JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 2005. évi költségvetésének teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról A megyei közgyűlés 2/2005. (II. 21.) számú rendeletével állapította meg a 2005. évi költségvetés eredeti előirányzatait, amely szerint az eredeti kiadási főösszeg eredeti bevételi főösszeg tervezett hiánya 16.334.957 ezer Ft 16.087.810 ezer Ft 247.147 ezer Ft A 2004. évi pénzmaradványok és az évközi előirányzat-módosítások alapján a 2005. évi költségvetés módosított kiadási főösszege 19.800.718 ezer Ft módosított bevételi főösszege 19.800.718 ezer Ft módosított tervezett hiánya 0 ezer Ft A tervezett hiány a kiadási főösszeg 1,5%-át jelentette, amely az előző évekhez viszonyítva közepes mértékű (2004. évben 1,21%, 2003. évben 1,03%). A 2005. évi tervezett hiány évközben az illetékbevételi és kamatbevételi többletekből nullára csökkent. A hiány finanszírozására a közgyűlés a költségvetési rendelet 11 15. -ában 247.147 ezer Ft folyószámla-hitelkeret igénybevételét engedélyezte, amelynek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történhetett. 2005. évben hitel felvételére egy alkalommal került sor 47.000 ezer Ft összegben. A költségvetési egyensúly megteremtése és megőrzése, valamint a minimális hitelfelvétel érdekében a közgyűlés a költségvetési rendelet 11-15. -ában az alábbi intézkedéseket rendelte el, amelyek betartása segítette a pénzügyi egyensúly biztosítását: az év közben képződő működési többletbevételeket, valamint a szabad pénzmaradványt a hiány csökkentésére kell fordítani, továbbá az átmenetileg szabad pénzeszközök a kiadások finanszírozásába bevonhatók;
2 gondoskodni kell a tervezett bevételek beszedéséről, a bevételek alakulásáról az intézmények havonta kötelesek beszámolni; pénzmaradványokat a hatályos jogszabályok figyelembevételével felül kell vizsgálni; a kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettség nem vállalható; fejlesztési és felújítási feladatok csak a teljes források biztosítása esetén indíthatók; az intézmények vezetői munkáltatói és bérgazdálkodási jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének; az engedélyezett létszámok növelését csak a közgyűlés engedélyezheti; a központi költségvetésből származó bevételek biztonsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat és szükség szerint intézkedni kell a feladatok átcsoportosításáról; folyamatosan be kell számolni az egészségügyi ágazat likviditásának helyzetéről; a kiemelt előirányzatok módosítását a közgyűlés engedélyezi az intézmények felülvizsgált kérelme alapján. I. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA Az előirányzatokat 2005. évben öt alkalommal módosította a közgyűlés: - a zárszámadási rendeletben a 2004. évi pénzmaradványokkal; - a júniusi, szeptemberi, decemberi és 2006. februári közgyűléseken az intézményi kezdeményezésű előirányzat-módosításokkal, központi költségvetési támogatásokkal, valamint a hivatali előirányzatok változásaival. A 6/2005. (IV. 28.) KR számú rendelet alapján a 2004. évi pénzmaradványokkal növekedtek az előirányzatok: kórház pénzmaradványa 407.789 ezer Ft, intézmények pénzmaradványa 316.992 ezer Ft, társulások pénzmaradványa 7.336 ezer Ft, önkormányzati hivatal pénzmaradványa 164.474 ezer Ft, fejlesztési célú pénzmaradványok 558.238 ezer Ft. A 9/2005. (VI. 30.) KR számú rendelet alapján 422.975 ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzat-módosítások összege 339.754 ezer Ft, amely saját bevételi többletekből és átvett pénzeszközökből származott; fejlesztési célú támogatás és vis maior támogatás 59.221 ezer Ft; kamatbevétel fejlesztési célú feladatokra 24.000 ezer Ft; belső átcsoportosítások: alapítványok támogatására, létszámcsökkentés többletkiadásaira, fejlesztési feladatra, iskolai végzettség többletilletményére; a hiány csökkent 50.000 ezer Ft-tal illetékbevételi többletből.
3 A 12/2005. (IX. 30.) KR számú rendelet alapján 163.744 ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzatok 129.303 ezer Ft összegben működési bevételi többletekből és átvett pénzeszközökből; átvett pénzeszközök 12.760 ezer Ft: foglalkoztatási támogatás, védelmi feladatok, Esélyek Háza működtetése, pályázatok; saját bevételek 21.681 ezer Ft: térítési díjak, kártérítések, értékbecslési díjak, kamatbevételek; belső átcsoportosítások 38.303 ezer Ft: szakmai képzettségek megszerzéséhez, intézményi támogatások; illetékbevételi többlet 100.000 ezer Ft-tal csökkentette a hiányt. A 17/2005. (XII. 16.) KR számú rendelet alapján 283.345 ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: intézményi kezdeményezésű előirányzatok 105.440 ezer Ft összegben működési bevételi többletekből, valamint működési és fejlesztési célra átvett pénzeszközökből; központi költségvetési támogatások: = TERKI fejlesztési célú támogatás 15.081 ezer Ft = központosított támogatások 7.569 ezer Ft = vis maior tartalék 5.999 ezer Ft saját bevételek 82.0118 ezer Ft: ajánlati dokumentációk, költségtérítések, kártérítések, ingatlanértékesítés, osztalék- és hozambevétel, illetékbevétel; átvett pénzeszközök 68.163 ezer Ft: első lakáshoz jutók támogatása, szabadidősport támogatása, választási előkészítések, felajánlások, TRFC és Centurio támogatások, ROP előleg, közoktatási pályázat; belső átcsoportosítások: minimumfeltételek, szakképesítések, jubileumi jutalom, létszámcsökkentések egyszeri többletkiadásai, informatikai normatíva; a hiány 50.000 ezer Ft-tal csökkent illetékbevételi többletből. Az 1/2006. (II. 20.) KR számú rendelet alapján 1.033.263 ezer Ft-tal módosultak az előirányzatok: Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézetben 651.388 ezer Ft saját bevételekből és átvett pénzeszközökből, valamint a HEFOP pályázat előlegéből; intézményi kezdeményezésű előirányzatok 245.899 ezer Ft; központi költségvetési támogatások = TERKI és CÉDE fejlesztési célú támogatás 74.575 ezer Ft = központosított támogatások 36.332 ezer Ft = gázártámogatás 5.140 ezer Ft saját bevételek 54.007 ezer Ft: bérleti díjak, kártérítés, gépkocsi-értékesítés, részesedés értékesítése, illetékbevétel, kamatbevétel; átvett pénzeszközök 14.251 ezer Ft: Esélyek Háza működtetése, iskolatej-program, szociális étkeztetés, szennyvíz-program; belső átcsoportosítások a jogcímek szerint; a hiány 47.147 ezer Ft-tal csökkent illetékbevételi többletből.
