KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A 2014. ÉVI EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg. 08-09-017470 KSH szám: 22109956-9499-572-08 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A 2014. ÉVI EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Gyır, 2015. 04. 17. Bvotyik Mihály ügyvezetı igazgató

BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Kiegészítés a 2014. évi mérleghez ÁLTALÁNOS JELLEMZİK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT 2004.10.01-én alakult 8.000.000.- Ft alaptıkével. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése 2008. december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 365. (3) bekezdése értelmében. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság 2009. január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg. 08-14-001548) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság bejegyzését a Cg. 08-09-017470 számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tıke: 5.000.000.- Ft tárgyi eszközbıl és 3.000.000.- Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. Mőködési forma: korlátolt felelısségő társaság (közhasznú) Adószám: 22109956-2-08 Honlap címe:http://www.bbmmk.hu Cégjegyzék szám: 08-09-017470 (jogelıd: Cg.08-14-001548) Cégbejegyzés kelte: 2009. január 29. (jogelıd: 2004.11.19.) Statisztikai szám: 22109956-9499-572-08 (jogelıd: 22109956-9133-571-08) A cég alapítója: Gyır - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése Alapító székhelye: 9021 Gyır, Árpád u.32. Az alapító képviselıje: Dr. Szakács Imre, a közgyőlés elnöke A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolta 2012. január 01-2013. március 24-ig a Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. 2013. március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tag (ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolta: 2012. január 01-2013. március 24-ig Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. 2013. március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tagsági jogviszony kezdete: 2012.01.01. Gazdasági év: 2014. 01. 01-2014. 12. 31. Mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év január 31. (2015. 01. 31.) Fı tevékenységi kör: 94.99 Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 90.03 Alkotómővészet 90.02 Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység 90.01 Elıadó mővészet 2

93.29 Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység 77.20 Humánkutatás-, fejlesztés 58.14 Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása 58.19 Egyéb kiadói tevékenység 18.12 Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: 68.20 Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet: Magyar Államkincstár Gyır-Moson-Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26. Pénzforgalmi számlaszám: 10033001-00315050-00000017 (2012.01.01.) 10033001-00315050-00000024 (2012.01.12.) A társaság ügyvezetıje: 2014. február 26 tól Bvotyik Mihály (9022 Gyır, Batthyány tér 10.) - aki a társaság vezetı tisztségviselıje - tevékenységét társasági jogi jogviszony keretében határozatlan idıre megválasztva látja el, amelyre a Gt. és a Ptk. megbízásra vonatkozó rendelkezései irányadóak. Az ügyvezetı 2014. évi juttatása: 505.357.- Ft tisztségviselıi tiszteletdíj. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik. Tagok: Dr. Horváth József Jogviszony: 2009.06.12-2014.06.12. Kifizetett 2014. évi tiszteletdíj: 30.000.- Ft Kiss János Jogviszony: 2009.06.12-2014.06.12. Kifizetett 2014. évi tiszteletdíj: 30.000.- Ft Villányi László Jogviszony: 2009.06.12 2014.06.12. Kifizetett 2014. évi tiszteletdíj: 30.000.- Ft Kiss János Jogviszony: 2014.06.13-tól 2017.05.31. Díjazásban nem részesült. Sándor Roland Jogviszony: 2014.06.13-tól 2017.05.31. Díjazásban nem részesült. Dr. Révész Péter Jogviszony: 2014.06.13-tól 2014.09.09. Díjazásban nem részesült. Takács Zoltánné Jogviszony: 2014.09.10-tól 2017.05.31. Díjazásban nem részesült Az ügyvezetés ellenırzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT. 9012 Gyır, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: 2009.06.12 2014.05.31-ig. Confessio Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelı KFT. 1106 Budapest, Juhász utca 39. Turányik Ferenc könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: 2014.07.02 2016.05.31-ig. Az egyszerősített éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. utca 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: 130210. 3

TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság A Polgári Törvénykönyvrıl szóló 2013. évi V. törvény, A civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl szóló 350/2011.(XII.30.) Korm. rendelet, Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, valamint A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, könyvvezetési amely kötelezettségének egyszerősített éves beszámoló készítésével tett eleget. Könyvvezetés és beszámoló készítés pénzneme: HUF. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46 51 -i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 -a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal. Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a 80.000.- Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a 80.000.- Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. Megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás Árbevétel arányos jövedelmezıség % A TÁRSASÁG 2014. ÉVI GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató 2013.év % 2014.év % Index % számítása Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték 20,65 14,52 70,31 Forgóeszköz érték Összes eszköz érték 78,58 84,74 107,84 Saját tıke Összes forrás 33,93-1,17 3,45 Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség 710,33 317,15 44,65 Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele -76,98-9,32 12,11 A társaságnál a befektetett eszközök aránya csökkent, ugyanakkor a forgóeszközök aránya megnövekedett. A tıke ellátottsági mutató jelentısen csökkent. Az árbevétel arányos jövedelmezıség azonban jelentısen növekedett az elmúlt évhez képest. 4

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 1 581 407 Immateriális javak 0 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 0 Vagyoni értékő jogok 0 Szellemi termékek 0 Befejezetlen beruházások 0 Tárgyi eszközök 1 581 407 Ingatlanok 827 105 Mőszaki gépek, berendezések 61 919 Egyéb gépek, berendezések 692 383 FORGÓESZKÖZÖK 9 228 717 Készletek 64 972 Anyagok 45 132 Áruk, göngyölegek 19 840 Követelések 568 908 Belföldi Vevık 657 458 Belföldi Vevık értékvesztése -167 750 Csoportosan nyilvántartott vevık 423 500 Csoportos Vevık elszámolt értékvesztése -423 500 Egyéb adott elılegek 79 200 Értékpapírok Pénzeszközök 8 594 837 Pénztár 633 880 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000017) 7 866 957 Elszámolási számla (10033001-00315050-00000024) 94 000 AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 81 018 Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 81 018 Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN 10 891 142 SAJÁT TİKE -127 645 Induló tıke 8 000 000 Eredménytartalék - 4 231 492 Lekötött tartalék eredménytartalékból Tárgyévi mérleg szerinti eredmény -3 896 153 CÉLTARTALÉKOK 0 Céltartalékok várható kötelezettségekre 0 KÖTELEZETTSÉGEK 2 910 447 Hátrasorolt kötelezettségek 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 Rövid lejáratú kötelezettségek 2 910 447 Belföldi szállítók 643 514 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 266 933 PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 8 108 340 Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása 1 208 197 Bevételek elhatárolás 5 575 394 Költségek elhatárolása 1 324 749 FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 10 891 142 5

A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 5 fı. A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 490 490 2. Egyéb követelések 79 79 Összesen: 569 569 Az eltérés összege és magyarázata: 0 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 643 643 3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 267 2 267 III: Rövid lejáratú kötelezettségek 2 910 2 910 Kötelezettségek összesen: 2 910 2 910 Az eltérés összege és magyarázata: 0 Esemény megnevezése Költségek aktív idıbeli elhatárolása Aktív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Web tárhely 22 2014. 2014. 2015.évi tárhely fenntart. ktg. Adó Jogtár fenntart. ktg. 31 2014. 2014. 2015.évi jogtár elıfizetés Fogl.eü.szolgáltatás 28 2014. 2014. 2015. évi üzemorvosi szolg. Mindösszesen: 81 - - - Belföldi vevık tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Gyıri Vízisport Egyesület 744 6 000 2015.03.10. 783 3 000 2015.03.10. 905 9 000 2015.01.06. Összesen: 18 000 AmRest Kft. Budapest 457 20 000 kiegyenlítetlen SCnetwork Magyarország Kft. Budapest 909 7 500 2015.01.06. 921 3 750 2015.01.06. Összesen: 11 250 Fagano Agro Kft. Gyırzámoly 571 3 000 kiegyenlítetlen 6

