ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat évi zárszámadásáról a április 30-i Képviselő-testületi ülésre

Átírás

1 Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67. Tel.: 66/ ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat évi zárszámadásáról a április 30-i Képviselő-testületi ülésre Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 88.. (1) bekezdése, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 10..-ának értelmében a helyi önkormányzat a költségvetési évről december 31-ei fordulónappal éves elemi költségvetési beszámolót készít, amelyet a Magyar Államkincstár területi szerveinek (továbbiakban: Igazgatóság) kell megküldeni. A éves beszámoló elkészült, a Magyar Államkincstár Békés Megyei Igazgatóságához határidőben benyújtásra került. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91.. (1) bekezdése szerint A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A jogszabály rendelkezésének megfelelően, a Magyar Államkincstár felé benyújtott beszámoló alapján a Tisztelt Képviselő-testület elé terjesztem Ecsegfalva Községi Önkormányzat évi beszámolóját. Az előterjesztés a bevételek és kiadások teljesülését, a vagyon alakulását, foglalkoztatottak létszámának változását mutatja be. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A évi eredeti költségvetési főösszegünk e Ft-ban került megállapításra. Év közbeni módosítások után a évi költségvetés módosított előirányzata e Ft volt, bevételeinek teljesülése e Ft, mely az eredeti előirányzathoz 126,17 %-os teljesülést, a módosított előirányzathoz viszonyítva 106,17 %-os teljesülést mutat. Pozitívumként értékelendő, hogy a működés évben hosszúlejáratú hitelfelvétel nélkül is biztosított volt. A bevételek alakulását jogcímenként és tevékenységenként a rendelettervezet 1. számú melléklete tartalmazza

2 2 1. számú diagram évi bevételek megoszlása Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek Adott kölcsönök visszatérülése pénzmaradvány igénybevétel A diagram a évi teljesített bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlását szemlélteti. Az intézményi működési bevételünk saját bevételek az éves források 16% -át képviselik. Bevételeink között a legnagyobb részarányt a központi költségvetésből származó források teszik ki, ezen belül is a költségvetési támogatások. A sajátos működési bevételek tartalmazzák a helyi adókat és az átengedett központi adókat. Az átvett pénzeszközök jelentős százaléka szintén központi forrás átengedéséből származik. (TB alapból, elkülönített állami pénzalaptól, fejezettől átvett pénzeszköz.) Felhalmozási bevételek is megjelentek, de ez a bevételi forrás nem jelentős ( 0,37%). Intézmény működési bevételei Az intézményi működési bevételeket az előterjesztés A jelű melléklete tartalmazza. E bevételek közé az alaptevékenységgel összefüggő bevételek intézményi ellátási díjak, alkalmazottak, vendégek térítési díjai, szolgáltatások ellenértéke bérleti díjak, kamatbevételek, ÁFA bevételek tartoznak. A működési bevételek e Ft-ban teljesültek. Az eredeti előirányzathoz képest a bérleti díj bevételünk növekedett meg, amely az Alföldvíz Zrt. által fizetett bérleti díjból realizálódott. Sajátos működési bevételek Az önkormányzat sajátos bevételei között szerepelnek a helyi adók, átengedett központi adók és a különféle bírságok. Itt előirányzat módosítás nem történt. A bevételeket az 1. számú táblázat tartalmazza. 1. sz. táblázat (adatok ezer forintban) Megnevezés Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés % Vállalkozók kommunális adója 3 Magánszemélyek kommunális adója ,15 Iparűzési adó ,65 Helyi adók összesen: ,9 Pótlék, bírság ,69 Gépjárműadó ,27 Jövedelemkülönbség mérséklésére szja