4 A kiemelt előirányzatok módosulása összességében az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Változás Előirányzat összege %-a Intézményi működési bevételek 1.244.864 1.879.617 634.753 151,0 Önkorm. sajátos műk. bevételei 1.756.000 2.099.368 343.368 119,6 Felhalm. és tőkejell. bevételek 25.400 45.901 20.501 180,7 Támogatások, átvett pénze. 12.670.694 14.152.345 1.481.651 111,7 önkorm. költségvetési tám. 5.298.951 5.825.949 526.998 109,9 TB-alapoktól átvett pénze. 7.208.740 7.569.330 360.590 105,0 egyéb átvett pénzeszközök 163.003 757.066 594.063 464,4 Kölcsönök bevételei 8.000 12.977 4.977 162,2 Hitelek bevételei 247.147-247.147 Pénzmar., pénzforg. nélk. bev. 382.852 1.610.5101 1.227.658 420,7 BEVÉTELEK 16.334.957 19.800.718 3.465.761 121,2 Személyi juttatások 7.617.821 8.261.186 643.365 340,8 Munkaadókat terh. járulékok 2.423.838 2.649.802 225.964 109,3 Dologi kiadások 4.286.062 5.565.795 1.279.733 129,9 Pénzeszközátadások 208.876 288.459 79.583 138,1 Ellátottak juttatásai 163.488 166.375 2.887 101,8 Felújítások 24.009 238.063 214.054 991,6 Felhalmozási kiadások 1.462.588 2.528.838 1.066.250 172,9 Hitelek, értékpapírok, kölcsönök 8.000 15.100 7.100 188,8 Tartalék, pénzforg. nélk. kiad. 140.275 87.100-53.175 62,1 KIADÁSOK 16.334.957 19.800.718 3.465.761 121,2 Az előirányzat-változások alakulása: Év Előirányzat-növekedés összege Előirányzat-növekedés %-a 1998. 1.608.707 ezer Ft 23,1 1999. 1.578.636 ezer Ft 18,9 2000. 2.185.932 ezer Ft 24,9 2001. 2.249.725 ezer Ft 22,1 2002. 2.961.697 ezer Ft 26,0 2003. 3.244.088 ezer Ft 20,9 2004. 3.387.404 ezer Ft 21,1 2005. 3.465.761 ezer Ft 21,2
5 II. A BEVÉTELEK ALAKULÁSA A bevételek kiemelt jogcímenkénti előirányzatát, valamint a teljesítések alakulását az 1/a. melléklet, az intézményenkénti és kiemelt jogcímenkénti előirányzatokat és teljesítéseket a 2/a. melléklet tartalmazza. A bevételek részletes jogcímenkénti alakulását 2001 2005. években az 1/b. melléklet mutatja be. A megyei önkormányzat 2005. évi eredeti bevételi előirányzata 16.334.957 ezer Ft, a módosított előirányzat 19.800.718 ezer Ft, a teljesítés 19.522.911 ezer Ft volt. A módosított előirányzat 121,2%-a az eredeti előirányzatnak, a teljesítés 119,5%-os az eredeti és 98,6%-os a módosított előirányzathoz viszonyítva. A kiemelt bevételi jogcímek teljesítésének összetétele az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Teljesítés összege Telj. megoszl. % 2005/ 2004. 2005. 2004. 2005. 2004. Intézményi működési bevételek 1.720.436 1.856.832 8,9 9,5 107,9 Önkorm. sajátos bevételei 1.968.883 2.153.348 10,2 11,0 109,4 Felhalmozási és tőke jellegű bev. 352.197 46.188 1,8 0,2 13,1 Önkorm. költségvetési támogatás 5.841.148 5.669.965 30,1 29,0 97,1 TB-alapoktól átvett pénzeszközök 7.277.931 7.572.404 37,5 38,8 104,0 Egyéb, átvett pénzeszközök 483.917 912.768 2,5 4,7 188,6 Kölcsönök, értékpapír bevételei 17.091 15.149 0,1 0,1 88,6 Pénzmar., pénzforg. nélk. bev. 1.731.395 1.296.257 8,9 6,7 74,9 BEVÉTELEK 19.392.998 19.522.911 100,0 100,0 100,7 A bevételek a 2004. évi teljesítéshez viszonyítva 0,7%-kal növekedtek: a működési bevételek 7,9%-kal az illetékbevételek 9,4%-kal a TB-támogatások 4%-kal az átvett pénzeszközök 88,6%-kal növekedtek. A felhalmozási jellegű bevételek csökkentek, mivel nagyobb értékű ingatlan értékesítésére nem került sor. A költségvetési támogatás csökkent, részben az államháztartási képzési kötelezettség, részben az átengedett SZJA csökkenése miatt. A kölcsönök bevételei a lakásalapok megtérüléseit tartalmazzák.
6 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Teljesítés megoszlása %-ban 2004. 2005. Int. műk. bev. Önk. saj. bev. Felhalm. bev. Önk. ktv. tám. TB-alap. átv. p.e. Egyéb átv. p.e. A kiemelt bevételi jogcímeken belül az egyes bevételek az alábbiak szerint alakultak: Hit., kölcs, értékp. bev. Pénzm., pf. nélk. bev. 1.) Intézményi működési bevételek adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított előirányzat Teljesítés % Intézményi ellátási díjak 456.067 469.704 471.860 100,5 Alkalmazottak térítése 110.677 121.803 119.884 98,4 Alaptevékenység szolg. bev. 282.670 738.459 726.420 98,4 Közvetített szolgáltatások 80.161 101.775 97.073 95,4 Helyiségek, eszk. bérleti díja 117.017 144.515 141.900 98,2 Egyéb sajátos bevételek 67.554 94.925 95.153 100,2 ÁFA-visszatérülés 7.871 10.456 7.739 74,0 Értékesítés és szolg. ÁFA-ja 86.891 140.146 137.113 97,8 Kamatbevételek 35.956 57.834 59.690 103,2 Int. működési bevételek 1.244.864 1.879.617 1.856.832 98,8 Az intézményi működési bevételek az összes bevétel 9,5%-át jelentették. Az 1.856.832 ezer Ft összegű teljesítés 149,2%-a az eredeti előirányzatnak és 98,8%-a a módosított előirányzatnak. Az intézményi ellátási díjakat a szociális és a gyermekvédelmi intézmények a tervezett szinten beszedték. Az alkalmazottak térítéséből származó bevétel, a természetbeni étkeztetésből származik a saját konyhával rendelkező intézményekben. Az alaptevékenységi bevételek jelentős növekedése az eredeti előirányzathoz képest két területen jelenik meg, egyrészt a múzeum ásatási feladatai, másrészt a MÁV kórházi feladatátadás elszámolása: adatok ezer Ft-ban