Vörös Bettina Rita 908 6 000 2015.02.24. Nemzeti Mővelıdési Intézet Budapest 840 14 000 2015.01.21. 841 10 000 2015.01.21. 851 10 000 2015.01.28. 911 153 208 2015.01.10. Összesen: 187 208 KLIK 074011 Budapest 903 57 000 2015.01.14. 927 19 500 2015.01.14. Összesen: 76 500 Winners Elements Bt. Gyır 76 45 000 részkiegyenlítés 76-16 000 2014.06.20. 105 27 000 kiegyenlítetlen 141 27 000 kiegyenlítetlen 199 42 000 kiegyenlítetlen 244 18 000 kiegyenlítetlen 278 28 500 kiegyenlítetlen 323 30 000 kiegyenlítetlen 369 32 000 kiegyenlítetlen 399 12 000 kiegyenlítetlen 417 12 000 kiegyenlítetlen 429 9 000 kiegyenlítetlen 430 69 000 kiegyenlítetlen Összesen: 335 500 Vevık mindösszesen: 657 458 2014. évben értékvesztés elszámolása a követelések között a Vevık soron történt, mivel 1 Vevı 335.500.- Ft tartozását nem rendezte. A fizetési határidık 2014.02.23 2014.07.23. idıpont közöttiek. Társaságunk fenti Vevıre 50 %-os (167.750.- Ft) értékvesztést számolt el, mely összeggel (167 EFT) a társasági adóalapot megnövelte. Értékvesztés visszaírására 2014. évben nem került sor. Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja Követelés összege (Ft) Elszámolt értékvesztés (Ft) Egyenleg 2014.12.31. (Ft) Király Béla Várpalota (2006.09.27.) 242 500 242 500 0 Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok (2007.07.12.) 125 500 125 500 0 Szabó Tamás Kapuvár (2009.06.15.) 48 500 48 500 0 DRL Arrabona Kft. (2013.05.13.) 7 000 7 000 0 Összesen: 423 500 423 500 0 A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a kintlévıségek behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált, több vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe. 2010. évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevıket, és 761.619.- Ft értékvesztést számolt el, a 2010. évi társasági adóalapot 762 EFT-al megnövelte. 2014. évben a csoportosan nyilvántartott vevık közé 1 vevıt soroltunk át 7.000.- Ft (100 %-os) értékvesztést elszámolva, mivel tartozása tartóssá vált. Az elszámolt értékvesztéssel a társasági adóalapot 7 EFT-al 7

megnöveltük. 2014. évben a csoportosan nyilvántartott vevık közül 1 vevı kivezetésre került, mert a Gyıri Törvényszék Cégbírósága a céget törölte a nyilvántartásból. Társaságunk 2014. évben 221 E FT- al csökkentette a társasági adóalapot a korábbi években adóalapot növelı tételként elszámolt értékvesztések 2014. évre jutó visszaírása miatt. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Esély Közhasznú Nonprofit Kft. Gyır 414 43 901 2015.01.10. Hagleitner Hygiene Magyarország Kft. 410 24 765 2015.01.10. Gyır-Szol Zrt. Gyır 404 492 076 2015.01.10. Magyar Államkincstár Budapest 415 11 734 2015.01.05. Pannon-Víz Zrt. Gyır 409 61 513 2015.01.10. Másológép Centrum Kft. Gyır 411 9 525 2015.01.10. Mindösszesen: - 643 514 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Összeg (E Ft-ban) Társasági adó 318 Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó 1 Szociális hozzájárulási adó 219 Egyszerősített foglalkoztatás közterhe 53 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 2 Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék 73 Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék 88 Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó 141 Helyi iparőzési adó 99 Szakképzési hozzájárulás 8 Általános forgalmi adó 906 Költségvetési kötelezettségek összesen: 1 908 Munkabérek 0 Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (behajtási ktg.átalány) 359 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 2 267 Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból 643 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 2 910 Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között 1.809.000.- Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A lenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már 2015. évben történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével. 8

