A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 TEST-VÉR Egészségpénztár Cím: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/A, fszt. 3. Tel: (+36 1) Tel/fax: (+ 36 1) Levelezési cím: 1509 Budapest, Pf. 5. Honlap: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2015.

2 TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE ALAPOK FEDEZETI ALAP MŰKÖDÉSI ALAP LIKVIDITÁSI ALAP AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK BEFEKTETÉSEK BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER TAGLÉTSZÁM, TAGDÍJ HÁTRALÉK MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK, TÁMOGATÓI ADOMÁNYOK ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA EGYEBEK MELLÉKLET

3 BEVEZETÉS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár országos szervezésű, egyénileg csatlakozó magánszemélyek alkotják a tagságát. A pénztár székhelye: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/A. fsz. 3. Internetes honlap: A pénztár vezető tisztségviselői: Igazgatótanács dr. Ruttkay M. Géza IT elnök (2462 Martonvásár, Zrínyi u. 10.) a beszámoló aláírására kötelezett vezető dr. Bihari László Ádám IT tag (2083 Solymár, Rókus u /4.) dr. Havas-Sághy Gábor IT tag (1132 Budapest, Kresz Géza u /3.) dr. Mikos Borbála IT tag (1078 Budapest, Hernád u. 6. fsz. 2.) Szabó Gábor IT tag (6724 Szeged, Ipolysor 9/B. IV/11.). Ellenőrző Bizottság Domak Péter EB elnök (2083 Solymár, Szüret u. 5.) Fekete Zoltán EB tag (1125 Budapest, Fészek u. 6.) Pallagi Lajos EB tag (3661 Ózd-Hódoscsépány, Újtelepi u. 6.) A pénztár számlavezetője: Budapest Bank Nyrt. A pénztár vagyonkezelője: MKB Zrt., Pioneer Alapkezelő Zrt. A pénztár letétkezelője: Raiffeisen Bank Zrt. 3

4 A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt /05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /05). A pénztár könyvvizsgálója: Circulum Audit Kft. (Tpt /04.), Karikás Judit bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /04). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.) A TEST-VÉR Egészségpénztár beszámolójának összeállításánál a következő jogszabályok rendelkezéseit vettük figyelembe: A számvitelről szóló C törvény, Az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) kormányrendelet, Jelen kiegészítő melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az Alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat amelyek, a tagság, a pénztár vezetése, a Magyar Nemzeti Bank részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. A beszámoló magyar nyelven, pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel rendszerében készült. Devizanem: HUF, ezerre kerekítve. 4

5 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE A Pénztár 2015 évi éves adatait a évekre készült eredeti májusában elfogadott három éves terv első évének adataihoz hasonlítjuk. (2016. január 23-i rendkívüli küldöttközgyűlésén a pénztár módosította ezt a három éves tervet, de ekkor már a 2015 évi adatok szinte a végleges tényadatok voltak a tervben.) A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár alapjai záróállományának alakulása (tőkeváltozások nélkül) ezer Ft-ban Megnevezés tény terv tény Tény/Terv 2015/2014 Fedezeti alap ,99% 88,67% Működési alap ,41% 146,23% Likviditási alap ,47% 104,80% Összesen ,30% 90,85% A terv és tényadatok összehasonlítása alapján megállapítható, hogy a pénztár pénzeszközökben és értékpapírokban lévő tartaléka szinte a tervezett összeg szerint realizálódott, és előző évi összegnél pedig 9,15 %-kal alacsonyabb. A bevételek a terv felett 6,3 %-kal, a kiadások a terv felett 4,3 %-kal teljesültek. A terv és tény bevételi és kiadási adatok összehasonlítását a következő táblázatok tartalmazzák. 5

