Söréd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2015. (V. 29) önkormányzati rendelet az önkormányzat 2014. évi gazdálkodásának zárszámadásáról Söréd Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás, alapján az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi gazdálkodásának zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotta. A rendelet hatálya 1. a rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére terjed ki. A költségvetés címrendje 2. Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. (2)- (3) bekezdés szerint állapítja meg. (2) az önállóan gazdálkodó önkormányzati hivatal önálló címet alkot. (3) az önkormányzati költségvetésben szereplő nem intézményi előirányzatok külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak teljesítése 3. (1) a képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetése teljesítésének bevételi főösszegét: 65.342 eft-ban Kiadási főösszegét: 50. 651 eft-ban állapítja meg. Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételei 4. (1) az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek 65. 342 eft-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. (2) az önkormányzat 2014. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 2. sz. melléklet tartalmazza. (3) az önkormányzat bevételeit címenként és kormányzati funkciónként részletesen a 2/a. sz. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat teljesített költségvetési kiadásai 5. (1) az önkormányzat 50. 651 eft-ban megállapított kiadási főösszegét címenkénti és kiemelt előirányzatonként kormányzati funkcióbontásban - a 3. sz. melléklet szerint határozza meg. (2) az önkormányzat működési célú támogatással (ellátottak pénzbeli juttatásai és működési célú pénzeszközátadások) kapcsolatos részletes teljesítési adatait a 4. sz. melléklet rögzíti. (3) az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként és célonként az 5. sz. melléklet tartalmazza. Több éves kihatással járó feladatok, hitelállomány 6. (1) az önkormányzat több éves költségvetési kihatással járó feladattal és hitelállománnyal nem rendelkezik. Maradvány és eredmény 7. (1) az önkormányzat 2014. évi alaptevékenység költségvetés bevételei: 63. 165 eft, alaptevékenység költségvetési kiadásai: 50.652 eft. A 2014. évi gazdálkodás során keletkezett egyéb finanszírozás bevételei: 2.177 eft. A 2014. évi alaptevékenység maradvány összege: 14.690 eft. (2) Az eredmény kimutatást a 6. sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról 8.. (1) Söréd Község Önkormányzata a magánszemélyek kommunális adójáról szóló módosított 18/2007. (XII. 21.) önkormányzati rendelet 7. értelmében adómentességet állapított meg. (2) 2014. évben 30 főre vonatkoztatva, évi 6.000 Ft-ban realizálódik, mely összességében 180.000 Ft közvetett támogatást jelent. Költségvetési létszámkeret 9.. (1) a képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét a 011130 kormányzati funkción -1 fő kisegítő Munka Törvénykönyve alapján, 8 órás munkaidőben foglalkoztatott, jelenleg GYED-en - 1 fő 4 órás konyhai kisegítő, Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott
- 1 fő adminisztratív kisegítő, Munka Törvénykönyve alapján, 4 órás munkaidőben foglalkoztatott - létszámban határozza meg. (2) az önkormányzat a Fejér Megyei Kormányhivatal, Móri Járási Hivatal Munkaügyi Központjával megkötött hatósági szerződésekben szabályozott feltételekkel közcélú foglalkoztatottakat alkalmaz rövid és hosszú távú munkavégzéshez. Egyéb rendelkezések 10. (1) az önkormányzat képviselőtestülete megállapítja, hogy államadóssággal és az állam által nyújtott hitelekkel nem rendelkezik. (2) az önkormányzat vagyonmérlegét a 2014. december 31-i állapot szerint 616.053 eft-ban állapítja meg. A vagyonkimutatást a 7. sz. melléklet tartalmazza. Záró rendelkezések 11. (1) ez a rendelet 2015. május 30-án lép hatályba. (2) e rendelet hatályba lépését követő negyedik napon egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 10.) sz. rendelet, és az önkormányzat 2013. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló 7/2014. (V. 1.) sz. rendelet. Végh Rudolf polgármester Kovácsné Szabó Erika jegyző Kihirdetési záradék: A rendeletet 2015. május 29.-én kihirdettem. Kovácsné Szabó Erika jegyző