Adónem ( Ft-ban ) Fıkönyvi elıírás 2014. évben Átutalás 2014. évben Fıkönyv egyenleg 2014. 12. 31. Adófolyószámla egyenleg 2014. 12. 31. Eltérés 2014. 12. 31. Bevallási / Befizetési határidı Mag.szem.levont szja 1 720 000 1 579 000 141 000 0 141 000 2015.01.12. Kifizetıi szja 21 000 20 000 1 000 0 1 000 2015.01.12. Szociális hozzájárulási adó 2 665 000 2 446 000 219 000 0 219 000 2015.01.12. Egészségügyi hozzájárulás 35 000 33 000 2 000 0 2 000 2015.01.12. Eg.bizt. és munkaerıp. járulék 898 000 825 000 73 000 0 73 000 2015.01.12. Nyugdíjbiztosítási járulék 1 066 000 978 000 88 000 0 88 000 2015.01.12. Egyszerősített foglal. közteher 358 000 305 000 53 000 0 53 000 2015.01.12. ÁFA számla 918 000 12 000 906 000 0 906 000 2015.01.20. Társasági adó 318 000 0 318 000 0 318 000 2015.05.31. Szakképzési hozzájárulás 107 000 99 000 8 000 0 8 000 2015.01.12. Adónemek össz: 8 106 000 6 297 000 1 809 000 0 1 809 000 Esemény megnevezése Passzív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Gyermekszínházi árbevétel 5 575 2014. 2014. 2015. évi megvalósítás Bevételek passzív elhatárolása összesen: 5 575 Munka- tőzvéd. szolg. ktg. 20 2015. 2015. 2014.évi költség Munkábajárás ktg.térítés 15 2015. 2015. 2014.évi költség Szınyeg bérleti díj 3 2015. 2015. 2014.évi költség Áram, víz, csatorna, távhısz. 730 2015. 2015. 2014.évi költség Telefonszolgáltatás 5 2015. 2015. 2014.évi költség Banki költség 11 2015. 2015. 2014.évi költség Szerviz ktg. 77 2015. 2015. 2014.évi költség Szerzıi jogdíj 132 2015. 2015. 2014.évi költség Könyvvizsgálati díj 332 2015. 2015. 2014. évi költség Költségek passzív elhatárolása összesen: 1 325 Fejlesztési célra kap. tám. 533 2010. 2010. Érd. növ. tám. 2009.év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám. 675 2011. 2011. Halasztott bevételek passzív elhatárolása összesen: 1 208 Mindösszesen: 8 108 - - - Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Villam.energ.hálóz.csatl.díj 2011.év Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 38 399 584 Közhasznú árbevétel 12 896 302 Vállalkozás árbevétele 25 503 282 Egyéb bevételek: 42 635 Kapott támogatások 0 Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) 0 Ft 9

Egyéb bevételek 42 635 Pénzügyi mőveletek bevételei: 0 Pénzintézeti kamatok 0 Rendkívüli bevételek: 324 906 Fejlesztési célra kapott támogatások 324 906 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 38 767 125 Anyagjellegő ráfordítások 24 087 530 Anyagköltségek 1 935 776 Áramdíj 968 489 Vízdíj 119 467 Takarítási, tisztítási anyagok költsége 423 067 Karbantartási, fenntartási anyagok 219 384 Nyomtatvány költség 57 662 Színházi, ruhatári belépıjegyek 144 557 Egyéb anyagok 3 150 Igénybe vett szolgáltatások 21 922 083 Szállítási költségek 156 824 Közüzemi szolgáltatók alapdíjai 3 570 404 Távhıszolgáltatás 2 262 229 Szennyvízelvezetés díja 247 956 Bérleti díjak, parkolási díjak 398 483 Fenntartási, karbantartási költségek 3 208 382 Hirdetés, reklám 5 874 Posta költség 78 130 Megbízási díjak (rendezv.mősz.lebony.) 1 091 113 Színházi elıadások díjai 8 822 362 Szerzıi jogdíjak 431 590 Telefon, internet költségek 421 994 Könyvvizsgálat 510 000 Adótanácsadás 180 000 Jogi képviselet, munkavédelmi tőzvédelmi szolg., fogl. eü. szolg. 306 584 Hírlap, folyóirat, szaklap költsége 132 458 Takarítás 97 700 Egyéb szolgáltatások 229 671 Bankköltségek 193 749 Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak 35 922 Személyi jellegő ráfordítások 15 106 395 Bérköltségek 11 496 180 Munkabér 10 900 823 Tiszteletdíjak 595 357 Személyi jellegő egyéb kifizetések 445 215 Munkába járás költségei 257 402 Adóköteles természetbeni juttatás 119 755 Betegszabadságok 61 852 Reprezentáció 6 206 Bérjárulékok 3 165 000 Szociális hozzájárulási adó 2 665 000 10

