Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdi))énztár 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terv Elfogadó közgyűlés időpontja: 2015.05.28 A pénztár közgyűlése által elfogadva: / d~ 2015.05.28.
750A1 : Fedez cli mr aiák Nagyságrend: eze, roth,? I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Osszesen Mód Sorszám Sorkód Megnevezés I 2 3 4 5 6 a b C d e z 001 750A1 1 Egyeni szamlak 002 750A111 Nyltoallomany 18470000 18630000 18680000 18699999 003 750A1 12 Bevételek Összesen 542 171 523 627 589 035 597 551 2 252 384 004 750W 121 Tagdijbevétel 285 716 284 909 294 816 296 917 1 162 358 005 750W 122 Tagok egyéb befizetése 141 712 128 984 24 829 26 479 322 004 006 750A1123 Támogatás, adomány 0 0 0 0 0 007 750W 124 Más pénztárból hozott fedezet 2 750 4 400 12 000 13 200 32 350 008 750A1125 Átcsoportosltás más tartalékból O O 0 0 0 009 750A1126 Befektetések hozama 111 993 105 334 257 390 260 955 735 672 010 750A113 Kiadások összesen 382 171 473 627 569 036 503 551 1 928 385 Oil 750A1131 Befektetési kiadások 10 207 41 370 12 006 10 840 74 423 012 750A11311 ebből: vagyonkezelés költsége 7 385 38 530 9 178 8 000 63093 013 750A11312 letétkezelés költsége 2 777 2 795 2 780 2 792 11 144 014 750A11313 egyéb befektetési ráfordítás 45 45 48 48 185,,,, 015 750A1132 Más pénztárba elvitt fedezet 29 464 29 464 30 100 32 900 121 928_ 016 750A1 133 Atcsoportosltás szolgáltatási számlára 159 924 247 885 273 850 210 231 891 890 017 750A1 134 Átcsoportosítás más tartalékba 0 0 0 0 0 018 750A1135 Várakozási idő letette utáni kifizetések 112 265 84 199 125 000 112 500 433 965 019 750A1136 Kilépés miatti kifizetések 67 330 61 209 126 080 126 080 380 699 020 750A1137 Egyébterhelótételek 2 980 9 500 2 000 11 000 25480 021 750A114 Zaro allomany 18 630 000 18 680 000 18 699 999 18 793 999 022 750A1 15 Atlagos befektetett vagyon 18 359 508 18 479 649 18 517 266 18 639 643 18 391 800 023 750A1 16 Tervezett időszaki hozamráta (%) 061 057 1,39 1,40 4,00 024 750A12 Szolgaltatasi számlák 025 750A121 Nyito allomany 23 200 20 935 23 587 32 080 026 750A122 Bevételek Összesen 160 039 248 023 274 014 210 380 892 456 027 750A1221 Atcsoportositás egyéni számláról 159 924 247 885 273 850 210 231 891 890 028 750A1 222 Más pénztárból hozott fedezet O 029 750A1 223 Átcsoportosítás más tartalékból 0 030 750A1 224 Befektetések hozama 115 138 164 149 566 031 750A123 Kiadások Összesen 162 304 245 371 265 521 207 470 880 666 032 750A1 231 Szolgáltatási kiadások 162 283 245 344 265 491 207 440 880 558 033 750A1 232 Befektetési kiadások 21 27 30 30 108 034 750A12321 ebböl: vagyonkezelés költsége 6 12 13 13 44 035 750A12322 letétkezelés költsége 12 12 13 13 50 036 750A12323 egyéb befektetési ráfordltás 3 3 4 4 14 037 750A1 233 Más pénztárba emtt fedezet O 038 750A1 234 Egyéb terhelő tételek 0 039 750A124 Záró állomány 20 935 23 587 32 080 34 990 040 750A1 25 Átlagos befektetett vagyon 21 698 24 210 32 800 35 476 28 300 041 750A126 Tervezett idöszaki hozamráta (%) 0,53 0,57 0,50 0,42 2,00 042 750A13 Fedezeti tartalék Összesen. 043 750A131 Nyitó állomány 18 493 200 18 650 935 18 703 587 18 732 079 044 750A132 Bevételek Összesen 542 286 523 765 589 199 597 700 2 252 950 045 750A1 321 Tagdljbevétel 285 716 284 909 294 816 296 917 1 162 358 046 750A1 322 Tagok egyéb befizetése 141 712 128 984 24 829 26 479 322 004 047 750A1 323 Támogatás, adomány O O O 0 0 048 750A1 324 Más pénztárból hozott fedezet 2 750 4 400 12 000 13 200 32 350 049 750A1 325 Átcsoportosítás más tartalékból O O O O O 050 750A1 326 Befektetések hozama 112 108 105 472 257 554 261 104 736 238 051 750A133 Kiadások Összesen 384 551 471 113 560 707 500 790 1 917 161 052 750A1 331 Szolgáltatási kiadások 162 283 245 344 265 491 207 440 880 558 053 750A1 332 Befektetési kiadások 10 228 41 397 12 036 10 870 74 531 054 750A13331 ebből: vagyonkezelés költsége 7 391 38 542 9 191 8 013 63 137 055 750A13332 letétkezelés költsége 2 789 2 807 2 793 2 805 11 194 056 