TÁJÉKOZTATÓ. Salgótarján Megyei Jogú Város évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről

TÁJÉKOZTATÓ Salgótarján Megyei Jogú Város 211. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Salgótarján, 211. szeptember 16. Előterjesztő: Székyné dr. Sztrémi Melinda polgármester

TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám Tájékoztató Salgótarján Megyei Jogú Város 211. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről 1 1. számú melléklet Bevételek és kiadások ai 64 2. számú melléklet Felújítási, felhalmozási kiadások részletezése 1 3.a./ 1. sz. melléklet 3.a./ 2. sz. melléklet 3.b./1. sz. melléklet 3.b./2. sz. melléklet Az önkormányzati költségvetés mérlege Bevételek (önkormányzaton kívüli feladatellátással) Az önkormányzati költségvetés mérlege Bevételek (önkormányzaton kívüli feladatellátás nélkül) Az önkormányzati költségvetés mérlege Kiadások (önkormányzaton kívüli feladatellátással) Az önkormányzati költségvetés mérlege Kiadások (önkormányzaton kívüli feladatellátás nélkül) 14 15 16 17 4. számú melléklet A környezetvédelmi alap bevételei és kiadásai 18 5. számú melléklet Környezetvédelmi feladatterv 211. I. félévi teljesítése 19 1. számú táblázat Általános tartalék 211. I. félévi felhasználása 113 2. számú táblázat Céltartalékok 211. I. félévi felhasználása 115 3. számú táblázat Közművelődési feladatok 211. I. félévi felhasználása 119 4. számú táblázat Sportfeladatok 211. I. félévi felhasználása 122 5. számú táblázat Civil feladatok 211. I. félévi felhasználása 127 6. számú táblázat Ifjúsági feladatok 211. I. félévi felhasználása 131 7. számú táblázat Oktatási feladatok 211. I. félévi felhasználása 133 8. számú táblázat A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 211. I. félévi bevételeinek és kiadásainak alakulása 9. számú táblázat A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat 211. I. félévi bevételeinek és kiadásainak alakulása 134 135

Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 79. -a arról rendelkezik, hogy az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről tájékoztatni kell a Közgyűlést. Erre azért van szükség, hogy a Közgyűlésnek megfelelő információi legyenek a költségvetés ainak, valamint ezek teljesülésének alakulásáról. A beterjesztett tájékoztató biztosítja a megfelelő információt a gazdálkodási folyamatok megítéléséhez. A teljesítési eredmények azt mutatják, hogy a pénzügyi folyamatokban olyan torzulás nem tapasztalható, amely rendkívüli beavatkozást igényelne. A tájékoztató az eredeti önkormányzati költségvetés szerkezetének megfelelő részletezettséggel készült, így az összehasonlítás, a viszonyszámok jól összemérhetőek. Az önkormányzat első féléves költségvetési gazdálkodásának fő jellemzője a pénzellátás stabilitása, amely azt mutatja, hogy a költségek finanszírozásához szükséges források megfelelő időben és összegben rendelkezésre álltak, forráshiány még átmenetileg sem korlátozta sem a működési, sem a felhalmozási feladatok megvalósítását. A költségvetési teljesítés általános értékelése Bevételek A teljes beszámoló tartalmazza azon forrásokat is, amelyek az önkormányzat közvetlen feladatellátásán kívüli szervezeteken keresztül valósult meg, így része a költségvetésnek, de a gazdasági eredmények elemzésénél ezen tételeket figyelmen kívül kell hagyni. Annak érdekében, hogy közvetlen az önkormányzati források összehasonlíthatóak legyenek a korábbi évek adataival, az önkormányzati körön kívüli feladatellátásra irányuló tételekkel korrigálni kell a bevételi szektort. Az önkormányzati körön kívüli intézményekhez tartozó bevételi tételek közvetlenül nem részei a települési feladatellátásnak, a költségvetés csupán helyet biztosít az Áht. 69. (4) bekezdés szerint. Az önkormányzatot közvetlenül érintő korrigált bevételi főösszeg 5.591.721 ezer forintban realizálódott, amely 521.538 ezer forinttal, 1,3%-kal növekedett az előző év hasonló időszakának eredményéhez képest. A módosított teljesítése 41,1%, az előző évi szinttől 3% ponttal nagyobb, de az időarányost nem éri el. Az időarányostól erőteljesen 1