7 Megnevezés 2004. 2005. áru és készletértékesítés 43.136 33.992 szolgáltatási díj bevételek 301.399 503.388 sajátos szolgáltatások 101.125 189.040 A helyiségek, eszközök bérleti díja a szállodák, üdülők, egyéb ingatlanok, valamint az intézmények által használt ingatlanok folyamatos és eseti bérbeadásából származtak: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2004. 2005. kórház és rendelőintézetnél 36.151 52.132 intézményeknél 76.714 62.320 önkormányzati hivatalnál 35.277 27.448 A hivatalnál a bérleti díjak összegét jelentősen csökkentette, hogy a cserkeszőlői szálloda értékesítésre került. Az egyéb sajátos bevételek az elhasználódott, feleslegessé vált készletek értékesítéséből, kártérítésekből, szolgáltatások megtérüléséből származnak. Az ÁFA visszatérülés 7.739 ezer Ft-os összegéből 5.245 ezer Ft a működési kiadásokhoz, 2.494 ezer Ft a felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódott. Előző évhez viszonyítva csökkent a visszaigényelt ÁFA, részben az intézményi körben a jogszabályváltozás miatt csökkent a viszszaigénylési lehetőség, másrészt a forgalomképes vagyoni körben kevesebb fejlesztés, felújítás volt. Az alaptevékenység szolgáltatásaihoz és termékértékesítéseihez kapcsolódó ÁFA összege 137.113 ezer Ft volt, amelyből 111.343 ezer Ft befizetésre került. A kamatbevételek 59.690 ezer Ft-os összege 44,6%-a a 2004. évi 133.834 ezer Ft-os összegnek. A kamatbevételek jelentős csökkenését részben a kamatlábak csökkenése, részben a szabad pénzeszközök csökkenése okozta. A kamatbevételek megoszlása az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2003. év 2004. év 2005. év Kórház-Rendelőintézet 41.366 eft 68.817 eft 21.402 eft Intézmények 3.229 eft 5.063 eft 2.962 eft Önkormányzati Hivatal 27.163 eft 59.954 eft 35.326 eft Összesen: 71.758 eft 133.834 eft 59.690 eft 2.) Önkormányzat sajátos működési bevételei
8 Az önkormányzat sajátos működési bevétele a számviteli törvény szerint az illetékbevételek és az átengedett SZJA. Az átengedett SZJA 2.227.407 ezer Ft-os összege az önkormányzati támogatásnál kerül figyelembevételre, mivel a központi költségvetési támogatás részét képezi. Az illetékbevétel előirányzata és teljesítése 1996 2005. között az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Év Eredeti Előző év Teljesítés Előző év Teljesítés/ előirányzat 100% összege 100% Eredeti % 1996. 230.000 100,0 358.592 100,0 155,9 1997. 300.000 130,4 377.791 105,4 125,9 1998. 350.000 116,7 450.385 119,2 128,7 1999. 400.000 114,3 538.489 119,6 134,6 2000. 450.000 112,5 585.985 108,8 130,2 2001. 650.000 144,4 1.023.880 174,7 157,5 2002. 680.000 104,6 1.143.557 111,7 168,2 2003. 1.333.097 196,0 1.741.591 152,3 130,6 2004. 1.536.000 115,2 1.968.883 113,1 128,2 2005. 1.756.000 114,3 2.153.348 109,4 122,6 Az illetékbevétel növekedési üteme csökkenő mértékű. A bevételi terv teljesítése 2005. évben az előző évekhez képest a legkisebb növekedést mutatja. 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 Eredeti előirányzat Teljesítés összege 1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. Az illetékbevételi többlet felhasználása a hiány csökkentésére és az érdekeltségi célú kifizetésekre történt. Az illetékbevétel 2004 2005. évben havi bontásban az alábbiak szerint alakult:
9 adatok ezer Ft-ban Hónap Megyében képződött Központi megosztott Összesen 2004. 2005. 2004. 2005. 2004. 2005. Január 46.348 65.828 46.348 65.828 Február 38.054 51.012 69.883 90.630 107.937 141.642 Március 29.505 45.237 104.335 94.641 133.840 139.878 Április 40.479 47.789 132.482 128.432 172.961 176.221 Május 37.120 57.945 127.320 144.648 164.440 202.593 Június 36.946 44.053 131.964 155.397 168.910 199.450 Június hóközi 37.873 49.988 83.466 93.905 121.339 143.893 Július 68.802 68.861 68.802 68.861 Augusztus 37.267 43.443 137.251 135.987 174.518 179.430 Szeptember 44.019 39.328 107.872 127.098 151.891 166.426 Október 38.784 48.755 101.647 125.919 140.431 174.674 November 61.888 45.983 135.969 125.639 197.857 171.622 December 48.887 52.624 150.475 146.474 199.362 199.098 Dec. hóközi 38.863 32.995 81.385 90.737 120.248 123.732 Összesen: 489.685 559.152 1.479.199 1.594.196 1.968.884 2.153.348 2005. évben az illetékbevételt az alábbi tényezők befolyásolták: - az utalások rendjének változása 2004. és 2005. évi adatokat összehasonlíthatóvá teszi, ez 2003. és 2004. év vonatkozásában még eltért; - a félévi és év végi elszámolások alapján a júliusi és a következő évi januári bevételek június 30-án és december 31-én jóváírásra kerülnek a megyében képződött illetékeknél; - 2004. évben a megyében képződött illeték aránya 24,9%, 2005. évben 26,0% volt. 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 Megyében képződött 2004. Megyében képződött 2005. Központi megosztott 2004. Központi megosztott 2005. Január Február Március Április Május Június Jún. hóközi Július Augusztus Szeptember Október November December Dec. hóközi
10 A 2004. évi tényleges illetékbevételhez hasonlítva a 2005. évi tényleges illetékbevételt, az illetékbevétel 9,4%-kal növekedett, a megyében képződött 14,2%-kal, a központilag megosztott 7,8%-kal 2005. évben a megyében képződött illeték havi átlaga 46.596 ezer Ft, 2004. évben 40.807 ezer Ft, a legkisebb havi összeget a legmagasabb havi összeg 75%-kal haladta meg; 2005. évben a központilag megosztott illeték havi átlaga 132.850 ezer Ft, 2004. évben 123.267 ezer Ft, a legkisebb havi összeget a legmagasabb havi összeg 80%-kal haladta meg. 3.) Felhalmozási és tőkejellegű bevételek adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított előirányzat Teljesítés % Ingatlanok értékesítése 25.000 37.100 37.100 100,0 Gépek, berend., felszer. ért. 1.319 1.583 120,0 Járművek értékesítése 1.339 1.339 100,0 Részesedések értékesítése 545 545 100,0 Sajátos felhalmozási bevétel 400 931 931 100,0 Osztalék- és hozambevétel 4.667 4.690 100,5 Felhalm. és tőkejell. bevétel 25.400 45.901 46.188 100,6 A felhalmozási és tőkejellegű bevételek aránya és volumene 2005. évben elmarad a 2004. évihez képest, mivel nagyobb értékű ingatlan értékesítésére nem került sor. Az ingatlanok értékesítése az alábbi tételeket tartalmazza: - a szolnoki Touring Hotel 3. részlete 25.000 eft - a szolnoki Dembinszky út 13. szám alatti ingatlan eladása 12.100 eft összegben. A gépek, berendezések, felszerelések és járművek bevétele nem jelentős összegű, az elhasználódott, feleslegessé vált, illetve megrongálódott eszközök kerültek értékesítésre. A részesedések 545 ezer Ft összege a KÖRÖS-COM részesedés, mivel a társaságból 2004. évben kilépésre került sor. Osztalék- és hozambevételek: - ÉKM-i Regionális Fejlesztési Rt. 115 eft - Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési Rt. 28 eft - Tisza-Limes Kft. 601 eft - Remondis Rt. 2.568 eft Sajátos felhalmozási bevételt jelentenek a kis összegű privatizációs bevételek, amelyből 931 ezer Ft összegű bevétel realizálódott.
