A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ VASAS ÖNKÉNTES ÖNSEGÉLYEZŐ PÉNZTÁR 2016.

2 TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE, A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT BEFOLYÁSOLÓ KÖRÜLMÉNYEK ALAPOK FEDEZETI ALAP MŰKÖDÉSI ALAP LIKVIDITÁSI ALAP AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK BEFEKTETÉSEK BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER TAGLÉTSZÁM MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA EGYEBEK

3 BEVEZETÉS A VASAS Önkéntes Önsegélyező Pénztár az 1999 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre. A Pénztár 1999 szeptemberétől folytat teljes jogú önkéntes pénztári tevékenységet. A Pénztár tagságát a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagjai alkotják. A 2016-os év a VASAS Önkéntes Önsegélyező Pénztár tizennyolcadik gazdálkodási éve volt. Jelen kiegészítő melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a Magyar Nemzeti Bank részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. A Vasas Önsegélyező Pénztár beszámolójának összeállításánál a következő jogszabályok rendelkezéseit vettük figyelembe: A számvitelről szóló C törvény, Az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) kormányrendelet. A beszámoló magyar nyelven, pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel rendszerében készült. Devizanem: ezer HUF. 3

4 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE, A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT BEFOLYÁSOLÓ KÖRÜLMÉNYEK A Pénztár 2016 évi éves adatait a évekre készült három éves terv második évének adataihoz hasonlítjuk. A Vasas Önkéntes Önsegélyező Pénztár alapjai záró állományának alakulása ezer Ft-ban Megnevezés tény terv tény Tény/Terv 2016/2015 Közösségi szolgáltatási alap ,11% 120,59% Működési alap ,59% 100,48% Likviditási alap ,46% 105,61% Összesen ,75% 112,79% A szolgáltatási és működési kiadások, valamint a tagdíjbevételek is a terv alatti összegben realizálódtak. Ennek eredőjeként a terv és tényadatok összehasonlítása alapján megállapítható, hogy összességében a pénzügyi terv felett alakult a pénztár vagyona. A Vasas Önsegélyező Pénztár pénztártagja csak a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagja lehet. A Pénztár gazdálkodását döntően a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagszervezetinél történt változások befolyásolták. A taglétszám csökkenése elsősorban annak következménye, hogy több tagszervezetnél munkavállalói leépítések történtek. Amennyiben új munkahelyi szervezetek csatlakoznak a Vasas Szakszervezeti Szövetséghez, akkor szinte kivétel nélkül az új szakszervezeti tagok a Vasas Önsegélyező Pénztár tagjai is lesznek. A szolgáltatások terv és tény adatainak összehasonlítása a következő táblázatban található: 4

5 Szolgáltatás megnevezése Eset szám az időszakban TERV Kifizetett szolgáltatás TERV Eset szám az időszakban TÉNY Kifizetett szolgáltatás TÉNY TÉNY/ TERV ESET TÉNY/ TERV ÖSSZEG Mértékegység eset eft eset eft % % 1. Szülési segély ,00% 73,87% 2. Temetési segély saját jogon ,00% 96,47% 3. Temetési segély házastárs, élettárs ,00% 73,27% 4. Temetési segély kiskorú gyermek ,00% 400,00% 5. Temetési segély nagykorú, gondoskodásra szoruló gyermek ,00% 200,00% 6. Kórházi ápolási segély ,60% 58,07% napot meghaladó táppénz esetén nyújtott egyszeri segély ,44% 119,44% 8.Csonttörés miatti egyszeri kifizetés ,50% 85,83% 9. Baleseti segély ,00% 51,07% Összesen ,20% 78,10% A pénzügyi terv ezer Ft tagdíjbevétellel számolt, ezzel szemben tagdíjbevételként ezer Ft realizálódott. A terv ezer Ft működési kiadással kalkulált, a tényleges működési költség ezer Ft volt. A szolgáltatási kiadások tervezett összege ezer Ft volt, ezzel szemben a tényleges kiadás ezer Ft volt. Rendkívüli esemény a pénztár életében 2016 évben nem volt. 5

