Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2010. (IV.26.) rendelete

Átírás

1 Kőröshegy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2010. (IV.26.) rendelete az Önkormányzat gazdálkodásának zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról A helyi önkormányzatokról szóló módosított évi LXV. törvény 10. -ában, valamint az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 80. és a ában kapott felhatalmazás alapján Kőröshegy Község Önkormányzat zárszámadásáról, pénzügyi beszámolójáról a következő rendeletet alkotja: I. Bevételek és kiadások teljesítése 1.. (1) Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót: eft bevétellel eft kiadással (2) ezen belül (ezer Ft-ban) - bevétel: előző évi pénzmaradvány: hitel függő átfutó bevétel: (3) ezen belül - személyi juttatások: munkaadókat terhelő járulék: dologi kiadás: ellátottak pénzbeli juttatásai: pénzeszköz átadás társadalmi és szocpol. juttatás: működési célú pénzeszköz átadás: felújítás: beruházási kiadás: tám. értékű felhalmozási pe. átadás víziközmű hitel+kamat függő- átfutó kiadás: -632 főösszeggel elfogadja.

2 Az önkormányzat összevont mérlege 2.. (1) Eszközök Előző év Tárgyév eft Befektetett eszközök összesen immateriális javak tárgyi eszközök befektetett pénzügyi eszközök üz.-re, koncesszióba átadott eszközök Forgóeszközök összesen készletek követelések pénzeszközök egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen: (2) Források Saját tőke összesen induló tőke tőkeváltozások Tartalék összesen Kötelezettségek összesen hosszú lejáratú kötelezettségek rövid lejáratú kötelezettségek egyéb passzív pü. elszámolások Források összesen:

3 II. Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása 3.. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat módosított költségvetési pénzmaradványát eft összegben jóváhagyja. A jóváhagyott pénzmaradványból 187 eft kötelezettséggel terhelt működési pénzmaradvány, mely a következő évi szállítói kötelezettségekre használható. A jóváhagyott pénzmaradványból fennmaradó eft kötelezettséggel terhelt felhalmozási pénzmaradvány. Záró rendelkezések 4.. (1) A Képviselő-testület felhívja a jegyzőt, hogy a pénzügyi beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, a folyó fizetési kötelezettségéről az önkormányzat intézményeit e rendelet hatálybalépését követően haladéktalanul értesítse. (2) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. (3) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az Önkormányzat 6/2010. (III.23.) számú hatályát veszti. Kőröshegy, április 26. Dr. Laczkó Ilona jegyző Marczali Tamás polgármester

4 Címrend 1. sz. melléklet Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei I. Polgármesteri Hivatal Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége II. Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok Közutak, hidak üzemeltetése Saját vagy bérlet ingatlan hasznosítása Országgyűlési képv. választás Város- és községgazdálkodás Köztemető-fenntartás Közvilágítás Háziorvosi alapellátás Védőnői szolgálat Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Rendszeres pénzbeli juttatás Munkanélküli ellátások Eseti pénzbeli szoc.ellátások Eseti pénzb.gyermekvédelmi ellátások Máshova nem sorolt egyéb szolgáltatások Családi ünnepségek Sport Egyéb szórakoztató tevékenységek Közművelődési intézmények (faluház) Szennyvíz kezelése Finanszírozási kiadások Az önkormányzat részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervei III. Általános Iskola, Óvoda, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat Stúdió Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Óvodai nevelés, ellátás Iskola Alapfokú művészetoktatás táncművészeti ágon Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység

5 Pénzforgalmi mérleg Működési bevételek 2. sz. melléklet évi telj. terv módosított telj. Támogatás központi költségvetésből normatív állami hozzájárulás központosított előirányzatok normatív, kötött felhasználású támogatások ÖNHIKI Műk.képtelen önk.támogatása Támogatás értékű bevétel központi költségvetési szervtől fejezeti kezelésű előirányzattól TB pénzügyi alapjaiból elkülönített állami pénzalapból helyi önkormányzattól többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Előző évi kiegészítések, visszatérülések e.évi kp.ktgvetési kiegészítés, visszatérülés Saját bevétel hatósági jogkörhöz köthető bevételek igazgatási szolgáltatási díj átengedett központi adók SZJA helyben maradó része SZJA jövedelemkülönbség mérséklése SZJA normatív módon elosztott gépjárműadó termőföld bérb., talajterh. díj, ép.bírs luxusadó 205 helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok építményadó telekadó kommunális adó iparűzési adó idegenforgalmi adó pótlék és bírság egyéb sajátos bevétel egyéb saját bevétel áru- és készletértékesítés ellenértéke 0 szolgáltatások ellenértéke továbbszámlázott szolgáltatások 677 egyéb sajátos bevétel 169 bérleti és lízingdíj 15 intézményi ellátási díjak alkalmazottak térítései az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése 0 ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről vállalkozásoktól háztartásoktól non-profit szervezetektől kölcsön visszafizetés EU költségvetésből Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési bevételek összesen:

6 Pénzforgalmi mérleg 2. sz. melléklet Felhalmozási bevételek évi telj. terv módosított telj. Intézményi felhalmozási kiadások támogatása Előző évi maradvány Támogatás értékű felhalmozási bevételek CÉDE pályázat LEADER pályázat játszótér 4364 LEADER pályázat Széchenyi-park 1302 LEADER pályázat honlap 570 e-magyarország Pont 280 elkülönített állami pénzalapból lakossági közműfejlesztés költségvetési támogatása 773 közoktatás-fejlesztési célok ktgvetési támogatása helyi önkormányzattól többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú egyéb bevételek víziközmű koncessziós díj / eszközhasználati díj ÁFA bevétel lakásértékesítés építési telek és ingatlaneladás részvények, értékpapírok értékesítése lakosságtól járművek értékesítése gépek,berendezések értékesítése 968 kamatbevétel áht-on kívülről kölcsön visszatérülés rövid lejáratú hitel Összesen: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen: Előző évekből származó tartalék Működési és felhalmozási célú bevétel összesen: Finanszírozási műveletek Likviditási hitel felvétele Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Bevételek összesen

7 Pénzforgalmi mérleg 2. sz. melléklet Működési kiadások évi telj. terv módosított telj. Támogatások folyósítása felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás működésre átadott pénzeszköz ellátottak pénzbeli juttatása Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak államháztartáson kívül Önkormányzati működési kiadások személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás ellátottak pénzbeli juttatása szociális juttatás Szántódi per kártérítés hitel törlesztése működési célú tartalékok Összesen:

8 Pénzforgalmi mérleg 2. sz. melléklet Felhalmozási kiadások évi telj. terv módosított telj. Támogatásértékű felhalmozási kiadások helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak vállalkozásnak (DRV) háztartásoknak (közműfejlesztési hj.) Önkormányzati felhalmozási kiadások Felújítás (sportöltöző) 744 LEADER pályázat játszótér 7054 LEADER pályázat Széchenyi-park 1568 LEADER pályázat honlap 2.részlet 114 Kerékpárút kártalanítás 2832 Fénymásoló /8, 914.hrsz. megvásárlása 328 Fűkasza 204 Törzstőke-eü.kp. 300 Varró László földterület 1498 Faluház számítógépek 249 Víziközmű hitel Víziközmű hitel kamata Kölcsön nyújtása 900 Szgk. vásárlás Intézményi felhalmozási kiadások Előző évi beruházások (áfával) Számítógép-szakszolgálat (áfával) Felhalmozási célú tartalék Összesen: Működési és felhalmozási célú kiadás összesen: Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Kiadások összesen