elmaradó teljesítés nem jelent fedezeti problémát, mivel a kiadási főösszeg is jelentősen elmaradt az időarányos mértéktől. Működési bevétel címen teljesült forrástömeg 1.967.452 ezer forintot tett ki, amely 86.43 ezer forinttal, 4,6%-kal növekedett az előző évhez képest. Az éves szinten előírt bevételi teljesítése 5,4%, megfelel az időarányos mértéknek. A bevételi csoport legjelentősebb tételei az alábbiak: Az SZJA átengedett központi adóból származó bevétel 653.225 ezer forint, amely 33.495 ezer forinttal, 5,4%-kal növekedett. A meghatározott teljesítése 52,3%, megfelel a költségvetési törvény rendelkezésének. A forrás rendszeresen minden hónapban a Magyar Államkincstáron keresztül érkezett az önkormányzat elszámolási számlájára. Helyi adóbevétel jogcímen keletkezett bevétel 597.898 ezer forint összeget tett ki, amely az előző év hasonló időszakához képest 48.762 ezer forinttal, 8,9%-kal növekedett. Az teljesítési szintje 48%, amely az elfogadható mértéket meghaladja, tehát amennyiben alapvető változások nem zavarják meg az adófizetési kötelezettséget, várhatóan teljesíthető az éves elvárás. Illetékbevétel jogcímen 31.291 ezer forint érkezett az elszámolási számlára, amely 17.21 ezer forinttal, 35,2%-kal kevesebb mint az előző évben. Az teljesítési szintje 34,8%, erőteljesen elmarad az időarányostól. Ezen túlmenően az látszik, hogy az előző évben teljesített szinthez képest is 3,5% ponttal kevesebb a teljesítés. Ez azt valószínűsíti, hogy az éves sem tud teljesülni. Intézményi működési bevételek jogcímen teljesült bevételi összeg 396.73 ezer forint, amely 18.922 ezer forinttal, 5%-kal növekedett. A meghatározott bevételi előírás teljesítési szintje 53,4%, kissé meghaladja az időarányos mértéket. Ez évben az 1,7% ponttal magasabb teljesítést ért el mint az előző évben. Az időarányost meghaladó teljesítés az éves végleges teljesítése szempontjából kedvező. A működési bevétel teljes összegének aránya a bevételi főösszegen belül 35,2%, 1,9% ponttal csökkent, ami azt jelenti, hogy volumenében nagyobb bevételi összeg kisebb súllyal jelenik meg ez évben a bevételi oldalon. 2

Támogatások jogcímen összességében 2.219.546 ezer forint teljesült a bevételi oldalon, amely 77.58 ezer forinttal, 3,4%-kal csökkent az előző év hasonló időszakához képest. Ez kedvezőtlen változás, amelyet elsősorban a központosított ok, illetve a felhasználási kötöttségű normatív hozzájárulások csökkenése okozott. Mivel a vizsgált időszakban felhalmozási feladatokat támogató címzett állami támogatás nem érkezett az önkormányzat elszámolási számlájára, az összes állami forrás a működési feladatok ellátására irányult. A bevételcsökkenés azt jelenti, hogy az állam továbbra is egyre kisebb mértékben finanszírozza a közfeladatokat. A támogatás aránya a bevételi főösszegen belül 39,7%, 5,6%-ponttal kisebb, ami kedvezőtlen változás, hiszen az előző évben is csökkenés volt megfigyelhető. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összességében 112.25 ezer forint bevételt eredményeztek, amely jelentős mértékben meghaladta az előző év teljesítési adatait. Az teljesítési szintje 16,8%, meghaladja az éves előírást. A bevételt alapvetően a pénzügyi befektetések eredménye és a felhalmozási célra az államháztartáson kívülről átvett pénz megjelenése okozza. Ezen bevételi csoport teljesítésének alakulása kedvező, azonban a felhalmozási célra az államháztartáson kívülről átvett pénzzel szemben kiadás is megjelenik, tehát a bevételi többlet mögött kiadási többlet is van. Ezen bevételi tétel nélkül a teljesítés szintje 67,1%, de ez is meghaladja az időarányos mértéket. Ezen bevételi csoport aránya a bevételi főösszegen belül 2%, amely az előző évitől,3%-kal nagyobb, figyelemmel az összeg növekedésére. Támogatásértékű bevételek összesen 795.197 ezer forintot tettek ki, amelyek 35.84 ezer forinttal, 78,9%-kal növekedtek az előző év hasonló időszakához képest. A teljesítési szint 3,9%, jelentősen elmarad az időarányos mértéktől, mivel azonban a bevétellel szemben teljesítés is elvárás, a bevétel elmaradása nem okoz fedezeti problémát. Ezen bevételnek a költségvetés bevételi főösszegéhez viszonyított aránya 14,2%, 2,4% ponttal növekedett az előző évhez képest. Az aránynövekedést alapvetően a bevételi összeg növekedése okozza. Támogatási kölcsön visszatérítés jogcímen 12.161 ezer forint érkezett. Ezen belül a Foglalkoztatási Nonprofit Kft. visszafizetése 11.91 ezer forintot tett ki. 3