6 2015. évi bevételek ezer Ft-ban Megnevezés fedezeti terv fedezeti tény működési terv működési tény likvidi-tási terv likvi-ditási tény összesen terv összesen tény összesen tény/terv Tagok által fizetett tagdíj ,4% A tag munkáltatója által fizetett hozzájárulás Befektetések hozama ,7% Egyéb bevételek ,4% PÉNZTÁRI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ,3% évi kiadások ezer Ft-ban Megnevezés fedezeti terv fedezeti tény működési terv működési tény likvidi-tási terv likvi-ditási tény összesen terv összesen tény összesen tény/terv Pénztári szolgáltatások kiadásai ,3% Anyagjellegű kiadások ,3% Személyi jellegű kiadások ,8% Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése ,8% Egyéb kiadások ,0% Felügyeleti díj ,1% Beruházások, felújítások Tagoknak visszatérítés ,4% KIADÁSOK ÖSSZESEN ,3% 6

7 A középtávú terv adataival való összehasonlítás megegyezik a fentiekkel, mivel a három éves terv első éve a 2015 év volt. Az éves terv időszakra készült. A keresztféléves terv időarányos részét a három éves terv 2015 évi adatai tartalmazzák. Rendkívüli esemény a pénztár életében, hogy az Önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló évi XCVI. törvény január 1-től hatályos módosítása kedvezőtlenül érintette pénztárunk működési feltételeit. Az új rendelkezések alapján a fedezeti alapon az egészségpénztár a tag, illetve a munkáltatói tag által teljesített befizetésének legalább a 90 százalékát köteles jóváírni. E szabálytól a pénztár a tag belépésétől számított első két befizetés esetén külön jogszabályban meghatározottak szerint eltérhet. Az az egészségpénztár, amely kizárólag olyan szolgáltatást nyújt, amelynek fedezetét több pénztártag egyéni egészségszámlájának egyidejű megterhelésével biztosítja, a tag, illetve a munkáltatói tag által teljesített befizetésnek legalább a 70 százalékát köteles jóváírni a fedezeti alapon. A megváltozott tagdíjmegosztási arány miatt újra kellett kalkulálni május 9-én elfogadott három éves tervünket, mivel ebben a tervben a tagdíjakból még 57 % került a fedezeti tartalékba és 43 % került a működési tartalékba. Ennek alapján rendkívüli küldöttközgyűlés meghirdetésére került sor. A 2014-ről 2015-re bekövetkező változásokról elmondható, hogy a kiadások nagyobb ütemben növekedtek, mint a bevételek. Ez a fedezeti eszközbeszerzésekkel függ össze, mely egy hosszú távú ellátási stratégia alapját képezi. A Pénztár ezer Ft értékben az Alapszabályban lefektetett célokkal összhangban véralvadás analizáló műszereket, vérmentőkészüléket, laparoszkópos műtéti eszközöket szerzett be, melyeket üzemeltetésre, kezelésre átadott több kórháznak a tagok (és más betegek) magas színvonalú, esetenként életmentő ellátása érdekében. ezer Ft-ban 7

8 Megnevezés /2014 Tagdíjbevételek ,8% Különféle bevételek ,4% Alapok bevételei ,6% Alapok kiadásai ,0% Alapok tárgyévi eredménye ,3% Az alapok között átcsoportosítás nem történt. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet a Pénztár nem végez. A Pénztárnál évben az ellenőrzés nem tárt fel jelentős összegű hibákat. 8

9 2. ALAPOK Az egységes havi tagdíj összege január 1-től 1.200,- Ft/hó/fő összegről 1.300,- Ft/hó/fő összegre változott FEDEZETI ALAP Az éves beszámoló 73EA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a fedezeti alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések és ezer Ft NAV utalások mellett a fedezeti alap befektetéseinek pénzügyi bevételeként ezer Ft került realizálásra. Más pénztárból átlépő tag nem volt 2015-ben. Fedezeti célú támogatói adomány évben nem érkezett a pénztárhoz. Szolgáltatásokra ezer Ft került kifizetésre 2015-ben. Szolgáltatások Összeg (ezer Ft) Esetszám Autotranszfúziós ellátás, gépek karbantartása, biztosítása Hematológiai szakvélemény/szakvizsgálat EPO kezelés Ligasure Cell-Saver gép kezelése, szállítása, rakodása Utazási költségtérítés Vérzésellenes gyógyszeres kezelés Előző évi készletfelhasználás Gépvásárlás Összesen A Pénztár 120 fő elhunyt pénztártag egyéni számlájának összegét fizette ki az örökösök részére év folyamán, összesen ezer Ft összegben. Ebből 8 fő pénztártag kedvezményezettjei a saját egyéni számlájukra kérték az elhunyt pénztártag egyéni számla összegét összesen 221 ezer Ft értékben. A pénztárból kilépő pénztártagoknak kifizetett összeg ezer Ft volt, 169 fő részére. A tagdíj nem fizetés miatt kizárt pénztártagok száma 132 fő volt. Ebből 25 fő részére teljesített kifizetést a pénztár összesen 805 ezer Ft összegben. 9