3 3 Szja helyben maradó része Környezetvédelmi bírság 267 Egyéb sajátos bevétel 496 Közhatalmi bevétel (igazgatási szolg. díj) ,67 MINDÖSSZESEN ,83 A helyi adók összességében e Ft-ban teljesültek, mely az előirányzathoz viszonyítva 103,9 %-is teljesülést mutat. A vállalkozók kommunális adója évben megszűnt, a teljesülés az előző évi előírásra került befizetésre. Kiemelkedő a gépjárműadó teljesülés, mely 141,27 %. Ezt az évközbeni változások eredményezték. Önkormányzat költségvetési támogatása Az önkormányzat költségvetési támogatása e Ft. A tervezetthez képest a legnagyobb változás ezen források tekintetében történt. Az eredeti előirányzathoz képest 219,53 %-ban teljesült. A források ilyen nagymértékben való teljesülése részben az évközben benyújtott pályázatokon való sikeres részvétel eredménye, részben pedig a központi kormányzat döntésének kedvező hatásával magyarázható. Normatív állami hozzájárulások közül a szociális étkezés tekintetében 60 fő ellátottra igényeltünk támogatást, melynek mértéke Ft/fő/év. A év végi elszámolás alapján 63 fő ellátott után vehetünk igénybe támogatást. A 3 főre járó 166 e Ft forrás kifizetésére évben kerül sor. Az egyes szociális feladatok támogatásánál a decemberi elszámolás során 21 e Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. Költségvetési támogatások részletes jogcímei: - Normatív állami hozzájárulás: Lakosságszámhoz kötött támogatás: Feladatmutatóhoz kötött támogatás: - Központosított előirányzatok: lakossági víz és csatornaszolgáltatás tám es bérkompenzáció nyári gyermekétkeztetés Önkormányzat feladatell. tám. (térfigyelő rsz) Önkormányzat felzárkóztatási tám. (traktor) e Ft e Ft e Ft 35 e Ft e Ft e Ft e Ft - Önhiki támogatás e Ft - Egyes szociális feladatok támogatása e Ft - Egyéb központi támogatás rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény önkormányzat adósságkonszolidációja évi bérkompenzáció szociális tűzifa vásárlás támogatása 597 e Ft e Ft e Ft 869 e Ft évi költségvetési támogatás maradvány 55 e Ft

4 4 A szociális tűzifa vásárlásra nyújtott állami támogatás elszámolása (lakosságnak történő kiosztás) év folyamán realizálódik. (január hónapban megtörtént) Átvett pénzeszköz Átvett pénzeszközeink közül a legnagyobb volument az elkülönített állami pénzalaptól átvett pénzeszköz jelenti. Ez a különböző közmunkaprogramban foglalkoztatott dolgozók kiadására nyújt fedezetet. Az átvett pénzeszközök részletesen a következőek: MVH támogatás Társadalombiztosítástól átvett pénzeszköz Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz Falunapi támogatás NKA Gyermekvédelmi támogatás Szúnyoggyérítés támogatás Falunapi támogatás Működésre átvett pénzeszköz összesen: e Ft e Ft 602 e Ft e Ft 400 e Ft 650 e Ft 152 e Ft 625 e Ft e Ft Adott kölcsönök visszatérülése A belvízkárok helyreállítására adott kamatmentes kölcsön visszatérülés bevétele 22 e Ft. Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk évben 921 e Ft, mely a Képviselő-testület döntése értelmében telkek értékesítéséből származik. Finanszírozási bevételek Finanszírozási bevétel jogcímen csak előirányzat szerepel e Ft értékben. Az előirányzat tervezésére azért volt szükség, hogy a költségvetés egyensúlyba kerüljön. A év elején hitelfelvétellel lehetett biztosítani az egyensúlyt. Az évközbeni kedvező változások lehetővé tették, hogy a külső forrásból való finanszírozásra ne kerüljön sor. Így ezen a jogcímen teljesítés nem szerepel. Pénzmaradvány felhasználás Pénzmaradvány felhasználásunk a Képviselő-testület döntése szerint került felhasználásra e Ft értékben. KIADÁSOK ALAKULÁSA Ecsegfalva Község Önkormányzatának összes teljesített kiadása a évben e Ft volt, ami az előirányzathoz képest 119,8 %-os teljesülést mutat, a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,81 %-os teljesülésnek felel meg. A kiadások alakulását jogcímenként és tevékenységenként a rendelettervezet 2. számú melléklete tartalmazza.

5 5 2. számú diagram évi kiadások megoszlása 11% 11% 7% 9% Személyi juttatások 26% Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadás Pénzeszközátadás, támogatás Felhalmozási kiadások 5% Finanszírozási kiadások Önkormányzat által folyósított ellátások 31% A diagram a évi teljesített kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását szemlélteti. Az ábrából látható, hogy az önkormányzat közvetlen működéséhez kapcsolódó kiadások (személyi juttatás, járulék és dologi kiadások) magas 62 %-os részarányt képviselnek. Azonban pozitívumként értékelendő, hogy a működés biztosítása mellett megjelentek a felhalmozási kiadások 11 %-al. Az önkormányzat által fizetett szociális ellátások a költségvetés 9 %-át teszik ki. A finanszírozási kiadások a hitelekkel kapcsolatos műveleteket jelentik. Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok A személyi juttatások e Ft-ban teljesültek. A személyi juttatások több, mint 50 %-a a közfoglalkoztatottaknak kifizetett bérkiadás. Ezen kiadások fedezeteként az elkülönített állami pénzalaptól átvett pénzeszközök szolgálnak. A munkaadókat terhelő járulékok a személyi juttatásokhoz mérten teljesültek. Dologi és folyó kiadások A dologi és folyó kiadások teljesülése e Ft. A részletes dologi kiadásokat az előterjesztés B jelű melléklete tartalmazza. Ez a táblázat a Magyar Államkincstárnak leadott beszámoló 03. számú dologi kiadások előirányzata és teljesítése elnevezésű űrlapja. Pénzeszközátadás, támogatás A pénzeszközátadás, támogatás jogcímen a legjelentősebb támogatás átadásunk a Bucsa- Ecsegfalva-Kertészsziget Önkormányzatainak Körjegyzőségének átadott hozzájárulás összege, mely évben e Ft volt. A másik jelentős pénzeszköz átadás közoktatási intézményfenntartó társulásnak fizetett hozzájárulás összege évről e Ft túlfizetésünk keletkezett, így a évi hozzájárulás összege ennyivel kevesebb volt. Az év folyamán még e Ft volt a hozzájárulásunk mértéke. A évről még nem érkezett meg Dévaványa részéről az elszámolás e Ft átadás történt az Alföldvíz Zrt-nek, melynek forrása a lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása. A támogatás igényléséhez az Alföldvíz Zrt. szolgáltatja az adatokat és az elszámolást is ő készíti el. A végleges adatok itt sem állnak rendelkezésre.