Hitelfelvétel 146.767 ezer forint összegben jelentkezett, amelyet a korábbi évben megkötött felhalmozási hitelszerződés alapozott meg. Az igénybevett hitelösszeg aránya a bevételi főösszegen belül 2,6%, nem értékelhető jelentősnek. Pénzmaradvány igénybevétele jogcímen 361.164 ezer forint igénybevételére került sor, amelyet a Közgyűlés az előző évi költségvetési beszámoló rendeletében hozott döntése alapozott meg. A pénzmaradvány igénybevétele az intézményi szektorban 27.33 ezer forint, míg a Polgármesteri Hivatal fejezetben 9.834 ezer forintban realizálódott. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek egyenlegeként -22.591 ezer forint látszik. Az egyenleg több figyelembe veendő tételből alakult ki, amelyen belül a legjelentősebb az előző évben elszámolt bevétel rendezése, mivel ezt negatív előjellel kell figyelembe venni. Kiadások A költségvetésben megjelenő összes kiadás között az önkormányzati körön kívül fenntartott társulási megállapodás alapján működő intézmények költségei is szerepelnek. Annak érdekében, hogy az önkormányzatot közvetlenül terhelő kiadások az előző évekkel összehasonlíthatóak legyenek és a következtetések közvetlenül az önkormányzatra vonatkozzanak, az önkormányzati körön kívüli feladatellátásra irányuló tételekkel korrigálni kell a kiadási szektort. Az önkormányzati körön kívüli intézményekhez tartozó kiadási tételek közvetlenül nem részei a települési feladatellátásnak, azonban ezen intézmények költségvetését az Áht. 69. (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetésében kell szerepeltetni. Az előzőek szerint korrigált kiadási főösszeg 5.534.961 ezer forintot tett ki, amely 36.426 ezer forinttal, 5,9%-kal növekedett, alapvetően abból adódóan, hogy a felhalmozási kiadások jelentősen meghaladták a 21. év első féléves kiadások összegét. Működési kiadások (személyi juttatás, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások) finanszírozására összességében 3.545.7 ezer forint felhasználás történt, amely 4.938 ezer forinttal, 1,3%-kal elmaradt az előző év hasonló időszakának mértékétől. A feladatellátáshoz tartozó áremelkedések hatásainak ellenére a féléves felhasználás csökkenést mutat, ami abból 4

adódik, hogy a korábbi időszakokban, illetve ez évben következetes kiadáscsökkentő intézkedési terv elfogadására került sor. Az felhasználási szintje 51,1%, amely 1,4% ponttal magasabb mint a 21.év első félévi teljesítése. A közel időarányos felhasználás elfogadható az éves teljesítés megítélésében. A felhasználási aránya a költségvetési kiadási főösszeghez képest 64%, amely 4,7% pont csökkenést mutat ez évben is, ami jelzi a Közgyűlés eltökélt kiadáscsökkentési politikáját. A személyi juttatás és a munkaadói járulék jogcímen együttesen 2.37.125 ezer forint felhasználás valósult meg, amely 164.195 ezer forinttal, 7,5%-kal elmarad az előző évtől. Ezen a területen tehát jelentős költségcsökkentésre került sor. A dologi kiadások ából 1.57.945 ezer forint került felhasználásra, amely 116.257 ezer forinttal, 8,4%-kal növekedett. Ez azt mutatja, hogy a feladatellátással kapcsolatosan felmerült anyag, energia, szolgáltatási díjak növekedéséből adódó költségeket finanszírozni kellett. A rendelkezésre álló felhasználási szintje 51,6%, megfelel az elfogadható szintnek, hiszen az első félév mindig kissé nagyobb költségigényű, mint a második félév. A dologi felhasználásnak a költségvetés főösszegéhez viszonyított aránya 27,2%,,6% pont növekedést mutat abból adódóan, hogy a költségek emelkedtek. Működési célú kölcsön nyújtása jogcímen 126.75 ezer forint kiadás történt a Salgótarján Foglalkoztatási Nonprofit Kft. részére a Közgyűlés döntésének megfelelően a közmunkaprogramokkal kapcsolatos pályázati támogatás előfinanszírozása érdekében. Működési támogatás kiadási jogcímen felhasznált 982.77 ezer forintot tett ki, amely az előző év hasonló időszakához képest 128.947 ezer forinttal, 11,6%-kal csökkent. A csökkenés alapvetően abból adódik, hogy a közfoglalkoztatással kapcsolatos finanszírozás nem az önkormányzati rendszeren keresztül, hanem közvetlenül a Salgótarján Foglalkoztatási Nonprofit Kft-n keresztül realizálódik, így itt nem jelentkezik a pénzforgalmi kiadás sem. A működési támogatásokra rendelkezésre álló felhasználási szintje 51,2%, az időarányost kissé meghaladja, de elfogadható felhasználási ütemet jelent. A kiadás szerkezetén belül meghatározó a szociális és a gyermekvédelmi ellátásokra irányulóan folyósított kiadás 559.926 ezer forint összegben. 5