6 2. ALAPOK 2.1. FEDEZETI ALAP Az éves beszámoló 73EA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a fedezeti alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések mellett a fedezeti alap befektetéseinél 881 ezer Ft bevétel került realizálásra. Szolgáltatási kifizetések címén ezer Ft segély került kifizetésre 2016-ban. 292 alkalommal kaptak a pénztártagok szülési segélyt, összesen ezer Ft összegben, 56 alkalommal fizetett a Pénztár temetési segélyt, összesen ezer Ft összegben. Betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segély kifizetésére 435 esetben került sor összesen ezer Ft összegben. A segély kifizetéseken kívül a fedezeti alap befektetései után, vagyonarányosan 76 ezer Ft letétkezelői díj terhelte a fedezeti alapot. A fedezeti alap év végi záróállománya ezer Ft volt, ez 20,6 %-kal magasabb érték, mint a év végi. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan 755 ezer Ft a fedezeti alap tőkeváltozásaként kimutatott összeg.mint 2006 év végi alapszabály módosítás alapján a pénztár összes szolgáltatása a közösségi szolgáltatásként került kifizetésre. A pénztár teljes fedezeti alapja a közösségi szolgáltatások tartalékában található. A Pénztár szolgáltatási kötelezettsége és a szolgáltatások volumene, színvonala, a szolgáltatási kötelezettség fedezetének összhangja év folyamán minden kifizetési időpontban érvényesült MŰKÖDÉSI ALAP Az éves beszámoló 73EB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a működési alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj és támogatói befizetések mellett a működési alap befektetéseinek befektetéseinél 303 ezer Ft bevétel került realizálásra. 6

7 A működési kiadások szerkezetét és annak változását a következő táblázat szemlélteti (adatok ezer Ft-ban): Megnevezés Változás Bérkiadások és személyi jellegű kifizetések bérjárulékokkal együtt ,75% ,12% 96,43% Nyilvántartás ,09% ,87% 100,00% Könyvvizsgálat 273 2,77% 546 5,21% 200,00% Postai szolgáltatások 277 2,82% 511 4,87% 184,48% Tiszteletdíjak 0,00% 391 3,73% Szoftver átalány 363 3,69% 363 3,46% 100,00% Telefon 134 1,36% 136 1,30% 101,49% Bankköltség 126 1,28% 115 1,10% 91,27% Irodaszerek és nyomtatványok 76 0,77% 56 0,53% 73,68% Reklám és szóróanyagok 33 0,34% 49 0,47% 148,48% Letétkezelői díj működési tartalékra jutó része 43 0,44% 41 0,39% 95,35% Ügyvédi munkadíj 32 0,33% 38 0,36% 118,75% MNB felügyeleti díj 31 0,32% 31 0,30% 100,00% Magyar Pénztárszövetség tagsági díj 30 0,30% 15 0,14% 50,00% Kis értékű eszköz beszerzés 0,00% 15 0,14% Mérleg közzététel 49 0,50% 0 0,00% Vírusvizsgáló szoftver frissítés 24 0,24% 0,00% Összesen ,00% ,00% 106,55% A működési kiadások 6,55 %-kal nőttek az előző évhez képest decemberében küldöttközgyűlési döntés alapján az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság tagjai részére fejenként 60 ezer Ft bruttó éves tiszteletdíj került megszavazásra. Az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság tagjai 2015-ben úgy döntöttek, hogy lemondanak 2015 évi tiszteletdíjukról ban a küldöttközgyűlési döntésnek megfelelően decemberben kifizetésre kerültek a nettó tiszteletdíjak ben az új könyvvizsgálói szerződés alapján negyedéves fizetésre tért át a pénztár. A 2015 évi könyvvizsgálói díj soron így két negyedév díja található. A 2016-os összeg négy negyedévi díj. A számviteli kormányrendelet januárjától hatályos módosítása következtében 2015-ben a Nemzetgazdasági Közlönyben kellett megjelentetni a 2015 évi éves beszámolót és a 7