750A13333 egyéb befektetési ráfordítás 48 48 52 52 200 057 750A1 334 Más pénztárba elvitt fedezet 29 464 29 464 30 100 32 900 121 928 058 750W 335 Átcsoportosítás más tartalékba O O O O O 059 750A1336 Várakozási idő letelte utáni kifizetések 112 266 84 199 125 000 112 500 433 965 060 750A1337 Kilépés miatti kifizetések 67 330 61 209 126 080 126 080 380 699 061 750A1 338 Egyéb terhelő tételek 2 980 9 500 2 000 11 000 25 480 062 750A134 Záró állomány 18 650 835 18 703 587 18 732 079 18 828 989 063 750A1 35 Átlagos befektetett vagyon 18 381 206 18 503 859 18 550 066 18 675 119 18 420 100 064 750A1 36 Tervezett időszaki hozamráta (%) 0,61 0,57 1,39 1,40 4,00
750A2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezerforint I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Összesen rd Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 3 4 5 6 a b C d e z 001 750A21 Nyito allomany 80 350 80 900 81 555 77 360 002 750A22 Bevételek összesen 624 730 876 1 067 3 297 003 750A221 Tagdíjbevétel O 004 750A222 Tagok egyéb befizetése O 005 750A223 Támogatás, adomány 0 006 750A224 Átcsoportosítás más tartalékból 0 007 750A225 Befektetések hozama 624 730 876 1 067 3 297 008 750A226 Egyéb O 009 750A23 Kiadások összesen 74 75 5 071 72 5 292 010 750A231 Befektetési kiadások 74 75 71 72 292 011 750A2311 ebből: vagyonkezelés költsége 50 51 47 48 196 012 750A2312 letétkezelés költsége 21 21 21 21 84 013 750A2313 egyéb befektetési ráfordítás 3 3 3 3 12 014 750A232 Átcsoportosítás fedezeti tartalékba O 015 750A233 Átcsoportosítás működési tartalékba 5 000 5 000 016 750A24 Zaro allomany 80 900 81 655 77 360 78 355 017 750A25 Átlagos befektetett vagyon 80 000 81 111 76 842 77 319 82 425 018 750A26 Tervezett időszaki hozamráta (%) 0,78 0,90 1,14 1,38 4,00
750A3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer orint I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Összesen 7~ Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 3 4 5 a b c d e z 001 750A31 Nyito allomany 321 000 304 200 297 550 289 500 002 750A32 Bevételek összesen 18 875 28 445 25 777 20 067 93 164 003 750A321 Tagdíjbevétel 15 038 14 995 15 517 15 627 61 177 004 750A322 Tagok egyéb befizetése 0 005 750A323 Támogatás, adomány 0 006 750A324 Átcsoportosítás más tartalékból 10 000 5 000 15 000 007 750A325 Befektetések hozama 2 461 2 428 3 595 3 168 11 652 008 750A326 Egyéb 1 376 1 022 1 665 1 272 5 335 009 750A33 Kiadások összesen 35 675 35 095 33 827 35 867 140 464 010 750A331 Befektetési kiadások 269 248 248 241 1 006 Oil 7503311 ebből: vagyonkezelés költsége 200 180 180 175 735 012 750A3312 letétkezelés költsége 57 56 56 54 223 013 750A3313 egyéb befektetési ráfordítás 12 12 12 12 48 014 750A332 Tiszteletdíjak és járulékaik 3418 3418 3418 3 594 13 848 015 750A333 Bérköltség és járulékai 8 044 9 258 8 278 9 501 35 081 016 750A334 Nyilvántartási dij 8 346 8 346 8 596 8 596 33 884 017 750A335 Tagszervezési díj 50 250 300 400 1 000 018 750A336 Anyagjellegű ráfordítások 9 296 7 809 7 313 6 826 31 244 019 750A337 Felügyeleti díj 1 170 1 178 1 028 1 032 4 408 020 750A338 Átcsoportosítás fedezeti tartalékba O 021 750A339 Egyéb terhelő tételek 5 082 4 588 4 646 5 677 19 993 022 750A34 Zaro allomany 304 200 297 550 289 500 273 700 023 750A35 Működési tevékenység eredménye -16 800-6 650-8 050-15 800-47 300 024 750A36 Átlagos befektetett vagyon 311 519 296 098 294 672 280 354 291 300 025 750A37 Tervezett időszaki hozamráta (%) 0,79 0,82 1,22 1,13 4,00