Munkáltatót terhelı közteher 358 000 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 35 000 Szakképzési hozzájárulás 107 000 Értékcsökkenési leírás 712 549 Terv szerinti értékcsökkenési leírás 712 549 Terv szerinti egyösszegő ért.csökk. leírás 0 Saját term. eszközök állományváltozása 0 Egyéb ráfordítások 2 438 804 Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok 6 Iparőzési adó 434 500 Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA 1 470 000 Követelések elszámolt értékvesztése 174 750 Behajtási költségátalány 358 533 Egyéb ráfordítások 1 015 Pénzügyi ráfordítások 0 Rendkívüli ráfordítások 0 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: 42 345 278 ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY - 3 578 153 ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 318 000 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - 3 896 153 2014. évben a befektetett eszközök között beszerzés és értékesítés nem történt. Selejtezésre a befektetett eszközök és készletek között nem volt szükség. Lekötött Tartalék (Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró 2010.12.31.(TAO kedvezmény) 151 000 151 000 0 Adózott váll. Eredménytartalékból Összesen: 151 000 151 000 0 A 2010. évben igénybe vett társasági adó mértékének kedvezménye miatt keletkezett Lekötött Tartalék összegét 2014. évben megváltozott munkaképességő dolgozó foglalkoztatására használtuk fel, így a Lekötött Tartalék (151 000 Ft) visszavezetésre került az Adózott vállalkozói eredménytartalékba. Tájékoztató adatok Tárgyév EFT A. Személyi jellegő ráfordítások 15 106 1. Bérköltség 11 496 Ebbıl: - tiszteletdíjak 595 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 445 Ebbıl: - megbízási díjak 0 3. Bérjárulékok 3165 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebbıl: az e rendelet 16. (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott. 0 Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT) Elızı év Tárgyév fı bér szem. jell. egyéb kifiz. fı bér szem. jell. egyéb kifiz. Fizikai 2 3 585 27 2 3 001 62 Szellemi 4 10 763 781 2 7 090 257 Egyéb 1 4 095 343 1 595 126 Alk.munkabér 748-810 - Mindössz: 7 19 191 1 151 5 11 496 445 11