8 könyvvizsgálói jelentést. Újabb jogszabály módosítás következtében ilyen költség már nem terhelte a pénztárt 2016-ban. A postai díjak emelkedése az alapszabály módosítás miatti, egyes pénztártagok kizárásáról szóló ajánlott postai küldemények kiküldésével kapcsolatos. A működési alap év végi záróállománya ezer Ft volt. Ez 42 ezer Ft-tal több, mint a december 31-i érték. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan 503 ezer Ft, a számítógépek nettó értékéhez kapcsolódóan 30 ezer Ft a működési alap tőkeváltozásaként kimutatott összeg. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat LIKVIDITÁSI ALAP Az éves beszámoló 73ED eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A pénzügyi terv alapján a likviditási alapot érintően nincs levonás, ezért likviditási tagdíjbevételt nem számoltunk el. A likviditási alap befektetéseinél 46 ezer Ft bevétel került realizálásra. A likviditási befektetésekre eső letétkezelői díj éves összege 4 ezer Ft. A likviditási alap év végi záróállománya 791 ezer Ft volt, ez 42 ezer Ft-tal több, mint a tavalyi érték. Átcsoportosítás nem volt 2016-ban AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK 2016 évben a tagok által fizetett tagdíjak közötti megosztás a következő arányban történt: Megnevezés Fedezeti alapba került: 60 % Működési alapba került: 40 % Likviditási alapba került: 0 % 8

9 A pénztári alapok tényleges megoszlása ezer Ft-ban Megnevezés tény Megoszlás Fedezeti alap ,6% Működési alap ,5% Likviditási alap 791 2,9% Összesen ,0% Az alapok tényleges arányait tekintve megállapítható, hogy a tagdíjak megosztási arányaitól kis mértékben eltér. A tartalékok biztosítják a pénztár szolgáltatási és működési kifizetéseinek fedezetét. Alapok közötti átcsoportosításra 2016 év folyamán nem került sor. A Pénztárnál évben az ellenőrzés nem tárt fel jelentős összegű hibákat. A Magyar Nemzeti Bank 2016 márciusában átfogó felügyeleti vizsgálatot folytatott pénztárunknál. A vizsgálat lezárására született határozatban felszólítást kaptunk arra vonatkozóan, hogy a jövőben a kedvezményezettek részére csak az azonosítás, és a személyazonosság igazoló ellenőrzése törvény által előírt módon történő elvégzését követően teljesítsünk kifizetést. 3. BEFEKTETÉSEK 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER 31. A Pénztár vagyonkezelését nem helyezte ki év folyamán a számlavezető, letétkezelő banknál, a Raiffeisen Bankon keresztül állampapírokat vásárolt. A Pénztár letétkezelője, a Raiffeisen Bank részére 2016 évben kifizetett teljes letétkezelési díj összege: 120 ezer Ft. 9

10 A befektetések részben 2017-ben lejáró diszkontkincstárjegyekben, részben 2017-ben lejáró államkötvényekben voltak elhelyezve december 31-én. Alap Értékpapír megnevezése Db Névérték Ft Nyilvántartási érték Fedezeti 2017/B Fedezeti D Fedezeti összesen Likviditási 2017/B Likviditási Függő bevételek 0 Függő bevételek összesen 0 0 Működési 2017/B Működési Működési összesen Mindösszesen Értékpapír megnevezése Db Névérték Nyilvántartási érték 2017/B D Összesen A 2016-ban befolyt összes kamatbevétel ezer Ft volt. A pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvezetés miatt az államkötvények időarányos kamata nem jelenik meg a pénztár könyveiben. Értékvesztés elszámolására 2016 évben nem került sor. A tárgyévben határidős, opciós vagy swap ügyleteket a pénztár nem kötött. A portfoliók üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke a következő volt ezer Ft-ban: Megnevezés Nagyságrend: ezer Ft-ban Fedezeti alap Működési alap* Likviditási alap Összesen Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla Magyar állampapír * a vonatkozó előírások alapján a működési oszlop tartalmazza a függő állományt is 10

11 A negyedévek végén a következő értékpapír állománnyal rendelkezett a pénztár: Időszak Negyedév végi értékpapír állomány (ezer Ft) I. név II. név III. név IV. név Átlagos állomány TAGLÉTSZÁM december 31-én a Pénztár taglétszáma fő volt. A taglétszám 5,5 %-kal csökkent az előző év végi állapothoz képest. A taglétszám negyedévenkénti alakulását szemlélteti a következő táblázat. A taglétszám alakulása I-IV. negyedévében (fő) Megnevezés I. név II. név III. név IV. név Összesen Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Tagdíj nemfizetés miatt kizárt Elhalálozott Kilépő Időszak végén