750A4 Tag!átszáin, tagdíj alakulása Na~~ sdgrend: ezer bel,, I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Összesen i~t~i Sorszám Sorkód Megnevezós 1 2 3 4 5 6 a b c d e z 001 750A41 Tagdljfizetók 002 750411 Taglétszám időszak elején 27 308 27 014 26 979 27 039 003 750A41 2 Időszak alatti taglétszám növekedés 65 258 420 472 1 215 004 750A4121 Új belépő 60 250 400 450 1 160 005 750A4122 Átlépő másik önkéntes nyugdijpénztárból 5 8 20 22 55 006 750A4123 Átlépő önsegélyező pénztárból 0 0 0 0 0 007 750A413 Időszak alatti taglétszám csökkenés 359 293 360 303 1 315 008 750A4131 Atlépő másik Önkéntes nyugdljpénztárba 17 17 15 17 66 009 750A4132 Átlépő egészségpénztárba O O O O O 010 750A4133 Atlépő Önsegélyező pénztárba O O O 0 0 Oil 750A4134 Szolgáltatásban részesült 120 180 195 150 645 012 750A4135 Elhalálozott 14 14 14 15 57 013 750A4136 Kilépett 88 80 136 120 424 014 750A4137 Tagdl~ nemfizetés miatt kizárt 120 0 0 120 015 750A4138 Egyéb megszünés 0 2 0 1 3 016 750A414 Taglétszám időszak végén 27 014 26 979 27 039 27 208 017 750A4141 Aktlvtaglétszám 16 633 16 583 16 671 16 814 018 750A4142 Passzivtaglétszám 10 381 10 396 10 368 10 394 019 750A41421 Járadékot igénybe vevő 26 26 30 31 020 750A41422 Tagdijat nem fizető 10 215 10 220 10 218 10 248 021 750A41423 Tagdljfizetést szüneteltetó 140 150 120 115 022 750A42 Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt 023 750A421 Egyösszegű kifizetés 40 60 65 50 024 750A422 Banktechnikai járadék 26 26 30 31 025 750A423 Eletjáradékok O O O O 026 750A424 Egyösszegű kifizetés és banktechnikai áradék 027 750A425 Egyósszegű kifizetés és éleljáradék O O O O 028 750A43 Teljes létszám 029 750A431 Nyitó 27 308 27 014 26 979 27 039 030 750A432 Záró 27 014 26 979 27 039 27 208 031 750A44 Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) 032 750A441 Egyősszegű kifizetés 1 332 703 1 349 362 1 350 000 1 366 875 033 750A442 Banktechnikai járadék 30 097 30 097 30 100 30 476 034 750A443 Életjáradékok 0 0 0 0 035 750A444 Egyösszegű kifizetés és banktechnikai áradek 036 750A445 Egyösszegü kifizetés és életjáradék O O O O 037 750A45 Tagdij 038 750A451 Tagdijbevétel összesen (eft) 300 754 299 904 310 333 312 544 1 223 535 039 750A451 1 Egységes tagdij <Ft/fő/hó) 3 000 3 000 3 200 3 200 040 75045111 fedezeti tartalék % 9500% 95,00% 95,00% 95,00% 041 750A45112 működési tartalék % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 042 750A451 13 likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 043 750A4512 Magasabb tagdij (Ft/fő/hó) 691 703 630 641 044 750A45121 fedezeti tartalék % 95,00% 95,00% 95,00% 95,00% 045 750A45122 működési tartalék % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 046 750A45123 likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 047 750A4513 Átlagos tagdijbevétel (Ft/fő/hó) 3 691 3 703 3 830 3 841 048 750A45131 fedezeti tartalék % 95,00% 95,00% 95,00% 95,00% 049 750A45132 működési tartalék % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 050 750A45133 likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 051 750A46 Egyéb befizetés (Ftflöíhó) 800 950 280 280 052 750A461 fedezeti tartalék % 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 053 750A462 működési tartalék % 0,00% 0,00% 0.00% 0,00% 054 750A463 likviditási tartalék % 0,00% 0,00% 0,00% 0.00%
750A5 Befektetések Nagyságrend: ezer brint I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 3 4 5 a b c d z 001 750A51 Osszes befektetett eszköz (eft) 18 772 725 18 881 068 18 921 580 19 032 792 002 750A511 Fedezetitartalék% 97,91 98,00 98,03 98,12 003 750A512 Működésitartalék% 1,66 1,57 1,56 1,47 004 750A513 Likviditási tartalék % 0,43 0,43 0,41 0,41 005 750A52 Fedezeti tartalék portfóliója (eft) 18 381 206 18 503 859 18 550 066 18 675 119 006 750A5201 Bankszámlák és készpénz összesen % 0,1 0,1 0,1 0,1 007 75OA52o2 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kotvenyek) Jo 82,8 81 80,8 79,6 008 750A5203 Részvények % 3 3,5 3,5 4 009 750A5204 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetesi ertekpapir Jo 10,1 11 11 11,5 010 750A5205 Jelzáloglevél % 3 3,2 3,3 3,3 011 750A5206 Hstáridös ügyletek % 1 1,2 1,3 1,5 012 750A5207 Opciós ügyletek % O O 0 0 013 750A5208 Repó ügyletek % O O O O 014 750A5209 SWAP ügyletek % O O O O 015 750A5210 Ingatlan % O O O Q 016 750A521 1 Tagi kölcsön % 0 0 0 0 017 750A5212 Kockázatitökealap-jegy % O O 0 0 018 750A5213 Értékpapir-kölcsönzésiügyletekböl szarmazo kovetelesek Jo o 019 750A5214 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír % o
Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugd~jpénztár 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terv szöveges értékelése 2015. május 28
Bevezetés A Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsa és Ügyvezetése a Küldöttközgyűlés elé terjesztett 2015.07.01-2016.06.30 időszakra vonatkozó éves Pénzügyi tervét előzetesen átadta véleményezésre az Ellenőrző Bizottságnak, a Pénztár biztosításmatematikusának, va lamint a Pénztár könyvvizsgálójának. A tervvel kapcsolatos nyilatkozataik ismerteté sére a szóbeli kiegészítést követően kerül sor. A 2014. évi terv teljesítésének értékelése, tapasztalatai A 2014. évi Beszámoló egyes fejezetei taglalják a bázis évhez és a tervhez képest elért eredményeket, eltéréseket és következtetéseket. A Beszámoló legfontosabb megállapí tásai, melyek hatással vannak a 2015. évi, valamint a távlati folyamatokra:. A beszámolási időszakban a tagdíj bevételek a tervezettnél kedvezőtlenebb, a bázis évet tekintve azonban pozitív tendenciát mutatnak. A tagdíjbevételek nö velésére adódó két út az egységes alaptagdíj mértékének növelése, illetve a taglétszám növelése. Optimális esetben e két lehetőség egy időben adott egy pénz tár számára. Az egységes tagdíj emelésével Pénztárunk is élt. 2014. 01.01 -től ±500 Ft/fő/hó összeggel emeltük az egységes tagdíj összegét.. Már a 2013. évi folyamatok értékelésénél említést tettünk a munkáltatói tagdíjhozzájárulás és a saját befizetések arányváltozására. Míg a korábbi években a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás és saját befizetés aránya 60-40 % volt, mára ez az arány megfordult.. 2014. évben sem javult a tagdíjat nem fizetők aránya. Az ügyfélszolgálati ta pasztalatokra támaszkodva kismértékű elmozdulás várható. A személyes azo nosítási megkeresésünk nyomán többen jelezték Újra fizetési szándékukat.. A szolgáltatások és kifizetések vonatkozásában jelentős elmozdulás nem volt, a tény adatok a korábbi évek tapasztalatait támasztották alá.. Számottevő létszámot érint a 10 éves lejárat 2015. évben. A 10 éves tagságot betöltött pénztártagok közül, az év első negyedévben 515 fő kért hozam kifize tést és 278 pénztártag szüntette meg számláját.. A 2014. évi kifizetések továbbra is alátámasztják azt a feltételezést, bogy tag ságunk rendszeresen él a hozamfelvétel lehetőségével, és jelentős azok száma is, akik megváltozott élethelyzetük ~ munkahely elvesztése, anyagi helyzetük megromlása, egyéb megtakarítás hiánya, stb. miatt megszüntetik tagságukat, még annak árán is, hogy jelentős veszteséggel vehetik fel megtakarításukat. 2
A 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terve 2014. év második felében a Pénztár a Takarékbank Zrt. koordinációja mellett 103 Ta karékszövetkezettel kötött szerződést a tagok személyes azonosításának elvégzésére, így tagságunk fele akik éltek ezzel a lehetőséggel - utazás, külön költség igénybevé tele nélkül tehetett eleget a törvényi előírás követelményének. A személyes azonosítás próbája és nyitánya volt a Pénztár és Takarékbank Zrt. további együttműködésének. A korrekt, eredményes, jó munkakapcsolatra alapozva, valamint a kölcsönös előnyök kiaknázására Pénztárunk és a Takarékbank Zrt, Stratégiai megállapodást kötött 2015. február 2-án. A küldöttek a 2015. február 23-i közgyűlésen részletes tájékoztatást kaptak az együtt működés kereteiről, céljairól, szervezet fejlesztési irányáról, pénztárüzemi előnyeiről. A hosszú távú együttműködési keret-megállapodás részeként tagszervezési szerződés megkötésére is sor került. Az egyértelmű létszámbővítési cél mellett, a takarékszövet kezeti széles hálózaton keresztül értékesített nyugdíj-megtakarítási termék hozzájárulbat az öngondoskodási kultúra terjesztéséhez is, mely Pénztárunk egyik kiemelt straté giai célkitűzése. Az egyértelmű előnyök mellett kötelezettségek is hárulnak a Pénztárra a tagszervezés megvalósítása során. A takarékszövetkezeti