11 4.) Támogatások, pénzeszközátvételek Megnevezés Önkorm. költségvetési tám. Átengedett SZJA Normatív állami hozzájár. Központosított előirányzat Kötött normatív tám. Címzett támogatás Fejlesztési és vis maior tám. Vis maior tartalék Eredeti Módosított előirányzat 5.298.951 5.825.949 2.312.860 2.313.469 1.901.761 1.903.269 39.955 89.184 152.217 152.234 888.634 1.184.146 3.524 177.648 5.999 adatok ezer Ft-ban Teljesítés T/M % 5.669.965 97,3 2.227.407 96,3 1.903.269 100,0 89.184 100,0 152.234 100,0 1.114.224 94,1 177.648 100,0 5.999 100,0 TB-alapoktól átvett 7.208.740 7.569.330 7.572.404 100,0 Kiegészítések, visszatérülések 179.267 Egyéb átvett pénzeszköz 163.003 757.066 733.501 96,9 Működési célú áht-n kívül 21.013 41.124 38.857 94,5 Működési célú áht-n belül 44.905 257.970 258.702 100,3 Felhalm. célú áht-n kívül 2.500 309.075 307.723 99,6 Felhalm. célú áht-n belül 94.585 148.897 128.219 86,1 Támogatások, átvett pénze. 12.670.694 14.152.345 14.155.137 100,0 Az önkormányzat bevételeinek 70,1%-át jelentették a központi költségvetési támogatások, a TB-alapoktól és egyéb fejezetektől, illetve államháztartáson kívülről átvett támogatások. A bevételek 30,1%-a költségvetési támogatás, 37,5%-a TB-támogatás és 2,5%-a egyéb pénzeszközátvétel. Az átengedett SZJA és a normatív állami hozzájárulás összegét a nettó finanszírozás keretében havonta rendszeresen megkaptuk. A kötött normatívák szintén időarányosan és feladatarányosan finanszírozásra kerültek. Az átengedett SZJA teljesítése nem tartalmazza az államháztartási tartalék 86.062 ezer Ft-os összegét. A feladatmutatókhoz kapcsolódó költségvetési támogatás és a kötött felhasználású normatívák tervezett és tényleges alakulását az 1/d. melléklet jogcímenként, az 1/e. melléklet intézményenként mutatja be: - jelentős a csökkenés a gyermekvédelemben, amely 33.179 eft visszafizetést jelent; - csökkent a közoktatásban is a feladatmutató; - a feladatmutatók csökkenése miatt az intézményi ellátottak utáni SZJA-ban is visszafizetési kötelezettség van. A központosított előirányzatok 89.184 ezer Ft-os összege az alábbi céljellegű kiadásokhoz kapcsolódott: múzeumok szakmai támogatása 7.000 eft könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 3.468 eft könyvvizsgálat támogatása 176 eft ECDL és nyelvvizsga támogatás 38 eft közalkalmazotti bérkiadásokhoz 39.955 eft létszámcsökkentés többletkiadásainak támogatása 22.684 eft érettségi és szakmai vizsgák támogatása 4.406 eft
12 szeptember 1-jei bérekhez kiegészítés 7.355 eft Címzett támogatást az alábbi beruházásokhoz kaptunk, összesen 1.114.224 eft-ot: a) Megyei Múzeumok raktár és Galéria rekonstrukciója: a beruházás tervezett teljes költsége 980.000 eft a címzett támogatás teljes összege 940.000 eft a saját forrás összesen 40.000 eft 2005. évi költség 185.279 eft 2005. évben címzett támogatás 164.123 eft 2005. évi saját forrás 21.156 eft b) Mészáros Lőrinc Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégium rekonstrukciója: a beruházás tervezett teljes költsége 989.973 eft a címzett támogatás teljes összege 949.973 eft a saját forrás összesen 2005. évben kiegészítő saját forrás 60.000 eft 8.849 eft 2005. évi költség 579.963 eft 2005. évben címzett támogatás 551.356 eft 2005. évi saját forrás 28.607 eft c) Szőke Tisza Fogyatékosok Otthona bővítéses rekonstrukciója a beruházás tervezett teljes költsége 718.661 eft a címzett támogatás teljes összege 678.661 eft a saját forrás összesen 40.000 eft 2005. évben kiegészítő saját forrás 24.000 eft 2005. évi költség 425.152 eft 2005. évben címzett támogatás 398.745 eft 2005. évi saját forrás 26.407 eft Területi fejlesztési kiegyenlítő és céljellegű decentralizált támogatás: Megyeháza akadálymentesítése 20.900 eft K. Gy. Ált. Isk. eszközbeszerzés 6.032 eft PBO Törökszentmiklós konyha 3.524 eft Berekfürdő szálloda rekonstrukció 19.599 eft Kisújszállás akadálymentesítés 11.007 eft Megyeháza Díszterem 8.050 eft Megyeháza fűtéskorszerűsítés 10.000 eft Megyeháza lábazat, nyílászárók 5.265 eft Megyeháza konyhatechnológia 6.300 eft Megyeháza világításkorszerűsítés 21.041 eft Pedagógiai Int., Ped. Szakm. és Szakszolgálat 29.000 eft A TB-alapoktól átvett pénzeszközök a kórház és rendelőintézet működtetéséhez, valamint az iskolaegészségügyi feladatellátáshoz kapcsolódtak. Az egyéb átvett pénzeszközök különböző pályázatok és megállapodások alapján fejlesztési és működési célokra mintegy 733,5 millió Ft-os nagyságrendben realizálódtak: ROP és HEFOP pályázatok;
13 foglalkoztatási és ágazati minisztériumi támogatások. A pénzeszköz-átvételek ágazatonkénti összegei a következők szerint alakultak: kórház és rendelőintézet 289.918 ezer Ft gyermek- és ifjúságvédelem 43.584 ezer Ft szociális intézmények 63.296 ezer Ft oktatási intézmények 72.688 ezer Ft közművelődés, közgyűjtemény 86.138 ezer Ft pedagógiai szolgáltatás 22.130 ezer Ft idegenforgalomra, arborétum 5.566 ezer Ft társulások 7.359 ezer Ft önkormányzat egyéb feladatai 141.401 ezer Ft 5.) Hitelek, kölcsönök, pénzmaradvány A 2005. évi költségvetés tervezésekor 247.147 ezer Ft hiánnyal számoltunk, amely az illetékbevételi és kamatbevételi többletekből nullára csökkent. Decemberi illetményfizetéshez 47.000 eft munkabérhitel került felvételre, amely december közepén visszafizetésre került. A kölcsönök állománya, előirányzata a munkáltatói lakásalap számlához kapcsolódik, amely 2003. január 1-től saját számla a számviteli szabályok változása alapján. Önálló lakásalap számlát kezel a hivatal, a kórház, a Tiszainform, valamint 2004-től az Ellátó Szervezet. A pénzmaradvány összege amely a 2004. évi zárszámadási rendelettel került jóváhagyásra 1.610.510 ezer Ft, amelyből a felhasználás 1.296.257 ezer 80,5%: a kórház-rendelőintézet a pénzmaradványát 95,6%-os mértékben; a gyermek- és ifjúságvédelmi intézmények a 79.210 ezer Ft-os pénzmaradványukat 99,4%-os mértékben használták fel; a szociális intézmények 72.958 ezer Ft-os pénzmaradványa 94,9%-ban felhasználásra került; az oktatási intézményeknél a 71.494 ezer Ft 98,7%-ban került felhasználásra; a közművelődési és egyéb intézményeknél 95,3% került felhasználásra; a társulások pénzmaradványa 92,5%-ban került felhasználásra; az önkormányzati hivatal által ellátott egyéb feladatoknál 32,6% nem került felhasználásra, amelyek 286.170 eft összegben áthúzódó fejlesztési feladatok, így a 2006. évi költségvetés eredeti előirányzatában tervezésre kerültek. III. A KIADÁSOK ALAKULÁSA A kiadások kiemelt jogcímenkénti előirányzatát, valamint a teljesítések alakulását az 1/a. számú melléklet mutatja be. A kiadások részletezett jogcímenkénti alakulását 2001 2005. években az 1/c. számú melléklet tartalmazza. Intézményenként és kiemelt jogcímenként az előirányzatokat és teljesítéseket a 2/a. számú melléklet részletezi.
14 A megyei önkormányzat 2005. évi eredeti kiadási előirányzata 16.334.957 ezer Ft, a módosított előirányzat 19.800.718 ezer Ft, a teljesítés 18.212.064 ezer Ft volt. A módosított előirányzat 121,2%-a az eredeti előirányzatnak, a teljesítés 111,5%-a az eredeti és 92,0%-a a módosított előirányzatnak. A kiadások teljesítési üteme alatta maradt a bevételek teljesítési ütemének, így az önkormányzatnál pozitív pénzmaradvány képződött. A kiemelt jogcímek teljesítése és összetétele az alábbiak szerint alakult: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Teljesítés összege Telj. mego. % 2005/ 2004. 2005. 2004. 2005. 2004. % Személyi juttatások 7.625.587 8.022.506 42,8 44,1 105,2 Munkaadókat terhelő járulékok 2.442.852 2.562.630 13,7 14,1 104,9 Dologi kiadások 5.192.965 5.292.483 29,2 29,1 101,9 Ellátottak juttatásai 156.755 155.083 0,9 0,8 98,9 Pénzeszközátadások 261.654 251.152 1,5 1,4 96,0 Felújítások 159.078 146.504 0,9 0,8 92,1 Felhalmozási kiadások 1.956.284 1.766.229 11,0 9,7 90,3 Hitelek, értékpapírok, kölcsönök 12.737 15.477 0,0 0,0 121,5 Tartalék, pénzforgalom nélk. kiad. KIADÁSOK 17.807.912 18.212.064 100,0 100,0 102,3 A kiadások közül a legnagyobb részarányt a személyi juttatások és járulékaik jelentik, együttesen 58,2%, amely 1,7% ponttal magasabb 2004. évhez viszonyítva. A személyi juttatások 5,2%-kal, a járulékok 4,9%-kal, a dologi kiadások 1,9%-kal növekedtek. A fejlesztési kiadások aránya és volumene csökkent, mivel a címzett támogatással megvalósuló beruházások száma 3 volt, döntően területfejlesztési támogatással megvalósuló fejlesztések száma több volt, mint 2004. évben. Összességében a kiadások 2004. évhez viszonyítva 2,3%-kal növekedtek, amely 404.152 ezer Ft-os volumennövekedést jelent.