Ezen kiadási csoportnak a költségvetés kiadási főösszegéhez viszonyított aránya 17,8%, amely 3,5% ponttal csökkent, figyelemmel a kiadási volumen változására. Felhalmozási kiadások finanszírozására összességében 79.444 ezer forint felhasználására került sor, amely 282.96 ezer forinttal, 66,3%-kal növekedett a 21. év hasonló időszakához képest. A rendelkezésre álló együttes felhasználási szintje 24,8%, jelentősen elmarad az időarányos szinttől. Ez jelentős részben abból adódott, hogy a költségvetési rendelet 11. számú mellékletében meghatározott ok felhasználási moratóriuma miatt csupán a finanszírozó hitelforrások rendelkezésre állását követően lehetett megvalósítási szerződéseket kötni, illetve a különféle pályázatok időszükséglete miatt a kivitelezési számlák várhatóan az év második felében jelentkeznek. Az alacsony felhasználási szint miatt a feladatok megvalósításának gyorsítására az év hátralévő részében eredményes intézkedéseket kell tenni. Az összes felhalmozási kiadásnak a kiadási főösszeghez viszonyított aránya 12,8%, amely 4,6% pont növekedést mutat az előző évi szinthez képest. A felhasználási volumen növekedése érvényesült a költségvetés arányai között is. Adósságszolgálat kiadásainak finanszírozására 23.317 ezer forint felhasználására került sor, amely az előző év hasonló időszakához képest 61.68 ezer forinttal, 36,6%-kal növekedett. A növekedést a felhasznált hitelek növekvő volumene, illetve a kamatok változása okozza. Az adósságszolgálat finanszírozására rendelkezésre álló felhasználási szintje 15,1%, amely alacsonynak értékelhető, azonban az éven belüli rövidlejáratú hitel október havi törlesztése várhatóan 7. ezer forint összegű kiadást fog eredményezni. A várható jövőbeni terhelések miatt a teljesítési szint nem értékelhető kedvezőtlenül. Az önkormányzat 211. évi költségvetése első félévi teljesítésének jellemzőiről a lényegét tekintve kijelenthető, hogy stabil fedezeti helyzet mellett valósult meg. Azonban a vizsgált időszakban érzékelhető volt a működési terület finanszírozásában a későbbiekben várhatóan jelentkező finanszírozási feszültség, hiszen a költségvetési terv jelentős hitelforrást irányozott elő ennek a területnek a fedezetére. A kiadási szektorban a működés ainak makroadatai azt mutatják, hogy a felhasználás az időarányoshoz közeli, azt kissé meghaladja, de mivel a tapasztalatok azt mutatják, hogy az első félév terhelése nagyobb mint a második félévé, a költségek kézbentartásával tartani lehet az éves i korlátokat. 6

A felhalmozási feladatok megvalósítása elmarad az időarányostól, azonban az akadályozó tényezők megszűnése után a kivitelezések fokozásával a tervezett elképzelések megvalósulhatnak. Az adatok alapján az első félévi teljesítményt sikeresnek és eredményesnek lehet értékelni. A költségvetési teljesítés részletes értékelése I. Az önkormányzat bevételi ainak teljesítése 1. Működési bevételek A működési bevételek jogcímen elszámolt források együttesen a félév során 1.967.452 ezer forintban realizálódtak, amely 86.43 ezer forinttal, 4,6%-os növekedést mutat a 21. év hasonló időszakához képest. A Közgyűlés által meghatározott teljesítési szintje 5,4%, amely az előző évihez képest, 4,2% ponttal magasabb. Az időarányoshoz közeli teljesítés megfelel a várakozásoknak. Ezen belül az illetékbevételek időarányostól való elmaradása érzékenyen érinti a bevételi szintet. A bevételi csoporton belül realizált tételek alakulását az alábbiak jellemzik: Intézményi működési bevétel jogcímen összességében 396.73 ezer forint elszámolására került sor, amely 18.922 ezer forinttal, 5%-kal növekedett az előző évhez képest. A vizsgált időszakban a jelentősebb tételeket tekintve az eredeti a fordított ÁFA fizetés miatt 75.465 ezer forinttal, illetve a Csatornamű Kft. bérleti díjbefizetése miatt 116.625 ezer forinttal növekedett. A módosított teljesítése 53,4%-os, ami azt jelenti, hogy az érintettek eredményes intézkedéseket tettek a bevételek megszerzése érdekében. Az intézmény szektorban jelentkező bevételi többletek segítséget jelentettek a tervezési szintű fedezeti feszültség csökkentésében. Az intézményi szektorban realizált bevétel összege 25.992 ezer forintot tett ki, amely az 61,9%-a. Ez azt mutatja, hogy az intézmények vezetése eredményes 7

intézkedéseket tett a bevételi többlet elérése érdekében. Amennyiben ez a hozzáállás megmarad a második félévben is, a szabad források jelentős segítséget fognak jelenteni a gazdálkodásban. A Polgármesteri Hivatal fejezetben keletkezett bevétel 145.81 ezer forintot ért el, ami 65.8 ezer forinttal, 81,3%-kal nagyobb az előző évi összegtől. Illetékbevétel jogcímen érkezett forrás 31.291 ezer forintot tett ki, amely 17.21 ezer forinttal, 35,2%-kal kevesebb az előző év hasonló időszakának értékétől. A meghatározott teljesítése 34,8%-os, jelentősen elmarad az időarányos mértéktől. Az alacsony teljesítés azt jelenti, hogy a világgazdasági válság, illetve az illetékfizetési kedvezmények miatt az éves várhatóan nem tud teljesülni. A korábbi időszakokhoz képest a vagyonmozgások visszaestek, ami érzékenyen érintette ezen bevételeket is. Az illetékeket a NAV szedi be, így nem lehet biztonsággal megítélni a folyamatokat. A kialakult helyzetet jelentős részben befolyásolta, hogy már a tervezés szintjén az adóhatóság nem adott iránymutatást az éves kialakításához. Helyi adók befizetéséből származó bevétel összességében 597.898 ezer forintot tett ki, amely az előző évhez képest 48.762 ezer forinttal, 8,9%-kal növekedett elsősorban amiatt, hogy az elszámoláskor kevesebb adót igényeltek vissza az adózók. A bevétel teljesítése 48%-os, ami figyelemmel a korábbi évek teljesítési adataira azt jelenti, hogy ha alapvető változás nem következik be a vállalkozói szektorban az év második felében, az előírt forrás teljesíthető. Az adóbevétel adónemenkénti megoszlása az alábbi: Adatok: ezer forintban 21. 211. 211. I. félévi tényből: Adónemek I. félév. I. félév. Társas váll. Egyéni Tény Terv Tény % % Építményadó 124.9 11.3 158.5 146.93 92,7 11.57 7,3 Iparűzési adó 421.586 388. 437.7 411. 93,9 26.7 6,1 Idegenforg. adó 2.65 2.4 1.698 1.178 69,4 52 3,6 Helyi adó összesen 549.136 5.7 597.898 559.18 93,5 38.79 6,5 8

