II.Béla Középiskola Élelmiszeripari Szakiskola és Kollégium 7720 Pécsvárad, Vak Béla út 8../2008. Baranya Megyei Önkormányzat Lászlóné Dr.Kovács Ilona Főjegyző Asszony részére Tárgy:2007.éves költségvetési beszámoló Pécs Széchenyi tér 9. 2007.éves költségvetési beszámoló szöveges értékelése 2007.január elsejével megszűnt a BMÖ II.Béla Középiskolája és az Általános Iskolája közötti gazdasági integráció.a költségvetési beszámoló 01-38-56-57-58-59-60-as űrlapjai még tartalmaznak az Általános Iskolára vonatkozó adatokat. Intézményünk az alap illetve alaptevékenységhez kapcsolódó feladatait az alapító okiratban foglaltaknak megfelelően 11 szakfeladaton látja el. A költségvetési támogatás és az intézmény saját bevételei (közte a szakképzési hozzájárulás )elegendő volt az intézmény biztonságos működéséhez. Az intézmény saját bevételeivel (szakképzési hozzájárulás,pályázat) tevékenyen hozzájárul az iskola fejlesztéséhez és ezzel egyúttal megtakarítást is eredményez a fenntartó számára. Az éveken át alulfinanszírozott dologi költségvetés csak a működési bevételek fokozott növelésével tartható egyensúlyban. Tekintettel arra,hogy a normatív támogatás évek óta kevesebb mint amennyit az állam az iskola után biztosít a fenntartó részére,a teljes összegre való kiegészítés mindenképpen a feladatellátás minőségét javítaná. Az intézmény a zavartalan működéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételekkel rendelkezik, többcélú,közös igazgatású intézmény,legfőbb szakfeladata : 802177 Nappali rendszerű szakközépiskolai nevelés,oktatás. Az intézmény 2007.évi eredeti költségvetési előirányzata 174217 eft, mely a pótelőirányzatokkal, előirányzat módosításokkal, a 2006.évi pénzmaradvánnyal az alábbiak szerint alakult: Eredeti előirányzat: Létszám leépítés egyszeri terhei: Pályázati részvétel utáni jutalom: 2006.évi pénzmaradvány 13.havi illetmény (6 havi) Saját hatáskörű módosítás 174217 eft 13898 eft 138 eft 28658 eft 3985 eft 7236 eft
Szakmai vizsgadíjak Tornaterem nyilás zárók cseréje Intézményvezető jutalmazása Összesen: 529 eft 430 eft 357 eft 229448 eft Bevételi előirányzatok teljesítése: Működési bevételek:. A bevételek növelése érdekében az alábbi lehetőségeket igyekszünk minél jobban kihasználni: - Tornaterem sportcélú bérbeadása - Kollégiumban szállás biztosítás szorgalmi időszakon kívül - Személyszállítás az intézet autóbuszával - Gépek bérbeadása - Tantermek bérbeadása oktatás céljára Ennek hatására az elért egyéb saját bevétel 140 %-os teljesítést mutat, ezen belül jelentősebb összeget a tantermek bérbeadásából könyvelhettünk el. Az ellátottak térítéséből 303 eft, az alkalmazottak térítéséből 198e Ft bevétel keletkezett. 2007. tavaszán intézményünkben került sor a húsipari országos verseny megrendezésére,szállást a résztvevők részére a kollégiumban biztosítottunk. Az élelmezésük továbbszámlázásából 348 e Ft egyszeri bevétel származott. Ugyancsak egyszeri 457 eft bevételt könyvelhettünk el a Hungária Biztosítótól villámcsapás okozta károk térítéséből.