Báránd Községi Önkormányzat Képviselő - testületének 3/2012(II.08.)KT. rendelet az önkormányzat és intézményei évi költségvetéséről

Átírás

1 Báránd Községi Önkormányzat Képviselő - testületének 3/212(II.8.)KT. rendelet az önkormányzat és intézményei 212. évi költségvetéséről Báránd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 211.évi CXCV törvény 23.. (1) bekezdése alapján 212.évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: 1. A rendelet hatálya, az önkormányzat szervei l. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. 2. (l) Az önkormányzat költségvetési szervei: a., önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b. önállóan működő költségvetési szerve: Balassa Iván Közművelődési Intézmény Általános Művelődési Központ Raffay Lajos Tagiskolája Kabai napközi Otthonos óvoda Bárándi Tagóvodája Támasz Szociális Alapszolgáltatási Központ Bárándi Telephelye (2) Az Önkormányzati Hivatal, valamint a Balassa Iván Közművelődési Intézmény külön-külön címet alkotnak. (3) A közoktatási feladatokat az önkormányzat intézményfenntartó társulás keretében látja el Kaba, Sáp és Tetétlen településekkel közösen. A tagintézmények költségvetése a gesztor (Kaba) település költségvetési rendeletébe épül be azzal, hogy önkormányzati hozzájárulást jelen rendelet is tartalmazza. A Tagintézmények gazdálkodását a gesztor önkormányzat gazdasági egysége koordinálja, mely szintén közös finanszírozású, a társulási megállapodásban meghatározottak szerint. (4) A szociális feladatokat az önkormányzat intézményfenntartó társulás keretében látja el Kaba, Biharnagybajom és Sáp településekkel közösen. A közösen fenntartott intézmény Támasz Szociális Alapszolgáltatási Központ költségvetése Kaba város költségvetési rendeletébe épül be azzal, hogy az önkormányzati hozzájárulást jelen rendelet is tartalmazza. (5) A költségvetési rendelet-tervezet összeállítása során a jegyző a költségvetési szervek vezetőivel (tagintézmény vezetőkkel is) koncepcionális és számszaki egyeztetéseket végzett. (6) Az önkormányzat intézményeken kívüli költségvetésének bevételei és kiadásai a 1. sz. melléklet szerint külön címet alkotnak.

2 II. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege,a hiány mértéke 3. (l) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 212.évi költségvetését e Ft bevétellel e Ft kiadással e Ft hitellel fedezett hiánnyal állapítja meg. melyből: e Ft működési hiány e Ft felhalmozási többlet 17. e Ft finanszírozási hiány 392 e Ft tám. kölcsön vissszatérülési többlet e Ft pénzmaradvány többlet a.) működési célú bevétel: e Ft felhalmozási bevétel: tám.kölcsön megtér. pénzmaradvány b.) működési célú kiadásokat 3.58 e Ft 392 e Ft e Ft e Ft-ban ebből: - a személyi juttatások kiadásait e Ft-ban - a munkaadókat terhelő járulékokat e Ft-ban - a dologi kiadások e Ft-ban - a szociális és egyéb juttatásokat e Ft-ban - a speciális célú támogatásokat 49.1 e Ft-ban - általános tartalékot 1.5 e Ft-ban felhalmozási célú kiadást: 897 e Ft-ban ebből: - a beruházások összegét 477 e Ft-ban - a speciális célú felhalmozási támogatásokat 42 e Ft-ban c.)finanszírozási műveleteket: - likvid hitel felvétel e Ft-ban - likvid hitel törlesztés 17. e Ft-ban állapítja meg. (2) A költségvetés pénzügyi mérlegét a 2.sz. kimutatás tartalmazza. III. Költségvetési bevételek, kiadások, létszámkeret A.) Költségvetési bevételek