értékesítő munkatársak törvényi előírások szerinti oktatása, marketing anyagok előállítása és más az értékesítést támogató, segítő anyagok, a tagszervezési díjak, a többlettevékenység munkaerő szükséglete, stb. költ ségei jelentős anyagi ráfordítást igényelnek több éven keresztül. Ugyanakkor a 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves, valamint a 3 éves tervben is óva tos becsléssel határoztuk meg a létszámbővülés lehetőségét, inert információnk a szö vetkezeti hálózatból a cél tekintetében még hiányosak. Az éves és hároméves tervek adataiban létszám, bevételek, kiadások mindezek tetten érhetők. A tagdíjbevételek tekintetében csak óvatos dinamika jelent realitást, melynek egyik forrása a korábbi középtávú tervben már elfogadott egységes tagdíj 200 Ft/fő/hó mér tékű emelése, melynek mértéke 2016. évre vonatkozóan így 3.200 Ft/fő/hó-ra emelke dik. A bevételek tartalékok közötti megosztásának módosítása sem éves szinten, sem a három év idősíkjában nem merült fel. Fenntartásuk a tagság bizalmának kulcskérdése. A pénzügyi tervek kidolgozása és szöveges bemutatása során - követve a korábbi évek metodikáját - alapkőnek tekintjük a taglétszám, és az ehhez rendelhető tagdíj bevétel alakulását. A mérleg másik serpenyőjébe a Pénztár által teljesítendő kötelezettségek kerülnek. Ezek egyrészt a tagsággal szemben állnak fenn és megjelenésük a szolgálta- 3
tási, ás kifizetési kötelezettségek, másrészt a jelentkeznek. műkődtetéssel kapcsolatos kiadásként Egy pénztár eredményességét, ás különösen a tagság elégedettségét meghatározza, hogy a pénztár tudja-e oly módon kezelni a tagok megtakarításait, hogy az egyes egyéni számlákon jóváírt hozamok rövid és hosszútávon egyaránt reálhozamot bizto sítsanak. Ezért a tervnek is és a beszámolónak is jelentős fejezetei szólnak a befekteté sek és hozamok értékeléséről, alakulásáról. Stratégiai célunknak, hogy a Pénztár eleget tegyen a reálhozam elvárásnak, mind rö vidtávon, mind hosszú távon, hogy reálhozamot tudjunk biztosítani tagjainknak mind eddig megfeleltünk. Taglétszám Létszámváltozási adatok: Nagyságreiul:fő 2015.111. 2015.1V. 2016.1. 2016.11. Megnevezes.. negyedev negyedev negyedev negyedev Taglétszám időszak elején 27 308 27 014 26 979 27 039 Időszak alatti taglétszám növekedés 65 258 420 472 Új belépő 60 250 400 450 Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárbál 5 8 20 22 Átlépő önsegélyező pénztárból O O O O Időszak alatti taglétszám csökkenés 359 293 360 303 Átlépő másik önkéntes nyugdijpénztárba 17 17 15 17 Átlépő egészségpénztárba O O O O Átlépő önsegélyező pénztárba O O O O Szolgáltatásban részesült 120 180 195 150 Elhalálozott 14 14 14 15 Kilépett 88 80 136 120 Tagdíj nemflzetés miatt kizárt 120 0 0 Egyéb rnegszűnés 0 2 0 1 Taglétszám idöszak elején 27 014 26 979 27 039 27 208 A takarékszövetkezeteknél, tagszervezés útján beléptetett tagok az éves tervben egy előre még nem jelentenek lényeges elmozdulást a taglétszám alakulásában. Indokolja az óvatosságot, hogy a Takarékszövetkezeti hálózatban a nyugdíjpénztári öngondos kodás ihssen bevezetett termék, értékesítési tapasztalat még nem alakult ki. 4
Nag pságreml:fő. 2015.111. 2015.1V. 2016.1. 2016.11. Megnevezes.. negyedev negyedev negyedev negyedev Új belépő 60 250 400 450 Ebből: Takarékszővetkezeti beléptetés 50 250 300 400 A korösszetétel alapján kis mértékben csökken a nyugdíj korhatárt elérők száma, de a hölgyekre vonatkozó 40 év munkaviszony utáni nyugdíjba vonulási lehetőség kihasz nálása a postai munkaviszonnyal rendelkezők körében folyamatos. A nyugdíjba vonulók számára még mindig vonzóbb az egyösszegű kifizetés, mint a járadék, tapasztalatunk szerint továbbra is elsősorban a nagyobb 2 millió forint felet ti egyéni számlával rendelkezők közül választják ezt a szolgáltatási lehetőséget. Igazgatótanácsi határozat van a tagdíj-nemfizetők körének felülvizsgálatára, ezen belül a kizárási lehetőség feltárására, melynek tervezett időpontja 2015. III. negyedév. A tervezett kizárások száma 120 fő. A létszámváltozás egyes elemeinek összhatásaként az össziétszám tekintetében el mozdulásra nem számítunk. Tagdíjbevételeink A tagdíjbevételek mértékét két eleme a létszám és a tagdíj határozza meg. Az elő ző pontban bemutattuk a létszám alakulását. 