10 Más pénztárba 1 fő lépett át 2015-ben. Átvitt tagi követelése 63 ezer Ft volt. A fedezeti alap év végi záró állománya (a tőkeváltozásokkal együtt) ezer Ft volt, ebből ezer Ft a tagdíj tartozás összege. A fedezeti alap összege 2014-ről 2015-re 9,8 %-kal, ezer Ft-tal növekedett. (A tőkeváltozásokban szerepel a fedezeti eszközök nettó értéke.) A Pénztár szolgáltatási kötelezettsége és a szolgáltatási kötelezettség fedezetének összhangja év folyamán minden kifizetési időpontban érvényesült MŰKÖDÉSI ALAP Az éves beszámoló 73EB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a működési alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések mellett a működési alap befektetéseinek pénzügyi bevételeként 796 ezer Ft került realizálásra. Működési célú támogatói adomány 2015-ben nem érkezett a pénztárhoz. 765 ezer Ft egyéb bevétel keletkezett a kilépőktől levont elszámolási díj miatt. (A kilépési díj 4.000,- Ft, amennyiben nincs ennyi a pénztártag számláján, akkor természetesen kevesebb összeg kerül levonásra.) A tárgyévi működési bevételek fedezték a tárgyévi működési kiadásokat. A működési tevékenység tárgyévi eredménye ezer Ft volt. 10

11 A működési kiadások szerkezetét és annak változását a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés 2014 Megoszlás 2015 Megoszlás 2015/2014 Bérköltség, béren kívüli juttatás és járulékai ,23% ,20% 100,3% Nyilvántartás költségei ,95% ,73% 104,6% Tisztségviselők tiszteletdíja és járulékai ,55% ,94% 97,7% Postai szolgáltatások ,15% ,99% 128,4% Egyéb kiadások ,70% ,68% 99,0% Irodabérlet és rezsi 657 0,83% 937 1,17% 142,6% Anyagköltség ,86% ,67% 62,9% Telefonhasználat ,45% ,84% 127,7% Internet és rendszergazdai díj 375 0,47% 839 1,05% 223,7% Könyvvizsgálat 572 0,72% 572 0,72% 100,0% Utazási költségtérítés ,45% ,57% 108,8% Bankköltség ,65% ,70% 103,3% Reprezentáció 759 0,95% 611 0,77% 80,5% Küldöttek díjazás és járuléka, ajándék ,57% ,33% 51,7% Kis értékű eszköz beszerzés 349 0,44% 99 0,12% 28,4% Felügyeleti díj 255 0,32% 253 0,32% 99,2% Tárgyi eszköz beszerzés 210 0,26% 115 0,14% 54,8% Közzétételi díjak, reklámok 353 0,44% 49 0,06% 13,9% Összesen ,00% ,00% 100,4% A működési kiadások összege 0,4 %-kal nőtt tavalyi értékhez képest. A könyvvizsgálati díj éves összege 450 ezer Ft + ÁFA volt, mely az éves beszámoló felülvizsgálatával és a pénzügyi terv véleményezésével kapcsolatos. A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. A működési alap év végi záró állománya (a tőkeváltozásokkal együtt) ezer Ft volt, ebből ezer Ft a tagdíj tartozás összege. A működési alap tartaléka 2014-ről 2015-re 39 %-kal, ezer Ft-tal nőtt. 11