Építményadóban a 21.év I. félévéhez viszonyítva 33.6 ezer forinttal, az hoz képest pedig 48.2 ezer forinttal nőtt a bevétel. Iparűzési adóban az előző év azonos időszakához mérten a teljesítés 16.114 ezer forinttal, a bevételi tervhez képest pedig 49.7 ezer forinttal több. A tervezett bevétel jelentős túlteljesítése elsősorban abból adódott, hogy a vállalkozók az elmúlt év azonos időszakához mérten mintegy 65. ezer forinttal kevesebb helyi iparűzési adót igényeltek vissza. Idegenforgalmi adóbevétel mind az előző év azonos időszakához, mind az hoz képest csökkent 952 ezer, illetve 72 ezer forinttal. Az adósállomány 1.3.86 ezer forint, (helyi adók: 1.52.381 ezer forint, bírság: 35.567 ezer forint, pótlék: 212.858 ezer forint) amelynek megoszlása: A d ó s á l l o m á n y Adatok: ezer forintban Adónemek Összesből 211. előtti 211. I. félévi Összesen FA+VA Nettó Építményadó 183.658 244.887 428.545 175.46 253.139 Helyi iparűzési adó 11.54 522.49 623.553 55.455 568.98 Idegenforgalmi adó 8 275 283 283 Helyi adók össz. 285.17 767.211 1.52.381 23.861 821.52 Bírság 35.324 243 35.567 12.286 23.281 Késedelmi pótlék 186.283 26.575 212.858 98.649 114.29 Összesen 56.777 794.29 1.3.86 341.796 959.1 Adatok: ezer forintban M e g n e v e z é s A d ó s á l l o m á n y június 3-án 21. 211. Eltérés % később esed. kötelezettségek 698.927 66.677-38.25 94,5 gazd.szerv.vég- és felsz.eljárása miatt 241.137 341.796 +1.659 141,7 fizetési halasztások miatt 48.858 11.492-37.366 23,5 hátralék 273.52 286.841 + 13.789 15, Összesen 1.261.974 1.3.86 + 38.832 13,1 Az összes adósállomány a vállalkozások vég és felszámolási eljárások hátralékának 1.659 ezer forinttal történő növekedése miatt 38.832 ezer forinttal nőtt, azaz az eltérés 3,1%. 9

Végrehajtási intézkedések: Eljárás Eredmény M e g n e v e z é s mennyiség összeg mennyiség összeg % (db) (eft) (db) (eft) % Inkasszó 521 184.995 126 24,2 23.263 12,6 Letiltás 32 5.123 12 33,8 88 15,8 Ingó foglalás 118 2.495 88 74,6 1.561 62,6 Önk-hoz behajt.átjelentés 4 216 - - - - Összesen: 945 192.829 316 33,4 25.632 13,3 Az elmúlt év azonos időszakához képest a végrehajtási intézkedések eredménye 17.61 ezer forinttal emelkedett. Átengedett központi adók jogcímen érkezett bevétel 756.525 ezer forint, 28.895 ezer forinttal, 4%-kal növekedett. Az átengedett SZJA bevétel teljes összege 653.215 ezer forint, amely 33.485 ezer forinttal, 5,4%-kal növekedett. Az SZJA bevétel jogcímei és összegei az alábbiak: Megnevezés 21. I. félév 211. I. félév Változás Változás (eft) (eft) (eft) (%) - helyben maradó rész 224.647 227.112 +2.465 +1,1 - jövedelemkülönbség mérsékl. 395.83 426.13 +31.2 +7,9 A helyben maradó rész tekintetében 2.465 ezer forint, illetve a jövedelemkülönbség mérséklése jogcímen érkezett átengedett adóbevétel esetében is 31.2 ezer forint összegű növekedés figyelhető meg. Ez azt mutatja, hogy a költségvetési törvény szabályozása alapján felosztott központi adó többletforrásokat biztosított az önkormányzatnak a 21. év hasonló időszakához képest. Gépjárműadó bevétel a vizsgált időszakban 13.3 ezer forint bevételt eredményezett az önkormányzat számára, amely 4.6 ezer forinttal, 4,3%-kal elmarad a 21. évi értéktől. A meghatározott teljesítési szintje 49,2%, közel időarányos. Az éves bevételi előírás erőteljesebb hátralékbehajtással elérhető. Az adósállomány 159.929 ezer forint, (4.81 ezer forint 211. előtti, 119.847 ezer forint 211. I. félévi) amelynek megoszlása: 1