1. sz. melléklet Az önkormányzat 2014. évi bevételei forrásonként, működési és felhalmozási cél szerint Megnevezés Eredeti Módos. Telj. 1. Intézményi működési bevételek 4.536 11.673 11.672 - Egyéb bevételek 2.222 9.298 9.297 - Tulajdonosi bevétel 700 608 608 - Továbbszámlázott szolgáltatás 0 704 704 - Ellátási díjak 1.244 1.063 1.063 - Általános forgalmi adó visszatérítése 370 0 0 2. Közhatalmi bevételek 7 800 10 533 10 533 - Gépjárműadó 4.400 4.165 4.165 - Termőföld bérbead.szárm.jövedelemadó 0 0 0 - Talajterhelési díj 0 0 0 - Vagyoni típusú adók 1.200 1.113 1.113 - Értékesítési és forgalmi adók (iparűzésiadó) 2.100 4.994 4.994 - Egyéb közhatalmi bevétel 100 261 261 3. Műk. c. támogatások ÁHT belülről 12.980 14.344 14.344 - Helyi önkorm. működésének ált. támogatása 8.779 8.779 8.779 - Települési önkorm. kulturális feladatainak támog. 614 614 614 - Központosított előirányzatok 0 989 989 - önkorm. Szoc., gyermekjól. és gyermekétk. fel.támog. 3.587 3.322 3.322 - Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 0 640 640 4. Felhalmozási bevételek 8.525 2.175 2.175 - Egyéb önk. Ingatlan értékesítése 8.525 2.175 2.175 5. Felhalmozási célú támog. államháztar.belülről 0 13.524 13.524 - Egyéb felhalm. célú támog. bevételei államházt. belülről 0 9.479 9.479 - Felhalm. célú önkorm. támogatások 0 4.045 4.045 6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 5.000 10.917 10.917 - Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 5.000 387 387 - Felh.c.visszatér. támog., kölcsönök visszat. áht kívülről 0 10.530 10.530 Összesen: 38.841 63.166 63.166 Finanszírozási bevételek: 5600 4.000 2.177 Összesen: 44.441 67.166 65.342 2. sz. melléklet
Az önkormányzat 2014. évi működési célú bevételei és kiadásai MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Megnevezés Eredeti Mód. Telj. 1. Intézményi működési bevételek 4.536 11.673 11.672 2. Műk. c. támogatások ÁHT belülről 12.980 14.344 14.344 3. Közhatalmi bevételek 7.800 10.533 10.533 5. Finanszírozási bevétel 5.600 4.000 2.177 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 30.916 40.550 38.726 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK 1. Személyi juttatások 4.220 9.251 9.251 2. Munkaadót terh.járulékok 856 1.678 1.678 4. Dologi kiadások 20.061 12.971 12.971 5. Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.650 2.639 2.639 6. Egyéb működési célú kiadások 2.898 18.985 2.955 7. Finanszírozási kiadások 0 485 0 8. általános tartalék 0 16.030 0 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: 30.685 62.039 29.494 2/A. sz. melléklet
Az önkormányzat bevételei címenként és kormányzati funkciónként (bevételek elszámolása kizárólag alapfeladaton történt) 011130 Önk. Jogalk. tevék. 20.079 - intézm. működ. bev. 5.809 - Belföldi finanszírozás bevételei 485 - Előző évi pénzmaradvány ig.vét. 0 - Közhatalmi bevétel 261 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 13.524 013350 Az önkorm. vagyonnal való gazd. kapcsolatos feladatok 2.542 - működési bevételek 367 - Felhalmozási bevételek 2.175 018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 14.344 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről 14.344 018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek 1.692 - Finanszírozási bevételek 1.692 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1.423 - működési bevétel 1.423 091140 Óvodai nevelés 523 - intézményi működési bevétel 523 04232 Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás 2.979 - műk. bev. 2.979 082044 Könyvtári szolgáltatások 10.532 - Működési bevétel 2 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 10.530 096010 Óvodai intézményi étkeztetés 552 - Működési bevétel 552 900020 Önkorm. funkcióra nem sorolható bev. áht kívülről 10.272 - Közhatalmi bevételek 10.272 013320 Köztemető fennt. Feladatok 404 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 387 - Egyéb működési bevétel 17 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 65.342 3. sz. melléklet
Az önkormányzat címenkénti, kiemelt előirányzatonkénti kiadásai kormányzati funkció bontásban 011130 Önk. Jogalkotás 27.549 - Személyi juttatások 4.190 - Munkaadót terh. Járulékok 828 - Dologi kiadások 5.852 - Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 - Egyéb működési célú kiadások 2.458 - Felújítások 6.785 - Egyéb Felhelmozás célú kiadások 6.750 013320 Köztemető fenntartása és működt. 2.137 - dologi kiadások: 294 - felújítás: 1.843 013350 Önkorm. vagyonnal való gazd. kapcs. fel. 46 - Dologi kiadások 46 018020 Központi költségvetési befizetések 12 - Egyéb működési célú kiadások 12 041232 Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás 2.874 - Dologi kiadás 25 - Személyi jutattások 2.468 - Munkadót terhelő járulék 381 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 3.000 - Személyi juttatások 2.543 - Munkaadókat terhelő járulékok 457 051030 Nem veszélyes települési hulladék begyűjtése 3 -Dologi kiadások 3 064010 Közvilágítás 1.792 - Dologi kiadások 1.792 066020 Város és községgazdálkodás 700 - Dologi kiadások 629 - Beruházások 71