9 Az önkormányzat működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban A/5. melléklet Címrend KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MEGNEVEZÉSE MŰKÖDÉSI kiadás Összes működési kiadás Személyi juttatás Munkaadói járulékok Dologi kiadás Ellátottak juttatása Szociális juttatás Működési pe. átadás Tartalék Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eredeti ei. Mód.ei. Telj. Eltérés I. Polgármesteri Hivatal Önkorm.igazgatási tevékenység II. Polgármesteri Hiv.-hoz tartozó szakfeladatok Közutak, hidak üzemeltetése Saját vagy bérlet ingatlan hasznosítása Országgyűlési képv. választás Város- és községgazdálkodás Köztemető-fenntartás Közvilágítás Háziorvosi alapellátás Védőnői szolgálat Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Rendszeres pénzbeli juttatás Munkanélküli ellátások Eseti pénzbeli szoc.ellátások Eseti pénzb.gyermekvédelmi ellátások Máshova nem sorolt egyéb Családi ünnepségek Sport Egyéb szórakoztató tevékenységek Közművelődési intézmények (faluház) Szennyvíz kezelése Finanszírozási kiadások Kiadás összesen: III. Általános Iskola, Óvoda, AMI és EPSZ Stúdió Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Óvodai nevelés, ellátás Iskola Alapfokú művészetoktatás tánc Pedagógiai szakszolgáltató tev Kiadás összesen: Kiadás mindösszesen:

10 Az önkormányzat bevételei jogcím csoportonként 3. sz. melléklet Zárszámadás (ezer Ft) eredeti ei. mód. ei. telj.... évi számítás... évi számítás I. Működési bevételek: Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek 2.2 Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások: Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások Központosított előirányzatok ÖNHIKI Normatív kötött felhasználású támogatások Műk.képtelen önk.támogatása Előző évi kiegészítések, visszatérülések III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei IV. Véglegesen átvett pénzeszközök: Működési célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ebből OEP-től átvett pénzeszköz V. Tám. kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele: VI. Hitelek: Működési célú hitel, kötvénykibocsátás Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás VII. Pénzforgalom nélküli bevételek: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 3. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen:

11 Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételeinek alakulása 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda és Alapf. Műv.okt. Int. Összesen: Támogatás Támogatás értékű bevétel Előző évi kiegészítések, visszatérülések Saját bevétel Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Pénzügyi műveletek Felhalmozási bevételek Összesen:

12 Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásainak alakulása 5. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda, AMI és EPSZ Összesen: Működési kiadások személyi jellegű kiadások munkaadókat terhelő járulékok dologi kiadás ellátottak pénzbeli juttatásai működésre átadott pénzeszköz szociális juttatás Tartalék Fejlesztési kiadások Összesen:

13 Az önkormányzat költségvetésében szereplő működési kiadások 6. sz. melléklet előir. telj. Támogatások folyósítása felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás működési c.pénzeszközátadás ellátottak pénzbeni juttatása Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak államháztartáson kívülre Önkormányzati működési kiadások személyi juttatás munkaadót terhelő járulékok dologi jellegű kiadás ellátottak pénzbeni juttatása pénzbeli szociális ellátás hitel+kamat működési célú tartalékok kártérítés 0 0 előző évi támogatás visszafizetése Összesen:

14 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek felújítási előirányzatai célonként 7. sz. melléklet Ssz. Felújítási cél megnevezése Előirányzat összege 2009.évi teljesítés 1. Sportöltöző felújítása Összesen: 0 744

15 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek fejlesztési előirányzatai célonként 8. sz. melléklet Ssz. Fejlesztési cél megnevezése Eredeti ei. összege Módosított előirányzat teljesítés 1. KOU-717 lízingdíj Számítógépasztalok (iskola) Számítógép (szakszolgálat) Összesen:

16 Létszámkeret 9. sz. melléklet Teljes munkaidő Létszámkeret Részmunkaidő Költségvetési szerv Összesen Polgármesteri Hivatal Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok 4 4 Ált. Isk., Óvoda, AMI és EPSZ 8 8 Önkormányzat összesen: Az engedélyezett létszámkeretbe nem tartozó Hivatalnál felmentését tölti Iskolánál felmentését tölti Prémiumévek programban résztvevő hivatalnál Prémiumévek programban résztvevő iskolánál Pályázat keretében foglalkoztatott a Faluházban Létszám mindösszesen: 1 fő 11 fő 1 fő 2 fő 1 fő 38 fő

17 EU támogatással megvalósuló programok, projektek 10. sz. melléklet Nemleges

18 Céltartalék felosztása 14. sz. melléklet Ssz. Cél megnevezése Összeg 1. Általános tartalék Felújítási tartalék(céde) Összesen: 5 500

19 Kőröshegy Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 8617 Kőröshegy, Petőfi u. 71. Kőröshegy Községi Önkormányzat egyszerűsített mérlege ezer Ft-ban ESZKÖZÖK Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló Auditálási eltérések Tárgyév egyszerűsített záró adatai A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemelt.-re, kez. átadott, koncessz. adott eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Kőröshegy, Marczali Tamás polgármester Dr. Laczkó Ilona jegyző

20 Kőröshegy Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 8617 Kőröshegy, Petőfi u. 71. Kőröshegy Községi Önkormányzat egyszerűsített mérlege ezer Ft-ban FORRÁSOK Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló Auditálási eltérések Tárgyév egyszerűsített záró adatai D) SAJÁT TŐKE I. Induló tőke II. Tőkeváltozások III. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások FORRÁSOK ÖSSZESEN: Kőröshegy, Marczali Tamás polgármester Dr. Laczkó Ilona jegyző

21 Kőröshegy Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 8617 Kőröshegy, Petőfi u ÉVI EGYSZERŰSÍTETT PÉNZFORGALMI JELENTÉS EZER FT MEGNEVEZÉS EREDETI MÓDOSÍTOTT ELŐIRÁNYZAT TELJESÍTÉS 1. Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás Ellátottak juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Tartalék Költségvetési pénzforgalmi kiadások össz Hitelek és kölcsönök kiadásai Értékpapírok kiadásai 12. Finanszírozási kiadások összesen Pénzforgalmi kiadások Pénzforgalom nélküli kiadások 15. Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások összesen Kiadások összesen Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos műk.bevételei Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Önkorm. sajátos felhalm. és tőkebevételei Támogatás kiegészítés és átvett pénzeszközök Önkormányzatok költségvetési tám Tám. kölcsön visszatérítése Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen Hitelek és kölcsönök bevételei Értékpapírok bevételei 27. Finanszírozási bevételek összesen Pénzforgalmi bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek összesen Bevételek összesen Költségvetési bevételek és kiadások különbsége Finanszírozási műveletek eredménye Aktív és passzív pénzügyi műveletek eredménye Kőröshegy, Marczali Tamás Dr. Laczkó Ilona polgármester jegyző

22 Kőröshegy Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 8617 Kőröshegy, Petőfi u. 71. Kőröshegy Községi Önkormányzat egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatása ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai Auditálási eltérések Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai Tárgyévi költségvetési beszámoló Auditálási eltérések Tárgyév egyszerűsített záró adatai 1. Záró pénzkészlet Forgatási célú finanszírozási műveletek 3. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege Előző években képzett tartalékok maradványa 5. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Kiutalatlan költségvetési támogatás Finanszírozásból származó korrekciók Pénzmaradványt terhelő elvonások 11. Költségvetési pénzmaradvány A vállalkozási tevékenység eredményéből alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 13. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel 14. Módosított pénzmaradvány A 14. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány 16. A 14. sorból kötelezettséggel terhelt működési pénzmaradvány A 14. sorból kötelezettséggel terhelt felhalmozási pénzmaradvány A 14. sorból szabad pénzmaradvány Kőröshegy, Marczali Tamás Dr. Laczkó Ilona polgármester jegyző