12 5. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A pénztári tagdíjfizetést illetően, a Pénztár munkáltatói megállapodást nem kötött egyik pénztártag munkáltatójával sem. A tagdíjakat részben a munkáltatók vonják le az alapbérből levont szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára, részben a szakszervezeti munkahelyi szervezetek vonják le a szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára vagy fizetik be a Pénztár házipénztárába. 100 % A Vasas Szakszervezeti Szövetségnél végbemenő szervezeti változásokhoz kapcsolódóan 2016-tól egyre több szakszervezeti munkahelyi szervezet utalja a teljes szakszervezeti tagdíj bevételét a Vasas Szakszervezeti Szövetséghez. Ez pénztárunkat annyiban érinti, hogy ezen szervezetek tagjainak önsegélyező pénztári tagdíját nem a munkahelyi szervezet utalja pénztárunk részére, hanem a Vasas Szakszervezeti Szövetség. 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ A Pénztár 1 fő alkalmazottat foglalkoztatott 2016 év folyamán. A tisztségviselők (IT és EB tagok) fejenként Ft bruttó éves tiszteletdíjban részesültek 2016-ban. Pénztár által fizetett bér, tiszteletdíj és személyi jellegű juttatás, illetve ezek járulékai 2016-ban ezer Ft kiadást jelentett a Pénztár számára. Ebből 114 ezer Ft volt a reprezentációs kiadás. A könyvviteli, beszámoló készítési feladatokat a pénztár a Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft.-hez helyezte ki. 7. PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA Az évközi fedezeti célú tagdíjbefizetések a befizetéssel egyidejűleg az egyéni számlákról átvezetésre kerültek a közösségi szolgáltatási tartalékba. A rendelkezésre álló eszközök egy részét a Pénztár év közben befektette. Ennek eredményeként a közösségi számlák befektetett tartalékának záróállománya ezer Ft volt. A közösségi számlák likvid tartalékának záróállománya ezer Ft volt, mely a Raiffeisen Banknál vezetett elszámolási és befektetési számlán és a házipénztárban volt található december 31-én. 12

13 A pénztári alapok alakulása 73EFB táblázatában lehet végig követni a működési alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záró állomány értékeit. A működési tevékenység tavalyi és tárgyévi eredményeként megjelenő ezer Ft részben befektetésre került. A befektetett működési tartalék év végén ezer Ft. A likvid működési tartalék év végi ezer Ft-os összege a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett bankszámlán és befektetési számlán, valamint a házipénztárban volt található. A pénztári alapok alakulása 73EFC táblázatában lehet végig követni a likviditási alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záró állomány értékeit. A likviditási alap tartalékának záróállománya 791 ezer Ft volt. A befektetett likviditási tartalék év végén 739 ezer Ft. A szabad likviditási tartalék összege év végén 52 ezer Ft, mely a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett bankszámlán volt található december 31-én. 8. EGYEBEK Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások 269 ezer Ft-os összege nem azonosítható függő befizetésekből áll, melyek rendezésére 2017-ben kerül sor. A Pénztár Számvitel Politikájában tartalmazza testre szabottan az éves beszámoló készítését érintő fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés időpontját február 28. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendőit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítő melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája 2016-ban nem változott, így ennek nem volt hatása a pénztári alapokra. Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a melléklet 1. sz. táblázata tartalmazza. A vonatkozó jogszabályok értelmében a pénztárnál az időbeli elhatárolás elve nem alkalmazható, ezért nem kerülnek bemutatásra sem a bevételek, sem a költségek, ráfordítások elhatárolásának jelentősebb összegei, azok időbeli alakulása. 13

14 A pénztár székhelye: 1086 Budapest, Magdolna u Internetes honlap: A pénztár vezetői tisztségviselői: Igazgatótanács Kovács Anikó IT elnök (2400 Dunaújváros, Bórgőz u. 10.) a beszámoló aláírására kötelezett vezető Józanné Lack Márta IT tag Győri Gábor IT tag Somodiné Magyari Krisztina IT tag Tarsoly Imréné IT tag Ellenőrző Bizottság Szombathné Magyari Ildikó Ibolya EB elnök Adorján Erika EB tag Végh Balázs EB tag A pénztár számlavezetője: Raiffeisen Bank Zrt. A pénztár letétkezelője: Raiffeisen Bank Zrt. A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt /05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /05). A pénztár könyvvizsgálója: Patai Lászlóné egyéni vállalkozó cég, pénztári minősítés nyilvántartási szám: TPT Könyvvizsgáló: Patai Lászlóné kamarai tag könyvvizsgáló (Ept /05). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.) A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. 14