15 0 11 0 9,7 0,9 0,9 1,5 0,8 0,8 1,4 29,2 29,1 13,7 14,1 42,8 44,1 2004. 2005. Szem. jutt. Munkaa. terh. jár. Dologi kiad. Ell. jutt. Pénze.átad. Felújítások Felhalm. kiad. Hit., ért.pap., kölcs. Tartalék A kiemelt jogcímeken belül az egyes kiadások az alábbiak szerint alakultak: 1.) Személyi juttatások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Rendszeres személyi jutt. 5.794.047 6.056.328 5.918.930 97,7 Munkavégzéshez kapcsolódó jutt. 816.345 1.085.540 1.029.894 94,9 Foglalkoztatottak sajátos juttatásai 158.622 236.897 224.951 95,0 Költségtérítések és hozzájárulások 256.162 292.014 306.802 105,1 Szociális jellegű juttatások 4.147 7.385 9.753 132,1 Egyéb nem rendsz. szem. jutt. 2.390 1.238 1.162 93,9 Külső személyi juttatások 465.028 581.784 531.014 91,3 Személyi juttatások összesen 7.617.821 8.261.186 8.022.506 97,1 2005. évben az átlagos foglalkoztatott létszám 3.868 fő volt, a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások összege 6.948.824 ezer Ft, az egy főre jutó átlagkereset 149.708 Ft/fő/hó. 2004. évben az átlagos foglalkoztatott létszám 3.905 fő volt, az egy főre jutó átlagkereset 141.295 Ft/fő/hó. Az egy főre jutó átlagkereset 5,95%-kal növekedett. Az egyes állománycsoportokban, besorolási osztályokban az alábbiak szerint alakultak az egy főre jutó rendszeres személyi juttatások: közalkalmazottak 2004. év 2005. fő Ft/hó/fő fő Ft/hó/fő 2005/2004. %
16 A fizetési osztály 590 71.040 526 79.642 112,1 B fizetési osztály 412 84.583 396 92.008 108,8 C fizetési osztály 335 97.452 313 103.448 106,2 D fizetési osztály 834 95.132 727 107.341 112,8 E fizetési osztály 543 112.482 680 109.052 97,0 F fizetési osztály 404 143.827 423 154.940 107,7 G fizetési osztály 28 158.694 32 173.492 109,3 H fizetési osztály 124 155.421 142 157.851 101,6 I fizetési osztály 162 244.837 158 262.508 107,2 J fizetési osztály 5 280.717 5 297.883 106,1 egyéb vezető beosztás 149 214.697 145 229.260 106,8 vezető beosztás 52 237.963 51 303.415 127,5 köztisztviselők 2004. év 2005. év 2005/2004. fő Ft/hó/fő fő Ft/hó/fő % vezető beosztás 16 357.891 16 398.214 111,3 I. besorolási osztály 51 208.542 47 239.179 114,7 II. besorolási osztály 45 125.157 43 138.194 110,4 III. besorolási osztály 18 81.194 15 85.500 105,3 fizikai alkalmazottak 13 84.185 13 105.763 125,6 A személyi juttatások 2005. évben az alábbi jogcímeken növekedtek: a közalkalmazottak bértábla változása január 1-jével 7,5%-kal közalkalmazottak bértábla változása szeptember 1-jével 4,5%-kal minimálbér 53.000 Ft/hó összegről 57.000 Ft/hó összegre növekedett közalkalmazottak 2%-os teljesítményösztönző kerete a közalkalmazottak pótlékalapja 18.200 Ft-ról 18.900 Ft-ra növekedett kötelező, soros előrelépések 2005. január 1-jével; az illetményváltozásokhoz kapcsolódó műszakpótlékok, túlórák, készenléti díjak köztisztviselői illetményalap 33.000 Ft-ról 35.000 Ft-ra növekedett. A munkavégzéshez kapcsolódó egyéb juttatások között 113.881 ezer Ft jutalom, 637.265 ezer Ft túlóra, helyettesítés, készenléti, ügyeleti díj került kifizetésre. 2004. évben a kifizetett jutalmak összege 161.024 ezer Ft, a túlóra, helyettesítés, készenléti, ügyeleti díj 630.924 ezer Ft volt. A foglalkoztatottak sajátos juttatásai között a legjelentősebb kifizetés a 87.060 ezer Ft összegű jubileumi jutalom, amely 2004. évben 73.592 ezer Ft volt. A költségtérítések és hozzájárulások között legjelentősebb tételek továbbra is a közlekedési költségtérítés 76.978 ezer Ft, valamint az étkezési hozzájárulás 127.357 ezer Ft összegben. 2004. évben a közlekedési költségtérítés 79.812 ezer Ft, az étkezési hozzájárulás 115.065 ezer Ft volt, a növekedés 10,7%. Az intézményekben egyre többen veszik igénybe a természetbeni étkeztetést, valamint a pénzmaradványokból az étkezési utalványok összegét növelik. 2.) Munkaadókat terhelő járulékok
17 adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Társadalombiztosítási járulék 2.027.174 2.219.117 2.151.193 96,9 Munkaadói járulék 214.837 234.480 216.939 92,5 Egészségügyi hozzájárulás 158.667 160.783 156.720 97,5 Táppénz-hozzájárulás 23.160 35.422 37.778 106,7 Munkaadókat terhelő jár. 2.423.838 2.649.802 2.562.630 96,7 A munkaadókat terhelő járulékok kifizetése a személyi juttatásokhoz hasonlóan a tervezett előirányzaton belül került teljesítésre. A személyi juttatások teljesítése 97,1%, a járulékok teljesítése 96,7%. A 2004. évhez viszonyítva a járulékokra kifizetett összegek 4,9%-kal, a személyi juttatások 5,2%-kal növekedtek. A társadalombiztosítási járulék mértéke 2005. évben 29% volt, a munkaadói járulék mértéke 3%. Az egészségügyi hozzájárulás összege 3.450 Ft/fő/hóról november 1-től 1.950 Ft/fő/hó összegre csökkent. Az egészségügyi hozzájárulásra kifizetett összeg 2004. évben 165.780 ezer Ft volt, 2005. évben 156.720 ezer Ft. 3.) Dologi kiadások A dologi kiadások az összes kiadás 29,1%-át jelentik. A dologi kiadások összességében a tervezett összegen belül teljesültek, az eredeti előirányzathoz viszonyítva 123,5%-os, a módosított előirányzathoz viszonyítva 95,1%-os a teljesítés. Az egyes részelőirányzatok teljesítése az alábbiak szerint alakultak: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Élelmiszerbeszerzés 423.940 435.243 434.564 99,8 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés 747.496 920.737 851.090 92,4 Irodaszer, nyomtatvány 51.891 55.760 50.307 90,2 Könyv, folyóirat, inf.hordozó 38.857 58.329 61.238 105,0 Tüzelőanyag-beszerzés 1.765 1.857 1.473 79,3 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés 46.322 52.609 51.156 97,2 Anyag, kis értékű eszköz 456.607 491.626 471.448 95,9 Munkaruha, védőruha 23.609 26.864 22.022 82,0 Egyéb készletbeszerzés 159.905 189.784 181.223 95,5 Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Kommunikációs szolgáltatások 114.383 119.617 112.544 94,1 Vásárolt élelmezés 13.304 16.539 15.978 96,6 Bérleti és lízingdíjak 14.245 21.257 18.692 87,9 Szállítási szolgáltatás 6.598 11.932 10.374 86,9 Gázenergia-szolgáltatás díja 244.267 318.217 299.307 94,1 Villamosenergia-szolg. díja 134.474 160.136 147.854 92,3 Távhő és melegvíz 9.676 6.035 4.894 81,1 Víz- és csatornadíjak 74.768 82.674 78.288 94,7 Karbantartás, kisjavítás 141.964 138.254 126.780 91,7