2015 évben az egységes alaptagdíj 3.000 Ft/fő/hó, 2016. január elsejétői 3.200.- Ft / tő / hó. Tagdíjbevételek alakulása negyedévenként:. 2015. III. 2015.1V. 2016. I. 2016. IL Megnevezes.... iie. lie. lie. fle. Tagdíjbevétel összesen (eft) 300 754 299 904 310 333 312 544 A tagdíjbefizetések tartalékok közti megosztását változatlan arányban vettük figye lembe: 2015.07.01-től 2016.06.30-ig Fedezeti tartalék: 95,0% Működési tartalék: 5,0% Likviditási tartalék: 0% 5
A tagok egyéb befizetései - eseti befizetések ± adójóváírás - 100 %-ban a fedezeti tar talékra kerülnek. Szintén 100 %-ban kerülnek a fedezeti tartalékra a pénztárunkba át lépők által előző pénztárból áthozott számlaértékek. e Ft. 2015 III. 2015.1V. 2016 I. 2016 IL Megnevezes.... He. He. lie flc. Tagokegyébbefizetése 141 712 128984 24829 26479 Ebből: Eseti befizetés 66 512 78 983 23 279 23 279 Adájóváírás 75 200 50 000 1 550 3 200 Más pénztárból hozott fedezet 2 750 4 400 12 000 13 200 A nem tagdíj típusú, de tagoktól származó bevételek tervezése során is az óvatos becs lést tartottuk szem előtt. A bevételek speciális esete, amikor nem külső forrásból származik a bevétel, hanem már meglévő forrás kerül átesoportosításra. Tartalék átcsoportosítás 2016. január 2-án 5 millió forint átcsoportosítást tartalmaz a terv a likviditási tartalék ból a működési tartalékba, tartva a tartalék minimum 75 millió Ft-os szintjét. Tagdíj nemfizetés miatti költség levonás Az Öpt rendelkezése alapján a Pénztár jogosult a tagdíjfizetés elmulasztásának kezdő időpontjától a tag egyéni nyugdíjszámlájának befektetéséből származó hozamát a mindenkori pénztári egységes tagdíjnak a működési és likviditási alapra jutó hányadnak megfelelő összeggel, de legfeljebb a hozam ősszegével csökkenteni, és azt a működési, illetve likviditási alap javára jóváirni. A 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi tervében ezen a jogcímen 10 millió forint bevételt terveztünk a 2015. IV. negyedévi működési bevételek között, a tartalék átcsoportosítás soron. A befektetések és hozamok tervezése a 2015. július 1. - 2016. június 30. közötti éves tervidőszakra 2015 első ne~vedévében több pénzügyi vállalkozásnál súlyos visszaélésekre derült fény, ami partner kockázati szempontból új helyzetet teremtett a magyar tőkepiacon. A befektetők bizalma a kockázat kerülő irányba mozdult el intézményi oldalon is, ami banki háttérrel nem rendelkező befektetési vállalkozásokat nehéz helyzetbe hozta, partner kockázatuk megnövekedett. Ennek kezelésére az Igazgatótanács úgy döntött, hogy a magántulajdonban lévő Concorde Alapkezelő által kezelt pénztári vagyonrész átmenetileg kerüljön átadásra a Pénztár másik vagyonkezelője, a Diófa Alapkezelő 6
részére, amely társaság a Magyar Posta-FHB Bank- Takarékbank stratégiai szövetsé gen belül van. A kialakult helyzetben az Igazgatótanács a befektetési kockázatok kezelését a vagyon kezelési irányelvek terén is újragondolta, és a szélesebb limiteket engedélyező abszo lút hozamú stratéga helyett az eszközcsoportonkénti szűkebb minimum - maximum arányokat és konkrét célarányokat meghatározó stratégia folytatását részesítette előny ben. Az éves tervidőszakban tehát a Pénztár vagyonát az IT által módosított pénztári befek tetési stratégia alapján két vagyonkezelő, a Diófa Alapkezelő és a Pioneer Alapkezelő kezeli. A 2015. május 22-től hatályos pénztári Befektetési politika a Pénzügyi Terv mellékle tét képezi. A hozamok tervezése során a Pénztár abból indult ki, hogy az MNB továbbra is ala csony szinten tarja az április 22-től 1,8%-os mértékűre csökkentett alapkamatot, így a magyar állampapír bázisra épülő befektetésekkel csak mérsékelt hozamot lehet reali zálni. Az elérhető hozam