15 Összességében a Vasas Önkéntes Önsegélyező Pénztár 2016 évi gazdálkodása eredményesen zárult. Pénztár eleget tudott tenni a pénztártagok szolgáltatási igényeinek és megnyugtató tartalékokkal rendelkezik. Budapest, április 24. Kovács Anikó IT elnök 15

16 1. sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Bruttó érték Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Bruttó érték Nettó érték Nettó érték Écs. ny. érték Écs. növekedés Écs. csökkenés Ft-ban évi Összes écs. écs. Immateriális javak: Gépek, berendezések, járművek Mindösszesen

17 73EFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám MNB kód Megnevezés Összeg Mód EFA1 I. Egyéni számlák EFA101 Induló tőke nyitó állománya EFA102 Induló tőke tárgyévi változása EFA103 Induló tőke záró állománya EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFA106 Tőkeváltozások záró állománya EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFA109 Befektetett tartalék záró állománya EFA110 Likvid tartalék nyitó állománya EFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFA112 Likvid tartalék záró állománya EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya ( ) EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása ( ) EFA115 Egyéni számlák záró állománya ( ) EFA2 II. Szolgáltatási számlák EFA216 Induló tőke nyitó állománya EFA217 Induló tőke tárgyévi változása EFA218 Induló tőke záró állománya EFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya EFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFA221 Tőkeváltozások záró állománya EFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya EFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFA224 Befektetett tartalék záró állománya EFA225 Likvid tartalék nyitó állománya EFA226 Likvid tartalék tárgyévi változása EFA227 Likvid tartalék záró állománya EFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya ( ) EFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása ( ) EFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya ( ) EFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) EFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) EFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30)

18 73EFB Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám MNB kód Megnevezés Összeg Mód EFB101 Induló tőke nyitó állománya EFB102 Induló tőke tárgyévi változása EFB103 Induló tőke záró állománya EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFB106 Tőkeváltozások záró állománya EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFB109 Befektetett tartalék záró állománya EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFB112 Likvid tartalék záró állománya EFB113 Működési alap nyitó állománya ( ) EFB114 Működési alap tárgyévi változása ( ) EFB115 Működési alap záró állománya ( )

19 Sorszám 73EFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint MNB kód Megnevezés Összeg Mód EFC101 Induló tőke nyitó állománya EFC102 Induló tőke tárgyévi változása EFC103 Induló tőke záró állománya EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFC106 Tőkeváltozások záró állománya EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFC109 Befektetett tartalék záró állománya EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFC112 Likvid tartalék záró állománya EFC EFC EFC115 Likviditási alap nyitó állománya (73SFC101+73SFC104+73SFC107+73SFC110) 749 Likviditási alap tárgyévi változása (73SFC102+73SFC105+73SFC108+73SFC111) 42 Likviditási alap záró állománya (73SFC103+73SFC106+73SFC109+73SFC112)

20 73EFD Az alapok állományának alakulása Megnevezés Nyitó állomány Fedezeti alap Egyéni számlák Közösségi alap(ok) Működési alap Likviditási alap Alapok állománya összesen Nagyságrend: ezer Ft Tárgyévi Tárgyévi Záró állomány növekedés csökkenés EH Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint Megnevezés Pénztári szolgáltatások összesen Gyermekekkel kapcsolatos ellátások Gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek hátramaradottak segélyezése halál esetén Egyéni számláról finanszírozott Szolgáltatási kiadás (eft) Szolgáltatás esetszám (db) Eseti jellegű Szolgáltatási kiadás (eft) Közösségi szolgáltatás Szolgáltatás esetszám (db) 783 Csatlakozott tagok száma (fő)

21 74A Taglétszám alakulása korévenként (fő) Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám MNB kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

22 Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám MNB kód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A86 Összesen

23 74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként (fő) Sorszám MNB kód C01 Megnev ezés Mindöss zesen Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybe vétel Kilépés Elhalálo zás Egyéb ok Év végé n Szolgáltatás évközi megszűnése Mód C101 Összese n gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások C C C C C C C C C C C C C C C C C C

24 021 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

26 075 74C C C C C C C C C C C C C C102 Összese n hátramaradotta k segélyezése halál esetén Szolgáltatás évközi megszűnése C C C C C C C C C C C C

29 155 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

30 174 74C103 Összese n betegséghez egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek Szolgáltatás évközi megszűnése C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

31 216 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C