Társasági adó megállapítását módosító tételek EFT Adózás elıtti eredmény - 3 578 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték 702 Korábbi években adóalap növelı tételként elszámolt értékvesztés tárgyévre jutó része 221 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen: 923 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték 713 2014. évben (Csop. nyilv. Vevık között) számvitel szerint elszámolt értékvesztés (100%) 7 Vevık között tárgyévben elszámolt értékvesztés (50%) 167 Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) 6 797 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: 7 684 Adóalap 3 183 Társasági adó 318 Mérleg szerinti eredmény - 3 896 Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek társasági adóra gyakorolt hatása Elszámolt értékcsökk. (Ft) Visszaírt támogatás (Ft) Társasági adó alapra gyakorolt hatás (Ft) Társasági adóra gyakorolt hatás (Ft) 2009. évben üz. helyezett eszközök 111 006 109 252-1 754-175 2010.évben üz. helyezett eszközök 154 916 150 857-4 059-406 2012.évben üz. helyezett eszközök 75 162 64 797-10 365-1 036 Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen: 341 084 324 906-16 178-1 617 Befektetési tükör 2014. év A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. ingatlan vagyonnal nem rendelkezik. A székhelyéül szolgáló 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatti mővelıdési központ épületét közmővelıdési és vállalkozási tevékenységének zavartalan ellátása érdekében szerzıdés alapján használja, illetve hasznosítja (helyiségek bérbeadása). Az ingatlanok és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok soron szereplı 827 EFT nettó értékő tárgyi eszköz az épülethez kapcsolódó kisebb beruházásokat tartalmazza. 2005. március 25-én az épület telefonhálózatának bıvítését végeztük el. A bıvítés 2014.12.31-i nettó értéke: 1 EFT. 2010. október 05-én az épületben található irodai helyiségek biztonságának fokozása érdekében az irodai folyosó bejáratára beléptetı rendszert szereltünk fel. 2014.12.31-i nettó értéke: 43 EFT. A megnövekedett villamos energia fogyasztás miatt a rendelkezésre álló villamos energia teljesítményének növelését kellett igényelnünk az E.ON Észak-dunántúli Áramhálózati Zrt.- tıl, mint Elosztótól. A hálózati csatlakozási szerzıdés értelmében csatlakozási díjat kellet fizetni társaságunknak. A villamos energia rendszer bıvítésének átadása 2012. december 1-én történt meg. 2014.12.31-i nettó értéke: 783 EFT. 12

E Ft Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszervezés akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 614 614 4. Szellemi termékek 650 650 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 1 264 1264 1. Ingatlanok és a kapcs.jogok 1 011 1011 2. Mőszaki berend.gépek, jármővek 4 013 4013 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 8 751 8751 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 0 0 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: 13 775 13775 Befektetett eszközök összesen: 15 039 15039 E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 614 614 4. Szellemi termékek 650 650 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 1 264 1 264 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 103 81 184 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 3 934 17 3 951 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 7 444 615 8 059 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 11 481 713 12 194 Befektetett eszközök összesen: 12 745 713 13 458 13

Terv szerinti Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Degressziv 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 81 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 17 3. Egyéb berend. felszer. jármővek 615 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 713 Befektetett eszközök összesen: 713 Telj. arányos E Ft Terven felüli É.cs. elszám. É.cs. visszaírás Nettó érték Nyitó Záró 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése E Ft Immateriális javak összesen 0 0 1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok 908 827 2. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 79 62 3. Egyéb berend. felszerelések, jármővek 1 307 692 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen 2 294 1 581 Befektetett eszközök összesen: 2 294 1 581 14

KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE 2014. ÉV Sor- Elızı év Elızı évek Tárgyév A tétel megnevezése szám E FT helyesbítése E FT a. b. c. d. e. 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 2 294 1 581 2. I. Immateriális javak 3. II. Tárgyi eszközök 2 294 1 581 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. B. FORGÓESZKÖZÖK 8 730 9 229 6. I. Készletek 70 65 7. II. Követelések 627 569 8. III. Értékpapírok 9. IV. Pénzeszközök 8 033 8 595 10. C. AKTÍV IDİBELI ELHAT. 85 81 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ. 11 109 10 891 12. D. SAJÁT TİKE 3 769-127 13. I. Induló tıke/jegyzett tıke 8 000 8 000 14. II. Tıkeváltozás/Eredmény 18 420-4 231 15. III. Lekötött tartalék 151 16. IV. Értékelési tartalék 17. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl -6 507-6 797 18. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl -16 295 2 901 19. E. CÉLTARTALÉKOK 20. F. KÖTELEZETTSÉGEK 1 229 2 910 21. I. Hátrasorolt kötelezettségek 22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 229 2 910 24. G. PASSZÍV IDİBELI ELHAT. 6 111 8 108 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ. 11 109 10 891 15