Adatok: ezer forintban M e g n e v e z é s A d ó s á l l o m á n y június 3-án 21. év 211. év eltérés % később esed. kötelezettségek 17.541 13.93-4.448 95,9 gazd.szerv.vég- és felsz.eljárása miatt 8.757 11.569 + 2.812 132,1 fizetési halasztások miatt 719 1.89 + 37 151,5 hátralék 44.55 44.178-327 99,3 összesen 161.522 159.929-1.593 99, Az összes adósállomány összességében 1.593 ezer forinttal csökkent, azaz az eltérés -1%. Végrehajtási intézkedések: Eljárás Eredmény M e g n e v e z é s mennyiség összeg mennyiség összeg % (db) (eft) (db) (eft) % Inkasszó 84 3.324 2 23.8 494 14,9 Letiltás 224 6.638 11 49,1 1.483 22,3 Ingó foglalás 14 2.579 8 76,9 1.7 65,9 Önk-hoz behajt.átjelent. 3 93 - - - - Összesen: 415 12.634 21 5,6 3.677 29,1 A behajtási cselekmények a bázis időszakhoz viszonyítva 1.282 ezer forint többletbevételt eredményeztek. Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadóból származó bevétel 1%-ban az önkormányzatot illeti, így a befizetett 1 ezer forint teljes összegében a költségvetés bevétele. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek együttesen a félév során 185.665 ezer forintot eredményeztek, amely 6.845 ezer forinttal, 3,8%-kal növekedett az előző évhez képest. Az éves szinten előírt teljesítése 5,7%, megfelel az időarányos várakozásnak. A különféle bírságok és pótlékok összege 1.145 ezer forint bevételt eredményezett, amely 3.35 ezer forinttal elmaradt az előző évi összegtől. Csökkenést lehetett megfigyelni az előző évben is, így a jelenlegi eredmény azt mutatja, hogy a későbbi években kevesebb bevételre lehet számítani a megszokottól. 11

Az adópótlék és adóbírság jogcímen 9.21 ezer forint keletkezett, ami 4.92 ezer forinttal nagyobb az előző évi összegtől, amelynek a szerkezete az alábbi: Bírság és késedelmi pótlék Adatok: ezer forintban Megnevezés Bevétel 21. I. félév 211. I. félév 211. I. félévi ütemterv Bírság 1.7 3.51 1.61 Pótlék 2.59 5.7 2.9 Összesen 4.29 9.21 4.51 A bírságnál, illetve a pótléknál az előző év azonos időszakához képest 1.81 ezer forinttal és 3.11 ezer forinttal, a bevételi ütemtervhez viszonyítottan 1.9 ezer forinttal, valamint 2.8 ezer forinttal nagyobb a teljesítés. Az egyéb sajátos önkormányzati bevételek közé sorolt források közül volumenében legjelentősebb az önkormányzati bérlakások működtetésével kapcsolatos lakbér, illetve egyéb bérlői térítés. A vizsgált időszakban összességében 88.395 ezer forint keletkezett, amely 721 ezer forinttal nagyobb a 21. év hasonló időszakában regisztrált összegtől. A bevételi szint kialakulásában jelentős szerepet játszott, hogy az elmúlt év hasonló időszakához képest a lakások száma 53 db-bal csökkent. A meghatározott bevételi teljesítése 51,2%, az időarányost kissé meghaladja, amelynek a jelentősége az éves várakozások teljesíthetőségében van. Amennyiben az év második félévében a bérlők fizetőképessége, fizetőkészsége nem változik, az éves szinten tervezett bevétel elérhető. 211. június 3-án a lakbér és közüzemi díj alkotta kinnlévőség a lakásbérlemények vonatkozásában 265.471 ezer forint (21. június 3-án a hátralék 224.819 ezer forint) volt, amely 4.652 ezer forint, 18% növekedést mutat. Ennek 59%-a (155.666 ezer forint) a lakbérhátralék. A növekedés e tekintetben 28.661 ezer forint 4%. Ez a változás rendkívül kedvezőtlen, jelzi a fizetőképesség romlását. Egyre több bérlő, illetve jogcím nélküli lakáshasználó esetében látszik a teljes fizetésképtelenség, újabb és újabb családok halmoznak fel hátralékot. A nehéz gazdasági helyzet kihatással van a munkáltatókra is, 12