081030 Sportlétesítmények működtetése, fejlesztése 4.136 - Egyéb felhalmozási célú kiadások 4.000 - dologi kiadások 136 082044 könyvtári szolgáltatások 1.731 - Külső személyi juttatások 50 - Munkaadót terh. Járulékok 12 - dologi kiadások 914 - felújítás 625 - Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 130 084031 Civil szervezetek működési támogatása 485 - Egyéb működés célú támogatás 485 091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai 25 - Dologi kiadás 25 091140 Óvodai nevelés 1.752 - dologi, egyéb folyó kiadások 1.752 096010 Óvodai intézményi étkeztetés 1.773 - Vásárolt élelmezés (szolgáltatási kiadások) 1.533 - Működés célú áfa 240 105010 Munkanélküliek aktív korúak ellátása 496 - ellátottak pénzbeli juttatásai 496 105020 Foglalkoztatást elősegítő képzések és egyéb támogatások 111 - ellátottak pénzbeli juttatásai 111 106020 Lakásfenntartási támogatás 707 - ellátottak pénzbeli juttatásai 707 107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támog. 1322 - Ellátottak pénzbeli juttatásai 1322 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 50.651
4. sz. melléklet Az önkormányzat által 2014. év folyamán teljesített ellátottak pénzbeli juttatásának és működési pénzeszközátadások kimutatása ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI Megnevezés Eredeti Mód. Telj. Fogl. helyettesítő támog. 700 607 607 Egyéb nem intézményi ellátások 1.250 1.322 1.322 Ebből: - Pénzbeli átmeneti,temetési segély 150 - Önkorm. hatáskörben megáll. pü. ellátás 320 - Önkorm. Hatáskörben megáll. term.beli ellátás 957 Lakásfenntartási támogatás 700 710 710 Összesen: 2.650 2.639 2.639 MŰKÖDÉSI PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK Egyéb működési c. támog. áht kiadások belülre 757 1.938 1.938 Egyéb működési c. támog. Áht kiadások kívülre 2.141 1.005 1.005 Összesen: 2.898 2.943 2.898
5. sz. melléklet Az önkormányzat beruházási kiadásai feladatonként és célonként Megnevezés Eredeti Mód. Telj. - Ingatlanok felújítása 7.588 9.383 9.383 Út és járda karban tartás: Ady Arany martaszfaltos út kialakítása - Intézményi beruházás 6.168 1.024 1.024 (fűnyíró traktor, utánfutó, sövénynyíró) - Egyéb felhalm. célú kiadások: pályázati finanszírozás 0 10.750 10.750 Összesen: 13.756 21.157 21.157
6. sz. melléklet EREDMÉNYKIMUTATÁS - Közhatalmi eredményszemléletű bevételek: + 10.522 e Ft - Eszközök és szolg. nettó eredményszeml. bevételei: + 4.737 Tevékenység nettó eredm.szeml. bevétele: 15.259 - Egyéb eredményszemléletű bevételek: + 27.310 - Anyagjellegű ráfordítások: - 13.620 - Személyi jellegű ráfordítások: - 12.035 - Egyéb ráfordítások: - 17.823 - Pénzügyi műveletek eredményszeml.bevétele: + 1 Tevékenység eredménye: -908 RENDKÍVÜLI EREDM.SZEML.BEV.: 22.766 - Felhalmozási támogatások eredm.szeml.bevételei: + 20.395 - Különféle rendkívüli eredményszeml.bevételek + 2.371 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: 21.858
7. melléklet Vagyon-mérleg ESZKÖZÖK Előző év Tárgyév 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyon értékű 532 225 532 705 2. Gépek, berendezések, felszerelések 1.421 1.477 3. Beruházásra adott előlegek 100 100 4. Beruházások, felújítások 12.498 18.346 TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 546.244 552.528 5. Egyéb tartós részesedés 921 921 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÖSSZ. 921 921 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 547.065 553.449 KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN 38.181 38.165 6. Forgatási célú hit.visz.értékpapírok 2.772 2.772 ÉRTÉKPAPÍROK ÖSSZESEN 2.772 2.772 7. Pénztárak 3 21 8. Forintszámlák 4.025 20.902 9. Idegen pénzeszközök 29 0 PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4.057 20.923 10. Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre 5.968 5.968 11. Költségv. évben esed. Köv. felhalm. célú átvett pénzeszközre 17.139 17.139 12. Költségvetési évben esedékes követelések 23.107 23.107 13. Költgv. évet követően esedékes köv. felhalm. c. átvett pénzeszk. 14.958 14.958 Költségvetési évet követően esedékes követelések 14.974 14.958 Beruházásokra adott előlege 100 100 EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 528 744 E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N 592.603 616.053
FORRÁSOK Előző év Tárgyév 1. Felhalmozott eredmény 592.065 592.065 2. Mérleg szerinti eredmény 0 21.858 SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 592.065 613.923 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek 0 485 Kapott előleg 509 509 Kötelezettségek 509 994 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 1.107 FORRÁSOK ÖSSZESEN 592.603 616.053