Adatok ezer forintban KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2014. ÉV Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı év Elızı év helyesbítése év helyesbítése helyesbítése Tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele 9696 12897 19739 25503 29435 38400 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek 527 14 365 28 892 42 - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások 250 250 - adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek 5417 109 531 216 5948 325 ebbıl: - alapítótól kapott befizetés - támogatások 5417 109 531 216 5948 325 A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) 15640 13020 20635 25747 36275 38767 ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei 15640 13020 15640 13020 6. Anyagjellegő ráfordítások 13922 13819 9276 10268 23198 24087 7. Személyi jellegő ráfordítások 10939 5087 14619 10019 25558 15106 ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai 1765 200 2330 395 4095 595 8. Értékcsökkenési leírás 679 238 481 475 1160 713 9. Egyéb ráfordítások 716 673 1318 1766 2034 2439 10. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 11.Rendkívüli ráfordítások 5679 1306 6985 B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) 31935 19817 27000 22528 58935 42345 ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai 31935 19817 31935 19817 C. Adózás elıtti eredmény (A-B) -16295-6797 -6365 3219-22660 -3578 12. Adófizetési kötelezettség 142 318 142 318 D. Adózott eredmény (C-12) -16295-6797 -6507 2901-22802 -3896 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) -16295-6797 -6507 2901-22802 -3896 16

Adatok ezer forintban Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év helyesbítése év helyesbítése év helyesbítése Tárgyév Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás 250 0 0 0 250 0 B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás 0 0 0 0 0 0 C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 0 0 0 0 0 0 D. Normatív támogatás 0 0 0 0 0 0 E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg 0 0 0 0 0 0 F. Közszolgáltatási bevétel 9973 12911 20104 25531 30077 38442 Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele 13 019 721 Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 0 Alapítótól kapott támogatás 0 - Feladat ellátási szerzıdés 0 Egyéb önkormányzatoktól 0 - Gyır Megyei Jogú Város 0 Egyéb vállalkozóktól 0 Pályázati úton elnyert támogatás 0 - NKA pályázati támogatás 0 - NFÜ TÁMOP 0 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel 12 896 302 Színházi árbevétel 12 896 302 Egyéb közhasznú árbevétel 0 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok 0 Egyéb bevételek 14 316 Céltartalék felhasználás 0 Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) 14 316 Rendkívüli bevételek 109 103 Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı 109 103 17

Vállalkozási tevékenység bevétele 25 747 404 Vállalkozási tevékenység árbevétele 25 503 282 Bérbeadási árbevételek 24 376 432 Egyéb vállalkozási árbevételek 1 126 850 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok vállalkozási 0 Egyéb bevételek 28 319 Céltartalék felhasználás 0 Egyéb bevételek (kerekítések) 28 319 Rendkívüli bevételek 215 803 Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı 215 803 Közhasznú tevékenység ráfordításai 19 817 230 Anyagjellegő ráfordítások 13 819 578 Anyagköltség 571 088 Igénybe vett szolgáltatások 13 171 366 Egyéb szolgáltatások 77 124 Személyi jellegő ráfordítások 5 087 286 Bérköltség 3 930 008 Személyi jellegő egyéb kifiz 149 504 Bérjárulékok 1 007 774 Értékcsökkenési leírás 237 321 Egyéb ráfordítások 673 045 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye - 6 797 509 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 22 528 048 Anyagjellegő ráfordítások 10 267 952 Anyagköltség vállalkozás 1 364 688 Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás 8 750 717 Egyéb szolgáltatások vállalkozási 152 547 Személyi jellegő ráfordítások 10 019 109 Bérköltség vállalkozás 7 566 172 Személyi jellegő egyéb vállalkozás 295 711 Bérjárulékok vállalkozás 2 157 226 Értékcsökkenési leírás vállalkozás 475 228 Egyéb ráfordítások 1 765 759 Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye 3 219 356 Adófizetési kötelezettség vállalkozás 318 000 Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye 2 901 356 Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye - 6 797 509 Kft. 2014. évi mérleg szerinti eredménye - 3 896 153 18