18 Egyéb üzemeltetési szolgáltatás 325.957 502.684 472.199 93,9 Közvetített szolgáltatások 68.191 92.261 84.962 92,1 Vásárolt közszolgáltatások 458.879 625.428 622.289 99,5 Vásárlások ÁFA-ja 429.626 590.911 555.035 93,9 ÁFA-befizetés 34.236 103.488 111.343 107,6 Kiküldetés, reklám, rendezvények 40.850 86.931 79.144 91,0 Szellemi tevékenységre kifizetés 90.735 107.399 108.671 101,2 Egyéb dologi kiadások 34.286 73.387 42.754 58,3 Költségvetési kifizetések 15.677 196.337 197.377 100,5 Adók, díjak, egyéb befizetések 78.224 74.073 78.900 106,5 Kamatkiadások, árfolyamveszteség 5.330 5.426 577 10,6 DOLOGI KIADÁSOK 4.286.062 5.565.795 5.292.483 95,1 A dologi kiadások alakulását az előző évi teljesítési adatokkal történő összehasonlítás jobban szemlélteti, a 2004. és 2005. év dologi kiadásainak teljesítési adatait az alábbi részletező táblázat tartalmazza: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2004. évi 2005. évi teljesítés Változás % Élelmiszerbeszerzés 412.096 434.564 105,5 Gyógyszer-, vegyszerbeszerzés 780.798 851.090 109,0 Irodaszer, nyomtatvány 62.626 50.307 80,3 Könyv, folyóirat, inf.hordozó 58.910 61.238 104,0 Tüzelőanyag-beszerzés 3.962 1.473 37,2 Hajtó- és kenőanyag-beszerzés 46.510 51.156 110,0 Anyag, kis értékű eszköz 506.208 471.448 93,1 Munkaruha, védőruha 26.985 22.022 81,6 Egyéb készletbeszerzés 204.923 181.223 88,4 Kommunikációs szolgáltatások 127.188 112.544 88,5 Vásárolt élelmezés 17.737 15.978 90,1 Bérleti és lízingdíjak 29.707 18.692 62,9 Szállítási szolgáltatás 9.904 10.374 104,7 Gázenergia-szolgáltatás díja 237.435 299.307 126,1 Villamosenergia-szolg. díja 137.997 147.854 107,1 Távhő és melegvíz 11.314 4.894 43,3 Víz- és csatornadíjak 76.568 78.288 102,2 Karbantartás, kisjavítás 150.308 126.780 84,3 Megnevezés 2004. évi 2005. évi teljesítés Változás % Egyéb üzemeltetési szolgáltatás 437.163 472.199 108,0 Közvetített szolgáltatások 79.033 84.962 107,5 Vásárolt közszolgáltatások 519.099 622.289 119,9 Vásárlások ÁFA-ja 557.238 555.035 99,6 ÁFA-befizetés 123.792 111.343 89,9 Kiküldetés, reklám, rendezvények 77.971 79.144 101,5 Szellemi tevékenységre kifizetés 85.665 108.671 126,9 Egyéb dologi kiadások 52.901 42.754 80,8 Költségvetési kifizetések 280.016 197.377 70,5
19 Adók, díjak, egyéb befizetések 78.339 78.900 100,7 Kamatkiadások 572 577 100,9 DOLOGI KIADÁSOK 5.192.965 5.292.483 101,9 A dologi kiadások 2005. évben 2004. évhez viszonyítva 1,9%-kal növekedtek, a volumennövekedés 99.518 ezer Ft. A dologi kiadásokon belül az egyes részelőirányzatok eltérő módon alakultak 2004. évhez viszonyítva: az élelmiszerek körében 5,5%-os növekedés; a gyógyszer-vegyszerbeszerzésből a meghatározó a kórház beszerzése; csökkent az irodaszer, nyomtatvány beszerzésére fordított összeg; könyv, folyóirat és egyéb információhordozó beszerzések 4%-kal növekedtek; üzemanyag-beszerzés 10%-kal növekedett, a gépjárművek száma is növekedett; a kommunikációs szolgáltatásoknál jelentős a megtakarítás; az épületek üzemeltetéséhez kapcsolódó kifizetések gáz, villamosenergia, vízdíj növekedtek; csökkent a karbantartásokra és kisjavításokra fordított kiadás; a vásárlásokhoz, szolgáltatásokhoz kapcsolódó ÁFA az előző évi szinten alakult; az ÁFA-befizetések csökkentek az eszközértékesítések kisebb volumene miatt; a kiküldetés, reklám, rendezvényköltségeknél közel előző évi szinten alakultak a kiadások; a költségvetési kifizetések tartalmazzák az intézmények alulfinanszírozásához kapcsolódó utólagos kifizetéseket. Az intézmények és a hivatal részéről a szállítói számlák folyamatosan kiegyenlítésre kerültek, az intézményi szállítói jelentések nem tartalmaztak jelentős mértékű szállítói állományt. Az intézmények 2005. évi finanszírozása 98,7%-os volt a házikincstári finanszírozás rendszerében, a 2005. évi nettó kiutalatlan támogatás 71.150 ezer Ft volt, amely részét képezi az intézményi pénzmaradványoknak. Az intézmények túlfinanszírozása 43.457 ezer Ft, az alulfinanszírozás 114.607 ezer Ft. 4.) Pénzeszközátadások, támogatások adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat Összege %-a Műk. célú pénze.átad. áht-n kívül 178.914 202.327 162.850 80,5 Műk. célú pénze.átad. áht-n belül 28.962 54.255 56.425 104,0 Felhalm. célú pénze.átad. áht-n kívül 3.739 3.739 100,0 Felhalm. célú pénze.átad. áht-n belül 28.138 28.138 100,0 Pénzeszközátadások, támogatások 207.876 404.794 364.919 90,0
20 A működési célú pénzeszközátadások államháztartáson belülre és kívülre jogcímek összegeiben az alábbi feladatok szerepelnek: térségfejlesztési, idegenforgalmi és környezetvédelmi feladatok (3/a. melléklet): = területfejlesztési koordinációs keret = Tisza-tó kerékpárút-építéshez hozzájárulás = Tisza-tó táblarendszer kialakításához hozzájárulás = megyei rendezési terv karbantartása = turisztikai rendezvények támogatása = turisztikai kiadványok kiadásának támogatása = Megyei Képeskönyv kiadása = megyei befektetést ösztönző tanulmány készítése = környezetvédelmi napok és szaktáborok támogatása jogi tagsági díjak és egyéb hozzájárulások kifizetése a 3/b. számú melléklet szerint; közoktatási, gyermekvédelmi, közművelődési és sport feladatok (3/c. melléklet): = kisebbségi feladatok körében roma fiatalok támogatása = pályaválasztási feladatok = életkezdési támogatás gyermekvédelmi gondoskodás körében = egészségfejlesztési keret = megyei ösztöndíj támogatás középiskolások részére = Bursa Hungarica ösztöndíj = Közművelődési Alap = sportalap: diáksport, fogyatékosok sportja, sportszövetségek támogatása közművelődési és szociális önként vállalt feladatok (3/d. számú melléklet): = Vöröskereszt Megyei Szervezetének támogatása = érdekvédelmi szervezetek támogatása = Egyházi Alap = Népfőiskolai Alapítvány támogatása Idősügyi Alap Kulturális periodika támogatása települési önkormányzatok és a megyei intézmények nemzetközi kapcsolatainak támogatása; saját források biztosítása Centurio pályázathoz; hozzájárulás a kunszentmártoni gimnázium fenntartásához; pénzeszközátadás a Közoktatási Közalapítvány részére 88.172 ezer Ft összegben, amelyet kötött felhasználású normatívaként kapunk meg és adunk át; intézményi rendezvénykeret; az elnöki keret felhasználása átruházott hatáskörben, a 2/c.számú melléklet szerint; felhalmozási célú pénzeszköz-átadás 24.647 ezer Ft összegben a tiszaföldvári múzeum rekonstrukciójához. 5.) Ellátottak juttatásai Az ellátottak juttatásai 155.083 ezer Ft összegben került kifizetésre, amelyből 114.195 ezer Ft az állami gondoskodásban lévők pénzbeli juttatásai. Az állami gondoskodásban részesülőknek a Gyermek- és Ifjúságvédelmi Intézeten keresztül 113.641 ezer Ft került kifizetésre, amely 73,3%-át jelenti az ellátottak juttatásainak. Az ellátottak juttatásai tartalmazzák továbbá a tanulói tankönyvjuttatásokat és a szakképzésben résztvevőknek fizetett díjakat is, valamint a szociális ágazatban a terápiás jutalmat.
