Az ikonra történő kattintást követően a felületen két sor jelenik meg:

Átírás

1 1.2 Kontírozás A kontírozás megkezdését megelőzően az alábbi képernyőképet láthatjuk. A kontírozás elkezdése előtt ellenőrizzük, hogy az adott számlaszámhoz (példánkban a 2013/S01173 számú számla) kapcsolódó rendelést ( példánkban az R/ számú) kezdjük-e el kontírozni. A kontírozás megkezdését a képernyőn látható eredménytábla (legfrissebb verziókban Kontírozás ) ikonra történő kattintással kezdhetjük el:

2 Az ikonra történő kattintást követően a felületen két sor jelenik meg: - az első sor a K351-es rovat Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Ft összegben - a második sor a K 331-es rovat Közüzemi díjak Ft értékben A kontírozás elkezdéséhez a kontírozandó sorra kell állnunk és duplán rákattintani az adott sorra. Ezt követően egy újabb ablak jelenik meg, az ablakban látható:

3 - kötváll/követelés azonosító ( R/ ) - könyvelendő érték ( Ft ) - rovat (K331) - rovatnév (közüzemi díjak) - érték ( Ft) - számlaszám ( , közüzemi díjak kötváll.) - ellenszámla ( 0022) - szervezeti kód (0001) Látható, hogy a program a kontírozáshoz kapcsolódó valamennyi tételt bekészíti az ablakba, megjegyzés beírására valamint kódok megadására van lehetőség. Amennyiben nem kívánunk egyéb információkat megadni, úgy a mentés gombra kell kattintanunk. A felületen láthatjuk, hogy egy újabb sor jött létre (kék színű sor) amely esetében az ellenszámla mezőbe a 0021-es számlaszám került. Ez a sor nem más, mint az előzetes kötelezettségvállalás ún. visszaforgató lépése. Megjegyezzük, hogy ez a lépés csak azon tételek esetében jön létre, ahol történt előzetes kötelezettségvállalás (rendelés vagy szerződés), ahol a kötelezettségvállalás direkt módon a számla beérkezésével egy időben jött létre, ott ez a tétel nem jelenik meg, a 0021-es ellenszámlára nem képződnek sorok.

4 Nézzük a következő tétel, az áfa kontírozását: újból ráállunk az adott sorra, és duplán kattintunk, megjelennek a következő sorok: - kötelezettségvállalás azonosító ( R/ ) - Könyvelendő érték ( Ft ) - rovat (K351) - rovatnév (Műk. célú előzetesen felszámított ÁFA) - érték (27000 Ft) - számlaszám ( ) - számlanév ( Műk. célú előzetesen felszámított ÁFA) - ellenszámla (0022) - szervezeti kód (0001) Hasonlóan a nettó érték kontírozásakor jelen esetben is több szürke színű cellát láthatunk, azokon változtatást végrehajtani nem lehet, az adatok ellenőrzését követően, ha nem akarunk további kódokat a tételhez rendelni a mentés gombra kattinthatunk.

5 A mentést követően a felületen ismét létrejött egy újabb sor, (kék színű sor) a 0021 ellenszámlával szemben, megjegyezzük ismét a nettó érték kontírozásánál írottakat, hogy ez a sor csak azoknál a tételeknél jön létre, amelyek esetében történt előzetesen kötelezettségvállalás rendelés vagy szerződés formájában. Az Áfa kontírozásával megtörtént a költségvetési számvitel szerinti végleges kötelezettségvállalás és az előzetes kötelezettségvállalás visszaforgató lépésének kontírozása. A következő lépés a pénzügyi számvitel szerinti kontírozás, elsőként a nettó értéket fogjuk kontírozni. A fekete színű sorra kell duplán kattintanunk, amelyet követően az alábbi felület jelenik meg: - kötváll/követelés azonosító (R/ ) - könyvelendő érték ( Ft )

6 - rovat (K331) - rovatnév (közüzemi díjak) - érték ( Ft) - ellenszámla (4213) - átvezetés (591) A számlaszám hiányzik, ennek kitöltéséhez a mező mellett található három pontra kell kattintanunk. A számlaszámok kiválasztásához egy újabb felület jelenik meg, a listában azok a számlaszámok jelennek meg, amelyek az Einstein táblában ehhez a rovathoz hozzárendelésre kerültek, ezek közül van lehetőségünk választani. Példaként kiválasztjuk a listában szereplő 521 Áramdíj számlát, majd a kiválaszt gombra kattintunk.

7 A kontírozási ablakban megjelenik az általunk választott számlaszám, mivel azonban 5-el kezdődő számlaszámra kontíroztunk, így szükséges másodlagos számlaszám megadása is, ennek kiválasztásához a mező mellett található három pontra kell kattintanunk. A választáshoz ismét megjelenik egy ablak, amelyben felsorolásra kerülnek a számlaszámok, amelyek közül választhatunk. Példánkban kiválasztjuk a 61 javító-karbantartó műhelyek költségei számlát, majd a kiválaszt gombra kattintunk. A másodlagos számla választását követően beemelődik a cellába az általunk kiválasztott számlaszám, ha egyéb kódot nem akarunk hozzárendelni, megnevezést nem kívánunk hozzáfűzni, a mentés gombra kell kattintanunk.