(telefonközpont, internet hálózat,tűzriasztó rendszer sérülése) Kamatbevétel: a szakképzési pénzeszközök kamata 1435 eft, mely a tervezettnek 130 %-a. Működési célú pénzeszköz átvétel: Államháztartáson kívülről, non-profit szervezettől 282 e Ft bevételünk származott, melyet a tanulmányi kirándulások költségeinek finanszírozására használtuk fel. A vállalatok 2497 e Ft tal támogatták az iskolánkban rendezett Húsipari Szakma Kiváló Tanulója versenyt mellyel a dologi előirányzatot emeltük meg. Támogatás értékű működési célú pénzeszköz Pécsvárad Önkormányzatától érkezett (20 eft).tanulóink az Útravaló ösztöndíjprogramban is résztvesznek, e jogcímen 96 eft bevétel származott a Tempus Alapítványtól. Tőkejellegű bevételek: Elavult, o nettó értéken szereplő számítógépek értékesítéséből 666 eft bevételt sikerült elérni. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel: 16660 eft,mely szakképzési hozzájárulás vállalatoktól,vállalkozóktól. A teljesítés 111 %-os,a bevétel nagyobb része december hónapban realizálódott. Költségvetési támogatás 2
A működésre előirányzott módosított költségvetési támogatás 171904 eft, melyből 99 %-os a kiutalt összeg ( 171650 e Ft). Intézményi felhalmozási kiadások támogatására a fenntartó szerv 1030 eft-ot biztosított a kollégiumban lévő villanyvezeték hálózat felújításához, valamint a tornaterem nyílászáróinak cseréjéhez. A biztosított előirányzat felhasználása megtörtént. 2006.évben 289 e Ft költségvetési támogatás nem került kiutalásra, ez az összeg 2007.május hónapban a pénzmaradvány elszámolása során rendezésre került. 2006.évi pénzmaradvány :28658 e Ft, előirányzatának felosztása az alábbiak szerint valósult meg: 2007.évre áthúzódó kiadások fedezésére : Személyi juttatásra: Ma.terhelő járulékokra Dologi kiadásokra: Pénzmaradvány elvonás: Jóváhagyott jutalom kifizetésére: Jutalom járulékaira: Felújítási kiadásokra: 573 eft 93 eft 578 eft 12 eft 1914 eft 613 eft 2000 eft (Élelmiszeripari szakt. felúj. 1000 eft Villamos hálózat csere 1000 eft) Beruházási kiadásokra: (Inform.eszköz Élelm.gép Laboreszköz Szaktantermi.felsz. Oktatás techn.eszk. Informatikai hálózat fejl. 22875 eft 7000 eft 7000 eft 3000 eft 2000 eft (módosult 0-ra) 2000 eft 1875 eft) (mód.1640eft-ra) Kiadási előirányzatok teljesülése: A 2007.évi megszorító intézkedések hatására elvonásra került 9389 eft Az oktatás megfelelő szintű ellátása érdekében létszám leépítést nem tervezhettünk, ezért 3 nyugdíjas pedagógus elbocsátására kényszerültünk. Helyettük 3 fiatal felvételére került sor szeptember hónaptól. A bérek különbözetéből teljesítettük az elvonásra került összeget. Az elbocsátás miatt jelentkező egyszeri terhek kifizetésére a fenntartó 13898 e Ft-t biztosított. Kifizetések az alábbi jogcímen történtek: felmentési időre járó bér 7945369 Ft 13.havi illetmény 701800Ft 3
2 fő részére a 40 évre járó jubileumi jutalom 2367500 Ft valamint ezek járulékai 3524694 Ft értékben. Mivel a szükséges előirányzat rendelkezésünkre áll, a decemberi bérek és járulékai pénzmaradvány terhére kerülnek kifizetésre. a Az engedélyezett létszámkeretünk 2007.évben 45 fő, az egy fő rendszergazda felvételére a fenntartó 865 e Ft-t biztosított március 1-től. Az év folyamán 2 pedagógus dolgozó gyesen van, helyettesítésüket határozott idejű munkaszerződéssel felvett dolgozóval oldjuk meg. A gimnáziumi és szakközépiskolai osztályokban a rendészeti ismeretek oktatását óraadóként a Bm.Rendőrkapitányság, Bm.Határőr Igazgatóság illetve a Katasztrófavédelem munkatársai látják el. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak száma december végén 35 fő, részmunkaidőben foglalkoztatottak száma 8 fő, mely 6 teljes munkaidősnek felel meg. A személyi juttatások teljesítése 95%-os,ez az arány az alapilletmény illetve a rendszeres személyi juttatások felhasználásánál is. Május hónapban kifizettük a pedagógusok szakkönyv vásárlására előirányzott összeget.a 35 főre biztosított 490 eft-ból a pedagógusok részére kifizethető összeg 421 eft volt. A pedagógus szakvizsga,továbbképzés előirányzata 410 eft. A továbbképzéseken részt vett 8 fő, a tényleges kiadás 389407 Ft, a feladattal terhelt fel nem használt összeg 20593 Ft. 2007.évben nyelv és számítástechnikai oktatásra (munkaerőpiac) előirányzat az eredeti költségvetésben nem volt, az ECDL vizsga befejező moduljainak költségét a 2006.évi előirányzat maradványának a terhére biztosítottuk. A 2007/2008-as tanévben is van igény az ECDL vizsga megszerzésére,sajnos csak az oktatás költségeit van módunkban vállalni, a vizsgadíjat a szülők állják. A nyár folyamán kifizetésre kerültek 4 fő részére a jubileumi jutalmak 3614 eft összegben.a 2006.évi pénzmaradvány terhére felügyeleti szerv által jóváhagyott jutalom felosztására 4.negyedévben került sor, ajándék utalvány,üdülési csekk,vásárlási utalvány (kollektív szerződés szerint) illetve pénzbeli juttatás formájában. A szakmai vizsgák lebonyolítására 529200 előirányzatot biztosított a fenntartó, mely teljes egészében felhasználásra került, de a támogatásból pénzügyi teljesítés csak 275 eft. A munkáltatót terhelő járulékok felhasználása felhasználásával. arányos a személyi juttatások Dologi kiadások: A dologi kiadások eredeti előirányzata 17564 eft, mely 578 e Ft-tal emelkedett a 2006.évi pénzmaradvány felosztásával, 2605 eft saját hatáskörű módosítást kértünk melyet a vállalatok által működési célra felajánlott összeg fedezett. A szakmai készlet, kisértékű tárgyi eszközök,szaktantermi berendezések előirányzatának emelése 4200 eft-tal megtörtént a szakképzési pénzeszközök terhére, mivel a beszerzések értékhatára nem érte el a tárgyi eszközök besorolásához szükséges összeget. December hónapban 119 eft-tal a fenntartó emelte a dologi előirányzatot (intézményvezetők jutalmazása), majd a többletbevételünk terhére saját hatáskörben módosítást kezdeményeztünk. Ezáltal biztosítva lett a dologi kiadások fedezete. 4
Ellátottak juttatásai: A tankönyvtámogatás előirányzata 3089 e Ft. Az ingyenes tankönyvellátásra jogosult tanulók száma a feltételek változása miatt csökkent,170 fő. 457 e Ft átcsoportosításával a könyvtárra tartós tankönyvet vásároltunk. Felhalmozási kiadások: Felújításra fordított összeg:6320 eft. A pályaorientációs terem nyílászárójának cseréje, valamint a szerelőműhely ajtajának átalakítása, a tanműhely villamos hálózatának felújítása megtörtént 246, illetve 372eFt illetve 465 e Ft értékben. Az élelmiszeripari tantermek felújítására 1023 eft-ot fordítottunk.a kollégiumi villanyvezeték hálózat cseréjére júliusban került sor (713 eft), melyhez a fenntartó önkormányzat 600 e Ft-tal járult hozzá. Nyáron