6 6 A részletes jogcímenkénti pénzeszköz átadást a rendelettervezet 4. számú melléklete tartalmazza. Az önkormányzat által folyósított ellátások Az önkormányzat által folyósított ellátások teljesítése e Ft. A módosított előirányzathoz képest a teljesítés mértéke 88 %. Az alacsony teljesítés a rendszeres szociális segélyben részesülők magas számú tervezésével magyarázható. Évközben a közmunkaprogramokban való részvétellel lecsökkent a segélyezettek száma. Az önkormányzat által évben kifizetett szociális ellátások a következők: Rendszeres szociális segély: Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Normatív lakásfenntartási támogatás: Ápolási díj alanyi jogon: Ápolási díj méltányossági alapon: Átmeneti segély: Temetési segély: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása: Köztemetés: Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény: Kamatmentes kölcsön: Természetben nyújtott átmeneti segély (tűzifa) Ösztöndíj (Bursa Hungarica) Összes folyósított ellátás: e Ft e Ft e Ft e Ft 212 e Ft 5 e Ft 88 e Ft 602 e Ft 17 e Ft e Ft 550 e Ft e Ft 315 e Ft e Ft Felhalmozási és tőke jellegű kiadás Felhalmozási kiadásunk e Ft, mely a teljes költségvetési kiadás közel 11 %-a. Ez az elmúlt évek tekintetében mindenképpen kiemelkedő részarány. A közmunkaprogram eredményeképpen járda felújítások valósultak meg és a támogatás fedezetet nyújtott több gép beszerzésére, fóliasátor vásárlásra és kerítés készítésére is. Az év folyamán 2 jelentősebb Belügyminisztérium által kiírt pályázaton is sikeresen szerepeltünk. - 4/2012. (III.1.) Bm rendelet Az önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekhez kapcsolódó támogatás című pályázata, A pályázat tartalma a település ki- és bevezető útjainak megfigyelésére szolgáló térfigyelő rendszer kiépítése. A támogatás összege: e Ft. - 5/2012. (III.1.) Bm rendelet Az önkormányzati felzárkóztatási támogatás című pályázata, melyen sikeresen nyertünk e Ft-ot, egy MTZ traktor beszerzésére. A felhalmozási kiadásokat tételesen a rendelettervezet 5. számú melléklete tartalmazza. Finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadásunk tervezett előirányzata e Ft volt. Ez a kiadás a hosszúlejáratú hiteleink évben esedékes törlesztő részleteit tartalmazta. Az évközi kormányzati döntésnek köszönhetően az fő alatti lakosságszámú települési önkormányzatok adósságkonszolidációja megtörtént. Mint a beszámolóban már ismertetésre került önkormányzatunk ezen a jogcímen e Ft támogatásban részesült. 2. számú táblázat (adatok ezer forintban)