12 2.3. LIKVIDITÁSI ALAP Az éves beszámoló 73ED eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. Az Alapszabály szerint a tagdíjakból likviditási levonás nem történik ben 102 ezer Ft volt a pénzügyi műveletek bevétele. A befektetések vagyonarányos költsége a likviditási alapot illetően 5 ezer Ft volt. A likviditási alap év végi záró állománya ezer Ft volt, ezt nem tartalmaz tagdíjkövetelést. A likviditási alap összege 2014-ről 2015-re 4,8 %-kal, 97 ezer Ft-tal növekedett AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK évben a tagok által fizetett tagdíjak közötti megosztás a következő arányban történt: Fedezeti alapba került: 53 % Működési alapba került: 47 % Likviditási alapba került: 0 % A pénztári alapok tényleges megoszlása én ezer Ft-ban Alapok (tőkeváltozással együtt) 2015 Megoszlás Fedezeti alap ,80% Működési alap ,92% Likviditási alap ,29% Összesen ,00% 12

13 3. BEFEKTETÉSEK 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER 31. A Pénztár vagyonkezelését 2007-ben kihelyezte az MKB Bank Zrt-hez. Változás, hogy az MKB Bank Zrt. mellett még egy vagyonkezelőt bízott meg 2013-ban a pénztár befektetéseinek a kezelésével a Pionner Alapkezelő Zrt. személyében év végén a pénztár befektetéseinek 41,2 %-át az MKB Bank Zrt. és 58,8 %-át a Pioneer Alapkezelő Zrt. kezelte. A vagyonkezelési irányelvek alapján konzervatív (kockázat kerülő) portfolió került kialakításra. A i értékpapír állomány megoszlása a következő volt: Államkötvények éven túli ,3% Államkötvények éven belüli 0 0,0% Diszkontkincstárjegyek ,7% Összesen: ,0% A jogszabályi kötelezettség alapján a pénzforgalmi könyvvezetés miatt az év végéig járó kamatokat nem határolhatta el a pénztár. A pénztári befektetések és alapok hozamai mind realizált hozamok. Az MKB Bank Zrt. számításai szerint a 2015-ben az általa kezelt vagyonon elért nominális hozam értéke 3,36 % volt. A pénztár MKB Bank Zrt. által kezelt portfoliójának referencia index összetétele a következő: RMAX 50% MAX 50% (Az RMAX index a három hónap és egy év közötti hátralévő futamidejű államkötvények és diszkontkincstárjegyek teljesítményét kifejező index, a MAX index az éven túli államkötvények teljesítménymérője.) A pénztár MKB Bank Zrt. által kezelt portfoliójának referencia hozam értéke 2015-ben 3,00 %. 13

14 A Pioneer Alapkezelő Zrt. számításai szerint a 2015-ben az általa kezelt vagyonon elért nominális hozam értéke 2,55 % volt. A pénztár Pioneer Alapkezelő Zrt. által kezelt portfoliójának referencia index összetétele 2015 év végén a következő: RMAX 50% MAX COMPOSITE 50% A pénztár Pioneer Alapkezelő Zrt. által kezelt portfoliójának referencia hozam értéke 2015-ben 2,05 %. (A referencia hozam összetétele év közben szeptembertől változott.) A pénztár a továbbiakban is óvatos befektetés politikát szándékozik folytatni, a befektetések kockázatát nem kívánja növelni évben a kifizetett vagyonkezelési díj összege ezer Ft, a letétkezelői díj összege 614 ezer Ft volt. A vagyonkezelői díjból 523 ezer Ft a Pioneer Alapkezelő Zrt.-nek, 533 ezer Ft az MKB Bank Zrt.-nek került átutalásra. Határidős ügyleteket a pénztár 2015-ben nem kötött, nem adott kölcsönbe értékpapírokat és nem rendelkezett kockázati tőkealap befektetési jeggyel. A portfolió tartalékok szerinti megoszlása én a következő volt ezer Ft-ban: Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír

15 4. TAGLÉTSZÁM, TAGDÍJHÁTRALÉK december 31-én a Pénztár taglétszáma fő volt. A taglétszám negyedévenkénti alakulását szemlélteti a következő táblázat. A taglétszám alakulása I-IV. negyedévében (fő) Megnevezés I. II. III. IV. Összesen Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Egyéb megszűnés Időszak végén A taglétszám év végétől 4 %-kal, 534 fővel nőtt. A tagdíj követelések december 31-i összege ezer Ft volt, amely 36 %-kal több a december 31-i értéknél. 15