viharkárt szenvedett az iskola épülete.tönkrement a telefonközpont, a füstjelző készülék, a számítógépes hálózat, valamint beázás történt a tornateremben.a készülékek cseréje,felújítása megtörtént, a tornaterem ablakainak cseréjéhez a fenntartó 430 eft előirányzat emelést hajtott végre a vis maior keret terhére. A leánykollégiumban mindkét háló tönkrement, régi hajópadlóját laminált padlóra cseréltük 370eFt illetve 218 eft értékben. Energia megtakarítás érdekében az iskola központi épületében elkezdtük a nyílászárók cseréjét, jó szigetelésű műanyag ablakok kerültek beépítésre, mely 1750eFt kiadást jelentett.két helységben a tönkrement szőnyegpadlót lamináltra cseréltük.( 191 eft). A kötelező villamossági felülvizsgálat során a szakértők szükségesnek tartják a villamossági hálózat teljes felújítását,mivel nem felel meg az előírt szabványossági követelménynek.e célra 465 eft-t fordítottunk, a munkák további folytatásához a fenntartó támogatását kérjük 2008.évben. Beruházások: Beruházásra fordított összeg: 13563 eft Informatikai eszköz beszerzése 6045 e Ft Élelmiszeripari gép 1638 e Ft Szaktantermi felszerelés 1395 e Ft Oktatástechnikai eszközök besz. 856 e Ft Élelmiszerip.laboreszk:valoligráf 2395 e Ft Szám.hálózatfejlesztés 675 eft Telefonközpont csere (viharkár miatt) 120 e Ft Önjáró fűnyíró 369 e Ft Automata mosógép 70 eft Az oktatási színvonal emelését, hatékonyságát segítő tárgyi eszközök beszerzését a rendelkezésünkre álló szakképzési hozzájárulás felhasználásával biztosítani tudjuk. 5
A 2007.évi Költségvetési pénzmaradvány : 27379 eft Áthúzódó kötelezettségek: Személyi juttatás (ebből :bér:99748 Ft,megb.díj82996, Nyugd.ajándéka:41980,továbbk.1536, Utiktg 149846,üd.csekk:120000, Étk.utv.472500,aj.utv.52400, dec.h.felmentési időre járó 830145 Ft) Munkadókat terhelő járulékok (ebből:dec.h.felm.időre járó 265646Ft) Dologi kiadás: Kábel Tv 3668,Gázenergia.108727) 1851 eft 319 eft 113 eft Szakképzési számla egyenlege 21892 eft (beruházásra,felújításra) Szabad pénzmaradvány: 3204 eft A széleskörű tájékoztatás következtében 2007-2008-as tanévre a beiskolázásunk jól sikerült, a tanulólétszám 2007.október 1-én 445 fő. 9-13 évfolyamra beiratkozott 302 fő Szakképző évfolyamra beiratkozott 143 fő A kollégiumi férőhelyek száma 105, a kollégiumi elhelyezést igénylő és felvett tanulók száma október 1-én 99fő. Az engedélyezett létszámkeret 45 fő, 35 pedagógus,10 technikai álláshelyet jelent. A racionális gazdálkodás következtében likviditási gondjaink nem voltak, a szállítók számlái a fizetési határidő figyelembevételével kiegyenlítésre kerültek. A munkafolyamatba épített ellenőrzés működik.a kötelezettségvállalás az igazgató hatásköre,korlátozott mértékben a helyettesek is vállalhatnak kötelezettséget.a kifizetendő számlákat az igazgató utalványozza,a gazdaságvezető ellenjegyzi. A havi,negyedéves,éves egyeztetési feladatok elvégzése, a számvitel összefüggő rendszere biztosítja a folyamatba épített ellenőrzés működését, hatékonyságát. Belső ellenőrt sem munkaviszonyban, sem megbízással nem foglalkoztatunk,pénzügyiszabályszerűségi ellenőrzést a BMÖ ellenőrzési csoportja végzi az előírt ütemezéssel. Pécsvárad,2008.február 26. Papp Gyula igazgató 6