8 A mentést követően a pénzügyi számvitel szerint megtörtént a nettó érték kontírozása. Az Áfa összegének pénzügyi számvitel szerinti kontírozása következik. Ehhez a képernyő bal alsó sarkán található Pénzügyi Áfa ikonra kell kattintanunk.

9 A kontírozási ablakban egy újabb sor jelenik meg, duplán belekattintunk az adott sorba: Megjelenik az Áfa kontírozására szolgáló ablak, amelyben a következő információk találhatók: - Kötváll/követelés azonosító ( R/ ) - Áfa alap ( Ft) - Áfa érték ( Ft) - Ellenszámla (4213) - szervezeti kód (0001) - egységkód (0001)

10 Az ablakban még egyéb információt is találunk, így a tárgyi eszközre vonatkozó információ N nemen áll, ez ezt jelenti, hogy a számla, amelynek kontírozását végezzük nem tárgyi eszköz beszerzéshez kapcsolódik. Az Áfa alap és Áfa érték cellákban azonos érték jelenik meg. Ki kell választanunk a tételhez kapcsolódó Áfa kulcsot, ehhez az Áfa % fülre kell kattintanunk, és ki kell választanunk a megfelelő Áfa kulcsot. Példánkban a tételhez 27 %-os Áfa kulcs tartozik, így azt választjuk ki. A választást követően az Áfa érték cellában Ft összegre módosul. Meg kell adnunk az Áfa bontást is, erre a célra szolgáló cella melletti három pontra kell kattintanunk, majd megjelenik egy felület: amely az Áfa bontás választására szolgál, példánkban kiválasztjuk az első tételt ( levonható), majd a kiválaszt gombra kattintunk.

11 A választás eredményeként az Áfa számlaszám is megjelenik ( előzetesen felszámított általános forgalmi adó ). Megjegyezzük, hogy a számlatükörben az Áfa típusú számlák esetében az Áfa jellege kötelezően kitöltendő információ. Amennyiben egyéb kódot, megjegyzést a tételhez nem kívánunk hozzáfűzni a mentés gombra kell kattintanunk. A pénzügyi Áfa kontírozásával megtörtént a költségvetési számvitelben a végleges kötelezettségvállalás és az ahhoz kapcsolódó visszaforgató lépésnek, valamint a pénzügyi számvitel szerinti nettó ás Áfa tétel kontírozása. A következő lépés a pénzforgalmi teljesítés előkontírozása, ehhez egy újabb gomb áll rendelkezésre.

12 A gombra történő kattintást követően a táblában újabb három sor jelenik meg, az első két sor a költségvetési számvitelhez, a harmadik sor a pénzügyi számvitelhez kapcsolódó tétel. A kontírozás folytatásához kattintsunk az első sorba duplán. Megjelenik egy ablak, amelyben a következő információk szerepelnek: - kötváll/követelés azonosító ( R/ ) - könyvelendő érték ( Ft) - rovat (K331) - rovatnév (közüzemi díjak) - érték ( Ft)

13 - számlaszám ( ) - számlanév (közüzemi díjak teljesítés ) A pénzforgalmi teljesítés kontírozásához ellenszámlát kell választani, az ellenszámla a kormányzati funkció lesz. Jelen dokumentáció összeállításakor hatályos kormányzati funkció törzs jogszabály hiányában még nem áll rendelkezésre. Az ellenszámla kiválasztásához a cella mellett található három pontra kell kattintanunk. Választásra a program felkínálja a kialakított saját kormányzati funkció törzset. Ismét megjegyezzük, hogy jogszabály a kormányzati funkciókról még nem áll rendelkezésre, így a példánkban próba funkciók felvételére került sor. Kiválasztjuk az első tételt és a kiválaszt gombra kattintunk. Megjelenik az ablakban az általunk kiválasztott tétel, a mentés gombra kattintunk.

14 Az áfa érték kontírozásához duplán kattintunk az adott sorra. Ismét megjelenik egy ablak, amelyben a következő információkat láthatjuk: - kötváll/követelés azonosító ( R/ ) - könyvelendő érték ( Ft) - rovat (K351) - rovatnév (működési célú előzetesen felszámított áfa) - érték (27000 Ft) - számlaszám ( ) - számlanév (működési célú előzetesen felszámított áfa) Ismét az ellenszámla fülre kattintunk és választunk ismét kormányzati funkciót.

15 Hasonlóan a nettó értékhez kiválasztjuk a legelső tételt, a kiválaszt gombra kattintunk. Az általunk választott ellenszámla megjelenik az ablakban, a mentés gombra kell kattintanunk.

16 Az utolsó tétel a pénzügyi számvitel szerinti pénzforgalmi teljesítés előkontírozása, duplán rákattintunk az adott sorra. Megjelenik egy ablak, amelyben a következő információkat látjuk: - kötváll/követelés azonosító ( R/ ) - könyvelendő érték ( Ft ) - érték ( Ft) - számlaszám (4213) - számlanév (T. évi kötelezettségek dologi kiadások) A kontírozáshoz ellenszámlát kell választanunk.

17 Az ellenszámla a pénzügyi kiegyenlítésre szolgáló bank- és pénztár számlákat tartalmazza, amelyek közül kell választanunk, példánkban válasszuk a legelső tételt, és kattintsunk a kiválaszt gombra. Az általunk választott ellenszámla megjelenik az ablakban, kattintsunk a mentés gombra.

18 Az utolsó tétel rögzítését követően készültünk el a kontírozással.