A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenység megnevezése Gyermekszínházi elıadások Ifjúsági színházi elıadás A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. A közhasznú tevékenység célcsoportja 6-10 éves korosztály 11-14 éves korosztály Ifjúsági és felnıtt korosztály A közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma 26 színházi elıadás 10 928 fı 3 színházi elıadás 1 176 fı A közhasznú tevékenység fıbb eredményei A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: 15 171 460 Ft. A középiskolás és felnıtt korosztály színházi produkció keretében ismerkedhetett meg az 56-os eseményekkel. Összes ráfordítás: 1 722 090 Ft. Halász Judit koncert (2 koncert) 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. Felnıtt és gyermek korosztály 2 koncert 871 fı Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. Összes ráfordítás: 2 250 635 Ft. SZAKMAI BESZÁMOLÓ 2014. év A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ vezetısége és munkatársai kiemelt feladatként jelölte meg az általános és középiskolai korosztály számára színházi bérletsorozatok és elıadások szervezését. A 2013/14-es év tavaszi idıszakában az alsó tagozatos tanulók részére még két elıadás került bemutatásra az elızı évadból. A 2014/15-ös évadban jelentısen sikerült növelnünk a színházi bérletek számát. Az elızı évadhoz képest plusz 2 alsó tagozatos bérletet sikerült szervezni, így 7 bérletsorozattal indítottuk az ıszi idıszakot. Nagy örömünkre, 1 felsı tagozatos bérletsorozat is elindult. Gyermekszínházi bérletsorozatunk az alsó tagozatban tanuló diákok számára 4 elıadást, a felsı tagozatos tanulók számára 3 elıadást tartalmazott. Közel 3.200 bérletet sikerült eladnunk. 2014-ben elsı ízben invitáltuk a középiskolásokat színházi elıadásra. Számukra az 56-os eseményeket felelevenítı Pesti Srácok musical elıadást kínáltuk, amelybıl 3 teltházas rendezvényt tudtunk megvalósítani. Így, 1 176 fıs nézıszámot értünk el. 19

Örömmel tölt el bennünket, hogy a diákok és a pedagógusok az elıadásokat magas színvonalúnak értékelték, egyidejőleg jelezték bérletvásárlási szándékukat a következı évadot illetıen. 2014-ben 2 teltházas Halász Judit koncert került megrendezésre. Közhasznú tevékenységek Nézıszám Árbevétel (EFT) 2013.év 2014. év 2013.év 2014.év Gyermekszínházi bérlet 9 338 10 928 7 338 9 987 Ifjúsági elıadások 0 1 176 0 1 297 Koncertek 1 360 871 2 358 1 613 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel összesen: 10 698 12 975 9696 12 897 A 2014-es évadban a következı elıadások kerültek bemutatásra: Elıadások 6-10 éves korosztály részére: A didergı király Turay Ida Színház 2014. február 25. (kedd) 10.30; 14.00 és 15.30 óra 2014. február 26. (szerda) 13.00 és 15.00 óra A hattyúk tava Turay Ida Színház 2014. április 01. (kedd) 10.30; 14.00 és 15.30 óra 2014. április 02. (szerda) 13.00 és 15.00 óra Jégkirálynı Nektár Színház 2014. október 07. (kedd) 14.00 és 15.30 óra 2014. október 08. (szerda) 10.30; 13.00 és 15.00 óra 2014. október 09. (szerda) 13.00 és 15.00 óra A vaskakas Gyıri Balett 2014. november 17. (hétfı) 13.00 és 15.00 óra 2014. november 18 (kedd) 14.00 és 15.30 óra 2014. november 19. (szerda) 10.30; 13.00 és 15.00 óra Elıadások 11-14 éves korosztály részére: Légy jó mindhalálig Szép Ernı Színház és a Csepp Színház elıadása 2014. október 15. (szerda) 14.00 óra Toldi Pannon Várszínház elıadása 20