16 5. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK, TÁMOGATÓI ADOMÁNYOK 2015-ben 3 fő pénztártag részesült munkáltatói tagdíjátvállalásban. A munkáltatói kötelezettségvállalás megfizetése a szerződésnek megfelelően történt. A tagdíjakat jellemzően a pénztártagok fizetik meg átutalással, postai csekken vagy a házipénztárba történő befizetéssel év folyamán nem érkezett támogatói adomány a pénztárhoz. 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK 2015-ben 3 fő határozatlan idejű munkaszerződéssel rendelkező alkalmazottja volt a pénztárnak. A három fő havi bruttó bére ezer Ft (nettó 743 ezer Ft) volt. A munkatársak 2015-ben két alkalommal jutalomban is részesültek. Az összes bér, juttatás és járulék teher 2015-ben ezer Ft volt. A Pénztár IT elnöke 2015-ben havi bruttó 358 ezer Ft (nettó 251 ezer Ft), EB elnöke havi bruttó 215 ezer Ft (nettó 151 ezer Ft) tiszteletdíjat kapott. Az Igazgatótanács és Ellenőrző bizottság tagjai 2015-ben fejenként havi bruttó 96 ezer Ft (nettó 64 ezer Ft) tiszteletdíjat kaptak. 16

17 7. PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA A fedezeti alap alakulását a 73EFA táblázatában lehet végig követni, amely mutatja a fedezeti alap induló állományát, a tárgyévi változásokat és a záró állomány értékeit. A tőkeváltozások soron, az év végén nyilvántartott tagdíjkövetelések összegének a fedezeti alapra jutó része, valamint a vérmentő és véralvadást analizáló készülékek nettó értéke, valamint a készletek értéke található. A rendelkezésre álló eszközök egy részét a Pénztár év közben befektette. Ennek eredményeként az egyéni számlák befektetett tartalékának záró állománya ezer Ft volt. Az egyéni számlák likvid tartalékának záró állománya 137 ezer Ft volt, mely részben a Budapest Bank Nyrt-nél vezetett bankszámlán, részben a letétkezelőnél vezetett befektetési számlákon volt található december 31-én. A Pénztár szolgáltatási számlával - a szolgáltatások jellegéből adódóan december 31-én nem rendelkezett. A pénztári alapok alakulása 73EFB táblázatában lehet végig követni a működési alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záróállomány értékeit. A tőkeváltozások soron, az év végén nyilvántartott tagdíjkövetelések összegének a működési alapra jutó része, valamint a tárgyi eszközök, immateriális javak és az ingatlan felújítás nettó értéke található. A működési tevékenység korábban képződött és tárgyévi eredményeként megjelenő ezer Ft-ból év végén ezer Ft volt befektetve, ezer Ft pedig likvid működési tartalékként jelent meg a Pénztár könyveiben, mely részben a Budapest Bank Nyrt-nél vezetett bankszámlán, részben a házipénztárban volt található december 31-én. A pénztári alapok alakulása 73EFC táblázatában lehet végig követni a likviditási alap induló állományát, a tárgyévi változásokat és a záró állomány értékeit. A likviditási alap év végén részben volt befektetve ezer Ft összegben, a likviditási alap szabad tartalékának záró állománya 209 ezer Ft volt, a Budapest Bank Nyrt-nél vezetett bankszámlán volt található december 31-én. 17

18 8. EGYEBEK A Pénztár Számviteli Politikája határozza meg az éves beszámoló készítését érintő fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés időpontját február 28. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendőit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítő melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája nem változott 2015-ben. Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a mellékletben lévő táblázat tartalmazza. A vonatkozó jogszabályok értelmében a pénztárnál az időbeli elhatárolás elve nem alkalmazható, ezért nem kerülnek bemutatásra sem a bevételek, sem a költségek, sem a ráfordítások elhatárolásának összegei. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások 127 ezer Ft-os év végi összege, a függő bevételi tételek a kilépett pénztártagoktól levont személyi jövedelemadó összegek illetve téves tagi befizetések voltak. A levont személyi jövedelemadó összegek határidőben átutalásra kerültek év elején, a mérlegkészítés előtt. A téves tagdíj befizetések pedig visszautalásra kerültek a mérlegkészítésig. Összességében a TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár évi gazdálkodása eredményesen zárult, a taglétszám növekedett. A Pénztár eleget tudott tenni a pénztártagok szolgáltatási igényeinek és megfelelő tartalékokat képzett a következő év gazdálkodásához. Budapest, február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 18