21 6.) Felújítások és felhalmozási kiadások A felújításokra tervezett eredeti összeg 24.009 ezer Ft volt, a módosított előirányzat 238.063 ezer Ft, a teljesítés 146.504 ezer Ft. A teljesítés az eredeti előirányzathoz képest 610,2%, a módosított előirányzathoz viszonyítva 61,5%. A felújítások több mint 1/3-a áthúzódik 2006. évre, amely a pénzmaradványban jelenik meg. A felújítási kiadások az alábbiak szerint alakultak a jogcímek szerint: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Ingatlanok felújítása 19.207 191.103 117.729 61,6 Gépek, járművek felújítása 2.844 2.845 100,0 ÁFA 4.802 44.116 25.930 58,8 ÖSSZESEN 24.009 238.063 146.504 61,5 Az eredeti előirányzatban elsősorban az intézmények kisebb felújítási feladataira tervezett 24.009 ezer Ft szerepelt, amelynek részletezését a 4/a. sz. melléklet tartalmazza. Pályázatokból, pénzmaradványból, saját bevételekből több mint 214.054 ezer Ft-tal növekedett a felújításokra fordított összeg, amelyek az alábbiak szerint valósultak meg: felújítások a kórház-rendelőintézetben 64.947 ezer Ft összegben; gyermekvédelmi intézményekben 6.024 ezer Ft; szociális intézményekben 7.580 ezer Ft; oktatási intézményekben 6.566 ezer Ft; közművelődési és egyéb intézményekben 11.031 ezer Ft. A felhalmozási feladatokra tervezett eredeti előirányzat 1.462.588 ezer Ft, a módosított előirányzat 2.528.838 ezer Ft, a teljesítés 1.766.229 ezer Ft. A teljesítés az eredeti előirányzathoz képest 120,8%, a módosított előirányzathoz 69,8%. A fejlesztések mintegy 30%-a áthúzódik 2006. évre, amelyek a pénzmaradványban megjelennek. A felhalmozási kiadások az alábbiak szerint alakultak a jogcímek szerint: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat összege %-a Immat. javak vásárlása 20.993 17.978 85,6 Ingatlan vásárlása, létesítése 1.170.070 1.620.025 1.253.704 77,4 Gépek, berendezések vás. 334.672 106.768 31,9 Járművek vásárlása 32.933 16.525 50,2 Beruházások ÁFA-ja 292.518 520.215 371.254 71,4 Felhalmozási kiadások 1.462.588 2.528.838 1.766.229 69,8
22 Az eredeti előirányzatban az alábbi feladatok szerepeltek: intézményi fejlesztések a 4/b. melléklet szerint címzett támogatással megvalósuló rekonstrukciók Pályázati Alap 2005-2006. Tiszaföldvár múzeum felújítása Tiszakürt Arborétum fejlesztéséhez a saját forrás kórházi fejlesztésekhez saját forrás Berekfürdő Touring Hotel rekonstrukciója Pedagógiai Intézet új épületének építése Bánhalma Fenyves Otthon liftépítés Jászapáti tornatermi öltöző építése. A fejlesztések az alábbiak szerint valósultak meg: Mészáros Lőrinc Gimnázium rekonstrukciója 579.963 ezer Ft Szőke Tisza Otthon rekonstrukciója 425.122 ezer Ft Galéria rekonstrukciójának befejezése 185.279 ezer Ft Kisújszállási általános iskola akadálymentesítése 11.403 ezer Ft Tiszakürt Arborétum fejlesztése 12.593 ezer Ft Pedagógiai Intézet új épületének építése 55.714 ezer Ft Berkefürdő Touring Hotel rekonstrukciója 21.198 ezer Ft Bánhalma Fenyves Otthon liftépítés 15.000 ezer Ft Újszász Kastély Otthon szennyvízbekötés 18.514 ezer Ft. Intézményekben bonyolított fejlesztések: = kórházban 82.329 ezer Ft; = gyermekvédelmi intézményekben 22.614 ezer Ft; = szociális intézményekben 13.783 ezer Ft; = oktatási intézményekben 56.622 ezer Ft; = közművelődési és egyéb intézményekben 21.024 ezer Ft. 7.) Hitelek, kölcsönök A kölcsönök kiadásainál munkáltatói lakásalap az eredeti előirányzatban tervezésre került a hivatalban 8.000 ezer Ft. A teljesítés 15.477 ezer Ft, amelyből a hivatalnál 11.877 ezer Ft, a kórháznál 2.700 ezer Ft, az ellátó szervezetnél 900 ezer Ft jelenik meg. A hiteleknél 247.147 ezer Ft működési hitel került tervezésre, a munkabérhitel éven belül visszafizetésre került, így hitelállomány a teljesítésben nincs. 8.) Tartalék, pénzforgalom nélküli kiadások A tartalékok eredeti előirányzat 140.275 ezer Ft általános és céltartalékot tartalmazott: céltartalék a minimumfeltételekhez 15.000 ezer Ft; céltartalék a létszámcsökkentéshez 20.000 ezer Ft; általános tartalék 19.213 ezer Ft; államháztartási céltartalék 86.062 ezer Ft. A tartalékokat évközben növelték az alábbi tételek: 2004. évi pénzmaradvány 19.767 ezer Ft központosított előirányzatok 10.939 ezer Ft
23 normatíva pótfelmérés 3.549 ezer Ft pályázati pénzeszköz megtérülés 3.500 ezer Ft Esélyek Háza támogatás 3.000 ezer Ft kamatbevételi többlet 1.346 ezer Ft ajánlati dokumentációk bevétele 1.340 ezer Ft keresetek szept. 1-jei változásához 7.355 ezer Ft 50.796 ezer Ft A tartalékok felhasználása az alábbi feladatokra történt: intézmények fűtési költségeinek kiegészítése 16.300 ezer Ft Könyvtári érdekeltségnövelő tám. (közp. előirányzat) 3.468 ezer Ft Múzeum szakmai támogatás (központi előirányzat) 7.000 ezer Ft Ifjúságbarát Önkormányzat 200 ezer Ft létszámcsökkentések többletkiadásai 25.736 ezer Ft szakmai minimumfeltételek 15.000 ezer Ft intézményekben átsorolásokhoz 12.005 ezer Ft Sipos Orbán Szakképző Isk. létszámfejlesztés 3.912 ezer Ft magasabb iskolai végzettségűek hivatalnál 3.717 ezer Ft pedagógus szakkönyvek vásárlása 836 ezer Ft Pedagógiai Intézet évközi többletfeladatok 3.540 ezer Ft Országos Köztisztviselői Nap 8.507 ezer Ft normatív támogatás csökkentés 1.416 ezer Ft jubileumi jutalom Homok 1.197 ezer Ft bírósági ítélet miatt Fehér Akác Otthon 837 ezer Ft Törökszentmiklós PBO szolgáltatási többletfeladat 300 ezer Ft 103.971 ezer Ft A tartalékok maradványa 87.100 ezer Ft, amelyből 86.062 ezer Ft a költségvetési törvény alapján képzett kötelező államháztartási céltartalék. A céltartalék összege nem került felszabadításra, a pénzmaradvány 1.038 ezer Ft általános tartalékmaradványt tartalmaz. IV. AZ INTÉZMÉNYEK FELTÉTELRENDSZERE 1.) Egészségügyi intézmény A Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet alaptevékenysége Jász-Nagykun-Szolnok megyében, valamint egyes szakmákban regionális fekvő- és járóbeteg ellátás. A feladat teljesítéséhez 1391 ágy állt rendelkezésre a következő megoszlásban: 45 újszülött ágy 1135 ágy aktív