emelése céljából a Pénztár az állampapírok mellett a Befek tetési politika szerint kisebb arányban alternatív eszközöket (részvények, gazdálkodó szervezeti-, hitelintézeti kötvények, jelzáloglevelek, ingatlan befektetési jegyek, stb.) alkalmaz A Jegybank 2015 márciusi inflációs prognózisa szerint a fogyasztói árindex 2015-ben még átlagosan 0% lesz, 2016-ban már eléri a 2%-ot. A piaci hozamlehetőségek és az inflációs folyamatok figyelembe vételével a hozamszintet 2015-re és 2016-ra is 4% körülire tervezzük, ami megfelelő reálhozamot bizto sítana a tagság részére A járadék szolgáltatásban részesülő pénztártagok vagyona a lehető legbiztonságosabb módon, kockázatmentes magyar állampapírokba kerül befektetésre, ezért itt alacso nyabb, 2%-os hozamszinttel számolunk. A 2015. IlL negyedéve és 2016. II. negyedéve közötti időszakra tervezett pénztári bevételek és kiadások, valamint a hozamok alapján 2016 június 30-ra a pénztári va gyon meghaladhatja a 19 milliárd forintot. Az előzőkben részletezett bevételi elemek összessége tartalékonként (e Ft) : 2015 III. 2015.1V. 2016 I. 2016 II. Megnevezés ~ ~ Fedezeti tartalék 542 286 523 765 589 200 597 700 2 252 950 Bevételek Összesen Likviditási tartalék 624 730 876 1 067 3 297 Bevételek Összesen Működési tartalék 18 875 28 445 25 777 20 067 93 164 Bevételek Összesen 7
Kiadásaink Fedezeti tartalékot érintő kiadások. 2015 III. 2015. IV. 2016 2016 Megnevezes... Osszesen lic. lie. L ne II. lie. Szolgáltatási kiadások 162 283 245 344 265 491 207 440 880 558 Más pénztárba elvitt fedezet±elhunyt 29 464 29 464 30 100 32 900 121 928 Várakozási idő letelte utáni kifizetések 112 266 84 199 125 000 112 500 433 965 Kilépés miatti kifizetések 67 330 61 209 126 080 126 080 380 699 A taglétszám változásánál bemutattuk a nyugdíjba vonulók számát, mely a korábbi évekkel mérten kissé növekvő, elsősorban korösszetételi okok miatt Áttekintés a szolgáltatások alakulásáról 2009-2014 években: Megnevezés Évek 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Szolgáltatást igénylők száma (fő) 793 741 1 1 19 889 446 436 Kifizetett szolgáltatások (E Ft) 626 540 706 923 1 095 749 953 462 592 134 602 270 A nyugdíjkiegészítő szolgáltatásoknál a Pénztár gyakorlatában magas számlaegyen leggel rendelkező tagok szolgáltatás igénylését vettük figyelembe a tervezésnél. (Az egyösszegű szolgáltatás átlagos értéke a tervben 1.349.735 Ft/fő.) Más pénztárba elvitt fedezet soron szerepel a más pénztárba átlépők mellett a ked vezményezettek, örökösök részére teljesített kifizetések tervezett együttes összege. Mind a várakozási idő utáni kif?zetések hozam, vagy részösszeg kifizetés tagság fenntartása mellett mind a tagság megszüntetése melletti kifizetési igénylések vonat kozásában az utóbbi évek tendenciáját vettük figyelembe, korrigálva a 10 éves kifize tési ciklusok adataival. Működési tartalékot érintő kiadások eft Partneri kapcsolatainkban törekszünk arra, hogy érvényesítsük költségtakarékossági céljainkat, az általuk nyújtott szolgáltatások színvonalának megtartása mellett. Erre minden reményeink szerint biztos alapot ad, hogy legfontosabb partnereinkkel már évtizedes, korrekt üzleti kapcsolatban állunk. 8
Az éves Pénzügyi tervben ezen túlmenően már szerepelnek a tagszervezés ráfordításai. 2015 III. né. 2015.1V. né. 2016 I. né 2016 II. né. Összesen 4943 2609 3061 2772 13385 EFt Az egyes költségelemek eltérő költség sorokban szerepelnek, ezek részletezését tar talmazza az alábbi kibontás: eft. tagszervezési díjat, 1 000. nyomtatvány és reklám költséget, 3 425. többlet munkaerő és nyilvántartási ráfordítást, 5 361. honlap fejlesztés 2.969. oktatási díjat, 120. a szervezet korszerűsítés költségét 510 Osszesen 13 385 Bár a 2015. július 1-től 2016. június 31-ig tartó időszak pénzügyi terve nem tartalmaz za a 2015. év első félévének várható, vagy már realizálódott ráfordításait, érdemes kiemelni a 2015. év első félévének tervében szereplő tagszervezésbez kapcsolódó ki adásokat is. Ezek: eft. oktatási díja, 2 500. nyomtatvány és reklám költséget, 1135. honlap fejlesztés 907. a szervezet korszerűsítés költsége 1 346 Osszesen 5 888 A tagszervezés miatti többlet ráfordítások és a működési tartalék eredményének csök kenését a pénztár beruházásnak tekinti, melynek az első keresztféléves tervben az alábbi hatásai jelentkeznek. Működési tartalék eredménye A legérzékenyebben a működési tartaték eredménye jelzi, bogy a Pénztár milyen mér tékben közelíti az optimális üzemnagyságot. A létszám, ezen belül is a fhető létszám és az általuk fizetett tagdíj biztosítja a tagdíjfelosztás alapján a működési ráfordítások fedezetét. Minden, a nem folyó bevétellel fedezett költség a működési tartalékot sa ját tőke a megtakarítást csökkenti. Kumulatív hatásként ezzel egy időben a befekte tett működési tartalék hozam bevételi lehetősége is csak alacsonyabb szinten realizá lódik. 9
A tagtoborzás, bár jelentős ráfordítás igényes és csak hosszú távon realizálódik az eredménye, elengedhetetlen eszköze az optimális méret nagyság elérésének. Befektetési ráfordítások A befektetési költségek tekintetében portfóliónként eltérő mértékű, az átlagos befekte tett tőkére vetített 0,1% és 0,25% közötti vagyonkezelési díjak várhatók, kiegészülve a felülteljesítést ösztönző sikerdíjakkal. A díjstruktúrák és a portfolió nagyságrendek alapján a Pénztár a tervidőszakra 78 millió forint körüli vagyonkezelési díjat tervez, ami a tervezett éves átlagos 18,8 milliárd forint körüli pénztári vagyonra vetítve 0,42% körüli vagyonkezelési díjterhelést jelent. A letétkezelési díjakat és az egyéb befektetési ráfordításokat (befektetési számlák bankköltsége) együttesen éves szinten 11,7 millió forintra tervezzük, így a vagyon- és letétkezelési díjak, egyéb befektetési ráfordítások összege 0,48% körüli éves vagyonarányos díjterhelést jelent. Tartalékok Fedezeti tartalék Az előző pontokban már bemutatott, bevételi és kiadási adatok figyelembevétele mel lett a fedezeti tartalék záró értéke 2016. II. negyedév végével 18 828 989 E Ft lesz. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) 18420 100 Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 Likviditási tartalék A tartalék bevételei és kiadásai a befektetésekhez kapcsolódó hozambevételek vala mint a vagyon- és letétkezelési díjak. Ezek eredményeként a tartalék 2016. júnkis 30.-i záró állománya várhatóan 78 355 Ft. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) 82 425 Tervezett időszaki hozamráta (%) 4,00 Működési tartalék A tartalék várható 2016. június 30.-i portfolió értéke, 273 700 E Ft. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) 291 300 Tervezett időszaki liozamráta (%) 4,00 10
Osszegezve: Az előterjesztett tervjavaslat, a számok mögötti folyamatok tükrözik azo kat a kezdeti lépéseket, melyek a Pénztár Stratégiájában meghatározott célok megvalósítását jelentik. Stratégiai megállapodás olyan partnerrel, akinek üzleti célkitűzése, érdeke egybeesik a Pénztár elkötelezettségével, az öngondoskodási kultúra terjesztésével. Legfontosabb cselekvési programjaink: Súlyponti feladatok: Létszámhelyzet A tagdíjfizetö létszám stabilizálása tagszervezéssel, nem-fizetők számá nak csökkentésével. Kommunikáció Gazdálkodás. A korábbi gyakorlatot követve, tapasztalatokra, pénztártagi észre vételekre támaszkodva fejlesztjük a honlap nyújtotta kommuniká ciós lehetőségeket.. A takarékbanki együttniűködésből adódó újszerű marketing és kommunikációs eszközök kialakítása, alkalmazása.. Alakulás óta követjük az ésszerű takarékosság alapelvét.. A szigorú költséggazdálkodás célja megőrizni tartalékainkat, fede zetet nyújtva a működés hosszú-távú, biztonságos fenntarthatósá gához. A Pénztár 2015. július 1. - 2016. június 30. közötti éves tervidőszakra szóló tervében szereplő tervezett bevételeket, költségeket, valamint a prognosztizált 4 % körüli hozamot figyelembe véve, a tervezett va gyonállomány a terv időszak végére meghaladja a l9milliárd Ft-ot. Budapest, 2015. május 28.! ~