19 MELLÉKLETEK Megnevezés Bruttó érték Az immateriális javak, a tárgyi eszközök alakulása Bruttó Bruttó Nettó Nettó Écs. ny. Bruttó érték érték érték érték érték érték csökkené növekedés s.... Écs. növekedés Écs. csökkenés Ft-ban Összes écs évi écs. Immateriális javak Gépek, berendezések, járművek Ingatlanok Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett eszközök (értékpapírok nélkül) összesen

20 Sorszám Sorkód Megnevezés Az egészségpénztár szolgáltatási adatai Szolgáltatási kiadás (eft) Nagyságrend: ezer forint Szolgáltatás esetszáma (db) Mód a b c Főkönyvi hivatkozás EH1 Egészségpénztári szolgáltatások összesen EH11 Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások ,718., EH1101 ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése EH1109 egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott szolgáltatás EH11091 ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása , 715.,716.,717., 211. változás EH11092 gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása és 161. változás 20

21 73 EFA Fedezeti alap Sorszám Sorkód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód EFA1 I. Egyéni számlák EFA101 Induló tőke nyitó állománya EFA102 Induló tőke tárgyévi változása EFA103 Induló tőke záró állománya EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFA106 Tőkeváltozások záró állománya EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFA109 Befektetett tartalék záró állománya EFA110 Likvid tartalék nyitó állománya EFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFA112 Likvid tartalék záró állománya EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya ( ) EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása ( ) EFA115 Egyéni számlák záró állománya ( ) EFA2 II. Szolgáltatási számlák EFA216 Induló tőke nyitó állománya EFA217 Induló tőke tárgyévi változása EFA218 Induló tőke záró állománya EFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya EFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFA221 Tőkeváltozások záró állománya EFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya EFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFA224 Befektetett tartalék záró állománya EFA225 Likvid tartalék nyitó állománya EFA226 Likvid tartalék tárgyévi változása EFA227 Likvid tartalék záró állománya EFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya ( ) EFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása ( ) EFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya ( ) EFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) EFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) EFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30) c 21

22 73 EFB Működési alap Sorszám Sorkód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód EFB101 Induló tőke nyitó állománya EFB102 Induló tőke tárgyévi változása EFB103 Induló tőke záró állománya EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFB106 Tőkeváltozások záró állománya EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFB109 Befektetett tartalék záró állománya EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFB112 Likvid tartalék záró állománya EFB113 Működési alap nyitó állománya ( ) EFB114 Működési alap tárgyévi változása ( ) EFB115 Működési alap záró állománya ( ) c 22

23 73EFC Likviditási alap Sorszám Sorkód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód EFC101 Induló tőke nyitó állománya EFC102 Induló tőke tárgyévi változása EFC103 Induló tőke záró állománya EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása EFC106 Tőkeváltozások záró állománya EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása EFC109 Befektetett tartalék záró állománya EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása EFC112 Likvid tartalék záró állománya EFC113 Likviditási alap nyitó állománya ( ) EFC114 Likviditási alap tárgyévi változása ( ) EFC115 Likviditási alap záró állománya ( ) c 23

24 A pénztártagok korösszetétele Megnevezés Év elején Belép ő Át(Ki)lé pés Tagsági viszony évközi megszűnése Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén

25 Összesen

26 Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevétel Kilépés Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mindösszesen társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése Szolgáltatás évközi megszűnése Összesen

27

28 Megnevezés Szolgáltatás Év Új Egyéb Év Kilépés Elhalálozás megnevezése elején igénybevétel ok végén egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása Szolgáltatás évközi megszűnése körében nyújtott szolgáltatás Összesen

29