7 7 Megnevezés Tőke Kamat Hosszú lejáratú fejlesztési hitel Hosszú lejáratú működési hitel Munkabér hitel Folyószámlahitel MINDÖSSZESEN Kezelési költség A finanszírozási kiadásunk összesen e Ft-ban teljesült. Ebből a hosszúlejáratú hiteltörlesztés e Ft, a likvidhitel törlesztés e Ft. Év közben negyedévenként a bankszámla egyenleg nem lehet negatív, így egy technikai könyvelés történik, mint likvidhitel felvétel, majd egy likvidhitel törlesztés. Év végén már az összevezetett egyenleget kell szerepeltetni. Függő és átfutó kiadások Függő kiadásunk 409 e Ft, itt olyan kifizetések kerülnek kimutatásra, amelyek az önkormányzat tevékenységével kapcsolatban merültek fel, pénzforgalmilag az elszámolási számlánkon megjelentek, de a kifizetés pillanatában a végleges kiadási jogcím nem került elszámolásra. A számla összevont forgalmát szerepeltetjük. (Magyar Államkincstárral kapcsolatos elszámolások) Pénzmaradvány alakulása A évi pénzmaradvány levezetését a rendelettervezet 6. számú melléklete tartalmazza. A évi záró pénzkészletünk e Ft. A pénzkészlet módosításra kerül a költségvetési aktív elszámolások záróegyenlegével. Így a évi tárgyévi helyesbített pénzmaradvány összege e Ft. A szociális étkeztetés normatíva elszámolása után önkormányzatunknak még járó kiutalatlan támogatás 166 e Ft. Ez az összeg növeli a pénzmaradványt. Az egyes jövedelempótló szociális támogatás elszámolás utáni befizetési kötelezettség 21 e ft, mely csökkenti a pénzmaradványt. Így módosított pénzmaradványunk összege e Ft. Kötelezettséggel terhelt maradvány: Szociális tűzifa vásárlás Alföldvíz Zrt Közép-Békési ivóvíz-minőségjavító program Összesen: 869 e Ft 842 e Ft e Ft e Ft Szabad pénzmaradvány e Ft. Vagyon alakulása Az önkormányzat könyvviteli mérlegét a rendelettervezet 7. számú melléklete tartalmazza. Az eszközök és források értéke december 31-én e Ft. Hosszú évek óta először jelentősebb mértékű emelkedés tapasztalható, mely emelkedés 2,4 %-os mértékű, összege e Ft. Az eszközök között a befektetett eszközök 97 %-os részarány képviselnek. Itt is

8 8 emelkedés tapasztalható e Ft értékben. Az emelkedés a már részletesen bemutatott beruházások eredménye. Forgóeszközök között a pénzeszközök változtak jelentősen. A évben nem volt pénzkészletünk, december 31-én pedig e Ft-ra emelkedett. Források között a pénzkészlet emelkedésével a tartalékok is jelentősen emelkedtek. A tartalék mértéke e Ft. Hosszú lejáratú kötelezettségünk év végén nincs. A hitelek visszafizetése megtörtént. Szállítói tartozásunk év végén e Ft, melyből lejárt kötelezettség 842 e Ft, évi költségvetést terhelő kötelezettség 408 e Ft. Létszám alakulása Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és 1 fő köztisztviselő létszámában nem történt változás az év folyamán évben a közfoglalkoztatás miatt volt nagyobb a foglalkoztatotti létszámváltozás, amelyek a következők: Startmunka program: fő 8 órás foglalkoztatás fő 8 órás foglalkoztatás Egyéb közmunkaprogram: fő 8 órás foglalkoztatás fő 8 órás foglalkoztatás fő 6 órás foglalkoztatás fő 8 órás foglalkoztatás fő 6 órás foglalkoztatás fő 6 órás foglalkoztatás Összes átlagos statisztikai állományi létszám: 50 fő 1 fő köztisztviselő (polgármester) 10 fő közalkalmazott 36 fő egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó 3 fő részmunkaidős egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó ÖSSZEGZÉS: Összességében elmondható, hogy Ecsegfalva Község Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait, valamint az önként vállalt feladatait évben is el tudta látni, az Önkormányzat működése biztosított volt. Az ellátáshoz szükséges eszközök rendelkezésre álltak. Az egyre csökkenő normatív állami támogatások az önkormányzat működési kiadásaira nem nyújtanak fedezetet, ezért minden évben nagyobb arányú kiegészítés válik szükségessé a folyamatos működéséhez. Pozitívumként értékelendő, hogy a működés évben hosszúlejáratú hitelfelvétel nélkül is biztosított volt. A működés biztosítása mellett a 2012-es évben több pályázaton is sikeresen szerepelt az önkormányzat, mely lehetővé tette a település fejlődését. Az év folyamán a közmunkaprogramban 59 fő vett részt, ezzel is biztosítva a résztvevő családok anyagi helyzetének javulását. A különféle szociális ellátásokat a munkabér váltotta fel. A programok keretein belül lehetőség nyílt Ecsegfalva település útjainak, járdáinak,

9 9 csatorna elvezető árkainak karbantartására, felújítására, infrastrukturális beruházások megvalósítására. A programban résztvevő közfoglalkoztatottak a település tisztántartása érdekében is végezték munkájukat, ezzel hozzájárulva a lakosság konfortérzetének növeléséhez. A növénytermesztés keretein belül közel 10 ha területen termesztettek kapás és konyhai növényeket. A megtermelt zöldségek részben az Önkormányzat Konyháján kerültek felhasználásra, részben pedig a dolgozók között kerültek kiosztásra. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni és a mellékelt rendelettervezetet elfogadni, szíveskedjen. Ecsegfalva, április 9. Kovács Mária polgármester