24 181 ágy rehab., utókezelő, gondozó 30 ágy krónikus A fekvőbeteg ellátásban az év folyamán a teljesített ápolási napok száma: 355.421 nap. A járóbeteg szakellátás betegforgalmi mutatói: szervezett napi szakorvosi órák száma: 544 óra, ellátott esetek száma: 3.693.773 fő. A Jász-Nagykun Szolnok Megyei Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet és a MÁV-Kórház együttműködési megállapodása alapján: az emlőszűrés a rendelőintézet telephelyén, a MaMMa Rt., mint alvállalkozóval 2005. márciusától elindult, az ortopédiai osztály 2005. szeptember 1-től a MÁV-Kórházban tevékenykedik. Az Intézet új tartalommal ismételten benyújtotta az Európai Unio által támogatott HEFOP 4.3. programra a pályázatot, amely szűrő-diagnosztikai központ kialakítását tartalmazza regionális feladatellátással a Rendelőintézetben. A pályázat alapján 1.2 milliárd forint támogatásban részesülnek. A fejlesztés 2005 őszén kezdődött, és a program 24 hónapos ütemtervet tartalmaz. A pályázat szerint 2007. végére Jász-Nagykun Szolnok megye lakosai egy térségi jellegű, épületében és szakmai szolgáltatásban európai színvonalú, széleskörű járóbeteg ellátást vehetnek igénybe. Az intézmény szakmai programjában kiemelt jelentőségű cardiovasculáris program folytatódik. A haemodinamikai laboratórium többletkapacitásként befogadást nyert, és a megépítéséhez, működtetéséhez szükséges folyamatok megkezdődtek. A haemodinamikai fejlesztési programmal a megye lakosságának szív-érrendszeri betegségeinek akut és hosszútávú, túlélési, minőségi életbenmaradási esélyeit kívánják javítani. Az Egészségügyi Minisztérium által tavasszal kiírt PIC műszerpályázaton 4 db inkubátort, 1 db nagy tudású perfusort nyertek 40% önrész megfizetésével az újszülött intenzív ellátás számára. Ezen pályázat révén csatlakoztak a babamentő kültéri inkubátor programhoz. Készültek a minőségügyi rendszer kiépítésére, a tanúsítás megszerzésére, amely 2006. évben realizálódott. Az intézmény eredeti bevételi előirányzata 7.472.200 eft, melyet 8.929.638 eft-ra, 119,5 %- ra, a módosított előirányzatát 8.950.352 eft-ra, 100,2 %-ra teljesítette. A tervezett és ténylegesen befolyt bevételek főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása: Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Bevételi jogcím Msz Msz Msz eft eft eft % % % Intézeti működési bevételek 263.700 3,5 556.155 6,2 556.013 6,2 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek - - 295.933 3,3 295.934 3,3 Támogatások, kiegészítések - - 116.335 1,3 113.767 1,3 Véglegesen átvett pénzeszközök - 6.193 0,1 6.193 0,1 Finanszírozási bevételek OEP 7.208.500 96,5 7.567.947 84,6 7.567.947 84,7 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele - - 407.789 4,5 389.784 4,4 Összesen: 7.472.200 100 8.950.352 100 8.929.638 100
25 A TB alapoktól működési célra átvett teljesítménnyel összefüggő bevétel eredeti előirányzata 7.208.500 eft, melyet 7.567.947 eft-ra 105,0 %-ra, a módosított előirányzatát 7.567.947 eft 100,0 %-ra teljesítette a intézmény. Az egészségügyi szolgáltatások finanszírozásában 2004. január 1-től bevezetésre került az egészségügyi szolgáltatók részére a teljesítmény volumen korlát, amely szerint az OEP által meghatározott színt feletti teljesítmény már csak csökkentett értéken (60%, 30%) kerül kifizetésre számukra. Ez a kórházat hátrányosan érintő változtatás új stratégia kialakítására kényszerítette a kórház vezetését. A legfőbb cél a teljesítmény szinten tartása mellett a költségek racionalizálása, mely természetesen eddig is fontos volt, de most a jelentősége fokozottan érvényesül. Az intézményi működési bevételek eredeti előirányzata 263.700 eft, melyet 556.013 eft-ra 15,4 %-ra, a módosított előirányzata 556.155 eft, mely 210,9 %-ra teljesült. Az eredeti kiadási előirányzat 7.472.200 eft, melyet 8.390.610 eft-ra 112,3 %-ra, a módosított előirányzatot 93,7 %-ra teljesítette az intézmény. A tervezett és tényleges kiadások főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása: Megoszlás %-ban Kiadási jogcím Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Msz Msz Msz eft eft eft % % % Folyó működési kiadások 7.422.050 99,3 8.402.200 93,9 8.194.071 97,6 Felhalmozási és tőkejellegű kiadások - - 505.100 5,6 153.487 1,8 Tartalékok - - - - - - Hitelek kamatai - - - - - - Egyéb kiadások 50.150 0,7 38.407 0,4 38.407 0,5 Finanszírozási kiadások (műk.c.p.e.át) - - 4.645 0,1 4.645 0,1 Összesen: 7.472.200 100 8.950.352 100 8.390.610 100 Az eredeti előirányzat és a teljesítés közötti jelentős eltérés indoka, hogy tervezéskor azzal számolt az intézmény, hogy az ortopédiai osztály a MÁV-Kórházban tevékenykedik, viszont ez csak az utolsó negyedévben valósult meg. A 2005. december 31-én betöltött létszám 1882 fő, amelyből orvos 231 fő gyógyszerész, vegyész, psychológus 13 fő egészségügyi szakdolgozó 1.192 fő ügyviteli dolgozó 128 fő fizikai dolgozó 318 fő 2005. augusztus 31-ével az ortopédiai szakellátás a MÁV Kórházba történő átadásával a foglalkoztatottak létszámából 16 fő a MÁV Kórházba került, 8 főt pedig az intézetben foglalkoztatnak tovább. A költségvetési tervezéskor a szervezett állások száma 2019 főben került megállapításra. A bevételi adatok prognosztizálásával a szervezett állások számának felülvizsgálatát elvégezve kezdeményezték azt állások számának módosítását 1964 főre.