszonyítva. A kiemelt előirányzatoknál a dologi kiadások 110,7%-ban teljesültek. A minimális túllépés a pontosan még nem tervezhető energiaszolgáltatásokból (villany, gáz) adódik. A Szociális Szolgáltató Központ 100,0%-os kiadási szintet teljesített 2007-ben, az intézményátadás miatti előirányzathoz képest. A Teleki Blanka Gimnázium, Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium összes kiadásának teljesítése 91,7%. Ez abból adódik, hogy a dologi kiadások az előirányzat 100,5%-ban teljesültek a személyi juttatások és járulékaik átlag 88,7%-ban. 22 / 23

23 Önkormányzati Rendeletek Tára Rendelet A Polgármesteri Hivatal és szakfeladatai esetében a teljesítés az előirányzott kiadások 92,9%-ban történt. A kiemelt előirányzatoknál a dologi kiadások teljesítése 94,6%-os lett. Ebben a kiadási címben a közvilágítás és az orvosi ügyelet a jelentősebb tétel az összegszerűségnél fogva. A helyi kisebbségi önkormányzat 67,0%-ban teljesítette kiadásait. A közhasznú, közcélú foglalkoztatás 101,1%-ban valósult meg a kiadások tekintetében. Ebben az esetben minden kiemelt előirányzat magasabb szinten teljesült. A működési célú pénzeszköz átadásokat 100,2%-ban teljesítettük ennek részletezését az egyes jogcímek vonatkozásában az 3/b. számú melléklet tartalmazza. A segélyezések esetében a 91,6%-os teljesítés a normatív lakásfenntartási támogatás magasabb összegéből (az igénylők magasabb létszámából), valamint az ingyenes tankönyvek utáni önkormányzati kiegészítésből adódik. A felhalmozási kiadások teljesítése 82,5%-os, ennek részletezését a 3/a. számú melléklet tartalmazza. A kiadások 60%-át a hitelek törlesztése jelenti. Mérlegadatok alakulása Az előző évi és tárgyévi mérleg főbb számait a 6 és 6/a. számú mellékletek adatai tartalmazzák. Mint láthatjuk, az Eszköz és Forrás oldal abszolút összegű változása eft, viszont a befektetett eszközöknél lényeges változás tapasztalható, a beruházások, felújítások állo mánya és jelentősen nőtt a gépek, berendezések állománya. A forrásoldali abszolút összegű változást már említettem, itt is a szerkezeten belüli változás a jelentősebb, mivel a kötelezettségek összege majdnem a felére csökkent, az előző évi azonos időszakhoz viszonyítva. A rövid- és a hosszú lejáratú kötelezettségek évi záró állományát tételesen felsoroltuk. A forgóeszközök és a kötelezettségek aránya a 2006 évi 27,7 %-ról 2007-ban 39,7 %- ra változott. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összegét a 7-es számú melléklet tartalmazza. A helyesbített pénzmaradvány összege eft, a költségvetési felügyeleti (MÁK) szervnek jövedelemkülönbség mérséklése miatti visszafizetés e Ft, így a módosított pénzmaradvány összege e Ft. A negatív pénzmaradványra a magyarázat a évi finanszírozás előlegét a évi folyószámla hitel-törlesztésbe számítódott bele, mivel befolyásoló tényező a évi ÖNHIKI támogatási pályázatnál, a e Ft 70%-a nem kerül levonásra a pályázható összegből. 23 / 23