melynek eredménye az egyre jelentősebb létszámleépítés, aminek következtében komoly problémát jelent egy összkomfortos lakást bérlő, munkahelyét elvesztett családnak a szociális típusú támogatásból megfizetni a lakbér és a közüzemi költségeket. Némi segítséget az adósságkezelői támogatás nyújthat számukra. A hátralékok hosszú évek óta tartó folyamatos növekedését meg kell törni, mert amellett hogy demoralizáló hatású, az önkormányzat minden határon túl nem tud folyamatosan helytállni a kifizetetlen költségek megfinanszírozásában a bérlők helyett. Ehhez eredményes intézkedést kell bevezetni. A hátralékok megoszlása a díj fajtája és a tartozás lejárata függvényében a vizsgált időszakban a következő: Díjfajta 365 napon -9 nap 91-18 nap 181-365 nap túl (eft) (eft) (eft) (eft) Összesen Lakbér 15.891 23.361 25.49 11.365 155.666 Fűtési díj 4.865 3.16 3.475 32.769 44.269 Vízdíj 4.326 3.33 7.757 5.15 65.536 Összesen 25.82 2.94 36.281 184.284 265.471 A hátralék behajtására és lakáskiürítésre 211. június 3-án 147 db eljárás volt folyamatban, peres eljárási szakaszban 314 db, végrehajtási szakaszban 733 db. 211. I. félévében összesen 5 bérlő jogviszonyát kellett felmondani tartós nemfizetés miatt. Állandósulni látszik a fizetésképtelenség, a bérlők sok esetben egyáltalán nem tudnak befizetést teljesíteni hónapokon keresztül. A felmondásokban szereplő tartozás 1.557 ezer forint volt. 211. június 3-ig a Salgótarjáni Városi Bíróságon 22 db peres eljárást kezdeményeztek, összességében 8.35 ezer forint lakbér- és közüzemi díj tartozás megfizetése iránt. Jogerős bírósági ítélet alapján 4 db végrehajtási eljárás indult lakás kiürítés tekintetében (a végrehajtási ügyérték összege 13.375 ezer forint). 13

A tartozások behajtására tett intézkedések 211. I. félében: Megnevezés Lakások kiürítése és tartozás megfizetése iránti peres eljárások 21. év 211. I. félév mennyiség ügyérték mennyiség ügyérték db (eft) db (eft) Bérleti jogviszony felmondása 21 2.61 5 1.557 Keresetlevél benyújtása 85 21.677 22 8.35 Vh. eljárás indítása 78 2.321 4 13.375 Kitűzött kilakoltatás 8 3.374 4 1.279 Megvalósult kilakoltatás 6 2.568 1 29 211. I. félévben 4 adóssal szemben tűzte ki a végrehajtó a lakás karhatalom segítségével történő kiürítését, amelyből csak 1 esetben került sor a lakás kiürítésének foganatosítására. A másik 3 esetben a végrehajtó által kitűzött határnapra a lakáshasználók a lakást kiürítve, átadva, önként elköltöztek. A Salgó Vagyon Kft. a bérlők számára változatlanul lehetőséget nyújt a tartozás részletekben való megfizetésére. 211. I. félévében 22 adóssal kötöttek részletfizetési megállapodást összesen 3.22 ezer forint összegű tartozásra, akik ezáltal 516 ezer forint befizetésével csökkentették hátralékukat. A részletfizetés átlag futamideje 12 hónap. A nem lakás célú helyiségek bérbeadásából 63.615 ezer forint bevétel keletkezett, amely az előző év hasonló időszakához képest 6.78 ezer forinttal, 9,5%-kal csökkent. A meghatározott féléves teljesítése 45,4%, elmarad az időarányostól. Az elmaradás olyan mértékű, hogy eredményes intézkedés nélkül az éves szinten meghatározott bevétel nem teljesíthető. A nem lakáscélú helyiségek bérleti díjbevételénél 46.744 ezer forint bérlői tartozás mutatkozik, ami az előző év végi 36.187 ezer forint kinnlevőséghez képest romló tendenciát mutat. Az előző év hasonló időszakához viszonyított hátralék 12.14 ezer forinttal, 35,1%-kal növekedett. A problémát e tekintetben az is fokozza, hogy a hátralék bővülése növekvő intenzitású. Egyre jellemzőbb a bérleti jogviszony felmondása, valamint az eddig ritkán tapasztalható bírósági, esetleges felszámolási eljárás. A tartozásállomány 58,9%-a (27.527 ezer forint) 11 14