3 4.. Az önkormányzat 212 évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti megoszlását az 3.sz. számú kimutatás tartalmazza, amit tovább részletez az 3/a. számú melléklet. A 212.évi költségvetés önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervenkénti bevételi előirányzatait a 3/b melléklet tartalmazza. B.) Költségvetési kiadások 5. (1) Az önkormányzat 212. évi költségvetésének kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4.sz. kimutatás tartalmazza. (2) A 212.évi költségvetés önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatait a 4/a melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat fejlesztési, felújítási kiadásait a 4/b kimutatás tartalmazza. A költségvetési évben nincs olyan fejlesztési cél, mely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 211. évi CXCIV. törvény szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. (4) Általános tartalék képzése 1.5 e Ft, mely előre nem látható működési kiadások fedezetére szolgál. (5) Az önkormányzat több éves kihatással kapcsolatos döntéseit, a hitelállomány lejárat szerinti bontását a 8.sz. melléklet tartalmazza. (6.) Az önkormányzat költségvetési előirányzatait feladatok szerint a 6.sz. melléklet tartalmazza. C.) A költségvetési kiadások és bevételek Az önkormányzat pénzmaradványa e Ft, mely működési célokat szolgál. 6. D.) Költségvetési létszámkeret 7. (1) A Képviselő-testület költségvetési szerveinek létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg: - Polgármesteri Hivatal 12 fő - Közművelődés 2 fő - Egészségügy 2 fő - Községgazdálkodás 8 fő - Parkfenntartás 1 fő - Nem lakóingatlan hasznosítás 2 fő - Étkeztetés 5 fő - Közcélú fogl. 56 fő - Közoktatás 26 fő - Szociális ellátás 1 fő (2) A Képviselőtestület a köztisztviselői illetményalapot a költségvetési törvényben meghatározott Ft-ban, a cafetéria juttatást Ft-ban állapítja meg. E.) Közvetett támogatások

4 A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 7.sz. melléklet alapján hagyja jóvá. IV. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 8. (1) A tervezett és tényleges bevételek, valamint a meghatározott feladatok változása alapján a Képviselő-testület a költségvetést év közben módosítja. (2) A kiemelt előirányzatok és címek közötti átcsoportosítási jog a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. (3) Amennyiben év közben a Kormány, az Országgyűlés, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő- testület legalább félévenként - féléves tájékoztatóhoz és a következő évi költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan, illetve december 31-ig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 9. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzatmódosítást hajthat végre, melyről a - a jegyző által történő előkészítést követően- a polgármester a Képviselő-testületet 3 napon belül tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként a 8..(3) bekezdés szerinti időpontban módosítja. 1. A jóváhagyott bevételi előirányzaton felül keletkezett többletbevétel felhasználásáról, elő irányzat módosításáról a Képviselő-testület dönt. 11. (1) A 3..(1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a Polgármesteri Hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést és elő kell készíteni a számlavezető pénzintézethez benyújtandó hitelkérelmet. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján. (3) Az önkormányzati gazdálkodás során a hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (4)A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület 1. ezer Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (5) Az 1. ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselőtestületet illetik meg.

5 12. (1) Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1. ezer forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3)A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt. 13. Amennyiben az önállóan gazdálkodó költségvetési szervnél az elismert tartozásállomány meghaladja a 3 napot, vagy az éves eredeti előirányzatának 1 %-át, de legfeljebb 5 ezer forintot, a költségvetési szerv vezetője a polgármestert haladéktalanul írásban köteles értesíteni. 14. A Képviselő-testület az önkormányzat 212. évi ütemtervét havi bontásban az 5. sz. kimutatás (melléklet) szerint hagyja jóvá. 15. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. Záró rendelkezések 16. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 212. január l. napjától kell alkalmazni Kiss Sándor polgármester Dr. Kovács Miklós jegyző

6 Címrend 1.sz. kimutatás a költségvetési rendelet 2.. (6) bekezdéséhez Cím száma Cím neve 1. Báránd Községi Önkormányzat 2. Polgármesteri Hivatal 3. Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár

7 Költségvetés pénzügyi mérlege 2.sz. kimutatás Bevételi jogcím 1. Intézményi működési bevétel 212.év e Ft-ban Bevételi Kiadási előirányzat Kiadási jogcím előirányzat eredeti eredeti Működési kiadások Sajátos műk. bevétel Beruházások Támogatások Felújítások 4. Felhalmozási bevétel Hitelek Felhalmozási pénzeszköz átadás 42 - működési (likvid) Hiteltörlesztés Általános tartalék (működés) Támogatásért bevétel Tám. kölcsön visszatér működési Pénzmaradvány működési Összesen: Összesen: 61.61

8 I. BEVÉTELEK 212. ÉV 3.sz.kimutatás e Ft Bevételi források 211. év 212 év I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek Igazgatási szolgáltatási díj 6 Szolgáltatások Továbbszámlázott szolgáltatások Bérleti díjak Térítési díj ÁFA Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók összesen: Kommunális adó Iparűzési adó Átengedett központi adók: SZJA helyben maradó része Jövedelem különbség mérséklése Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából SZJA Egyéb sajátos bevételek Bírság,pótlék 2 6 Egyéb sajátos bevételek

9 II. Támogatások Normatív állami hozzájárulások Normatív kötött felhasználású tám (jövedelem pótló támogatás kiegészítés) III. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel IV. Támogatásértékű bevétel Működési célú (OEP-től) Munkaerőpiactól átvett Központi költségvetéstől átvett TÁMOP 5. Felhalmozási célú Vis maior Társulástól átvett V. Véglegesen átvett pénzeszközök VI. Támogatási kölcsön megtérülése VII. Finanszírozás VIII. Pénzmaradvány ÖSSZESEN:

10 Bevételek 212.év 3/a sz.melléklet Támogatási jogcímek Fajlagos mutató Fajlagos mutató 211.év fő 212.év fő 211.év e Ft 212.év e Ft I. Normatív állami 211.év Ft 212.év Ft hozzájárulás 1.Tel.üz. ig. sport Lakott.külter Társ.gazd.sz.elm Pénzb.szoc.jutt II. Normatív kötött támogatás 1. Közfoglalkoztatás támogatás 2. Szociális feladat kiegészítés ÖSSZESEN:

11 Báránd Községi Önkormányzat 212. évi bevételei forrásonként, jogcímcsoportonként 3/b sz. melléklet e Ft-ban Bevételi jogcímek Működési célú Felhalmozási Összesen célú I. Működési bevételek Intézményi működési bevétel Sajátos működési bevétel Helyi adók Átengedett központi adók Egyéb sajátos bevétel II. Támogatások III. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel IV. Támogatásértékű bevétel ebből TB alapból átvett V. Véglegesen átvett pénzeszköz VI. Támogatási kölcsön megtérülés VII. Finanszírozás, hitel működési VIII. Pénzmaradvány működési Bevételek összesen POLGÁRMESTERI HIVATAL 212. ÉVI BEVÉTELEI FORRÁSONKÉNT, JOGCÍMCSOPORTONKÉNT e Ft-ban Bevételi jogcímek Működési célú Felhalmozási Összesen célú I. Működési bevételek Intézményi működési bevétel Bevétel összesen:

12 Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 212. évi bevételei forrásonként, jogcímcsoportonként e Ft-ban Bevételi jogcímek Működési célú Felhalmozási Összesen célú I. Működési bevételek Intézményi működési bevétel IV. Támogatásértékű bevétel Bevétel összesen: II. KIADÁSOK 212. ÉV 4.sz.kimutatás 211.év 212.év 1. Működési kiadások személyi juttatások KTV KJT MT Megbízási díjak Közcélú járulékok dologi kiadások szociális és egyéb juttatások pénzeszköz átadás Beruházások Felújítások Működési hitel törlesztése Általános tartalék Összesen:

13 Báránd Községi Önkormányzat 212. évi működési kiadásai kiemelt előirányzatonként és létszámkeret 4/a melléklet eft-ban Cím Gazdálkodási jogkör Működési kiadások Összeg Létszám 1. Önállóan működő és gazdálkodó 1. személyi juttatások járulékok dologi kiadások pénzeszköz átadás társ.szocpol.tám likvid hitel visszafiz általános tartalék 1.5 Összesen: Polgármesteri Hivatal 212. évi működési kiadásai kiemelt előirányzatonként és létszámkeret Cím Gazdálkodási jogkör Működési kiadások Összeg Létszám 2. Önállóan működő és gazdálkodó 1. személyi juttatások járulékok dologi kiadások 28.8 Összesen: Balassa Iván Művelődési Ház és Könyvtár 212. évi működési kiadásai kiemelt előirányzatonként és létszám Cím Gazdálkodási jogkör Működési kiadások Összeg Létszám 3. Önállóan működő 1. személyi juttatások járulékok dologi kiadások Összesen:

14 Felhalmozási kiadások címenként e Ft-ban Cím Név Felhalmozási kiadás Összeg megnevezése 1. Báránd Községi Beruházások 11 Önkormányzat Felhalmozási célú pénzeszköz 42 átadás Felhalmozási kiadás összesen: Polgármesteri Hivatal Beruházások 376 Felhalmozás kiadás összesen: 376 Mindösszesen: 897 4/b melléklet

15 Megnevezés II. III. I V. A: Bevételek I. Működési bevétel II. Támogatások III. Felhalmozási bevétel IV. Támogatás értékű bevétel V. Véglegesen átvett pénzeszköz VI. Támogatási kölcsön megtérülés Előirányzat felhasználási ütemterv 212 V. VI. VII. VI II sz. kimutatás e Ft-ban IX. X. XI. XII. Összesen VII. Finanszírozás

16 3 6 4 VIII. Pénzmaradvány Összesen: B: Kiadások I. Személyi juttatás II. Járulék III. Dologi kiadás IV. Szociális támogatás

17 V. Működési pénzeszköz átadás VI. Felhalmozási VII. Hiteltörlesztés VIII. Tartalék Összesen:

18 Báránd Község Önkormányzatának 212. évi költségvetése feladatonként 6.sz. kimutatás e Ftban Szakfeladat Megnevezés Bevétel Bevétel Kiadás Kiadás létszám működési felhalmozási működési felhalmozási 5221 Utak üzem Szennyvíz Üdültetés Élelmezés Lakóingatlan használatából 682 Nem lakó ingatlan használatából 813 Parkfenntartás Önk.elsz Finanszírozás Közvilágítás Községgazdál kodás Anya,gyerme kvédelem Védőnők Ügyelet Civil szerv Adók Szociális támogatás Sport Köztemető Közfoglalkozt atás Közfoglalkozt atás (hosszutávú) Közfoglalkozt atás (start) Összesen

19 Polgármesteri Hivatal 212. évi költségvetése feladatonként Szakfeladat Megnevezés Bevétel Bevétel Kiadás Kiadás Létszám működési felhalmozási műk. felhalmozási Igazgatás Balassa Iván Művelődési Ház 212. évi költségvetése feladatonként Szakfeladat Megnevezés Bevétel működési Bevétel felhalmozási Kiadás működési Kiadás felhalmozási Létszá m Könyvtár Művelődési ház Összesen:

20 212. évi közvetett támogatások s 7.sz.kimutatá Támogatás kedvezménye: magánszemélyek kommunális adója Adóelengedés jogcíme: 7 év feletti Adóelengedés mértéke: 1 % Adóelengedés összege: 1.5 e Ft Több éves kihatással járó döntések 8.sz.kimutatás I. Hitelállomány 211. december 31-én Hitelező Hitelcél Lejárat Összeg (e Ft) Főnix Takarékszöv. folyószámlahitel Főnix Takarékszöv. rulírozó Főnix Takarékszöv. rulírozó Összesen: 17. II. Lízing tartozás Megnevezés Lejárat Tőke + kamat (e Ft) Ford Focus Grillo FD önjáró fűnyíró