bérlő tartozása, akik ellen per (fizetési meghagyás), végrehajtási vagy felszámolási eljárás van folyamatban. Ezen állomány behajtására nincs reális esély. A tartozások 21%-a 9 napon belüli, amelynek jelentős részét egy-egy havi elmaradás jelenti. A tapasztalható negatív pénzügyi-, gazdasági folyamatok következtében a vállalkozások nagy része még mindig likviditási gondokkal küzd. A 91-18 nap közötti tartozás mértéke 6.588 ezer forint, 181-365 nap közötti tartozás összege 7.737 ezer forint. Az egy éven túli tartozások az összes kinnlevőség 48%-át teszik ki, ezek esetében a helyiség kiürítésére irányuló peres eljárásokra van szükség, amely eljárások hosszú időt vesznek igénybe. A bérlői kör esetében vállalkozói kategória jellege miatt nem fogadható el a hátralékok növekedése. Eredményes intézkedéseken keresztül el kell érni a hátralékos állomány csökkenését. Közterület használati díjakból származó bevétel összességében 4.971 ezer forint, amely az előző évitől 1.182 ezer forinttal, 19,2%-kal elmaradt. Az éves szinten meghatározott teljesítési szintje 51,8%, megfelel az időarányos elvárásnak. A Csarnok és Piacigazgatóság befizetése 7.5 ezer forint, amely az éves elvárásnak 5%-a. 2. Támogatások Támogatás jogcímen a központi költségvetésből csupán a működési feladatok voltak érintettek. A beérkezett állami források összege 2.219.546 ezer forint, amely az előző év hasonló időszakához képest 77.58 ezer forinttal, 3,4%-kal csökkent. A vizsgált időszakban megjelenő működési támogatások jogcímei és összegei az alábbiak: - Normatív központi költségvetési támogatás 1.314.811 ezer forint összegben érkezett az önkormányzat számlájára, amely 117.774 ezer forinttal, 9,8%-kal növekedett. Ez kedvezőnek értékelhető. Az állami források a költségvetési törvény rendelkezésének megfelelő ütemezettségben érkeztek. Az teljesítése 51,5%, megfelel a jogszabály rendelkezésének. 15

A bevétel jogcím szerinti megoszlása az alábbi: összeg változás a % Megnevezés 21. I. félévhez - lakosságszámhoz kötötten 14.966 ezer forint +25.68 ezer forint +32,3 - feladatmutatóhoz kötötten 1.29.845 ezer forint +92.166 ezer forint +8,2 - A központi költségvetés központosított ából 172.171 ezer forint az önkormányzat járandósága, amelynek a tételei az alábbiak: =lakossági közműfejlesztés támogatása 42.41 ezer forint =helyi tömegközlekedés támogatása 2.65 ezer forint =létszámcsökkentési hozzájárulás (prémium évek) 37.852 ezer forint =nyári gyermekétkeztetés támogatása 26.292 ezer forint =könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő tám. 2.523 ezer forint =esélyegyenlőség, felzárkóztatás 1.116 ezer forint =EU-s fejlesztési pályázat saját forrás-kiegészítése 32.742 ezer forint - Normatív kötött felhasználású támogatás jogcímen 76.934 ezer forint bevétel érkezett, amelynek tételei az alábbiak: =pedagógusi szakvizsga és továbbképzés 11.56 ezer forint =pedagógiai szakszolgálat 3.57 ezer forint =pedagógiai pótlék 5.65 ezer forint =rendelkezésre állási támogatás 91.28 ezer forint =szociális segély 51.193 ezer forint =időskorúak járadéka 2.584 ezer forint =ápolási díj 34.299 ezer forint =közcélú foglalkoztatás 3.639 ezer forint =szociális továbbképzés 141 ezer forint =lakásfenntartás támogatása 32.332 ezer forint =adósságcsökkentési támogatás 3.142 ezer forint =óvodáztatási támogatás 9 ezer forint =bérpótló támogatás 215.13 ezer forint =Tűzoltóság támogatása 198.243 ezer forint - Egyéb központi támogatásként 25.63 ezer forint érkezett bérkompenzáció jogcímen. 16

3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ezen bevételi csoportban összességében 112.25 ezer forint keletkezett, amely az előző év hasonló időszakához képest 75.52 ezer forinttal, 26,9%-kal növekedett. Az teljesítési szintje 16,8%. A bevételi jogcímek alakulása a következő: - Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 1.675 ezer forint bevételt eredményezett idegen tulajdon (garázsok) alatti földterületek értékesítéséből, illetve az intézményi szférában egyéb eszközök értékesítéséből. - Az önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételei 39.363 ezer forint összegben jelentkezett. Ezen belül az alábbi jogcímek jelentkeztek: =Az önkormányzati lakóingatlanok értékesítéséből 19.29 ezer forint bevétel származott. Az I. félévben értékesítésre került 18 db lakás (ebből 1 db-ot bérlő vásárolt meg, két fő 15 éves részletfizetéssel), amelyek tulajdonjoga is a tárgyidőszakban került bejegyzésre az új tulajdonos javára. A lakásokat jelentős részben 21. év folyamán jelölte ki a Közgyűlés értékesítésre. Az értékesítésre került lakásállomány esetében 358 db lakástörlesztés van folyamatban. A hátralékkal rendelkezők száma 255 fő, tartozásuk nagysága 4.224 ezer forint. Az egy főre jutó hátralék összege 16.566 ezer forint, csökkent az előző év hasonló időszakában tapasztalt értékhez képest. A félév alatt összesen 26 ügyfél rendezte egyösszegű kifizetéssel a korábban megvásárolt önkormányzati lakás vételárát. =Privatizációs bevétel jogcímen 2 ezer forint érkezett az önkormányzat számlájára a Salgó Vagyon Kft. befizetése alapján. =Egyéb sajátos felhalmozási bevétel kategóriában 2.152 ezer forint keletkezett. A bevétel a szilárd hulladéklerakó és a parkolók bérleti díjából származott. Pénzügyi befektetések bevételei jogcímen 29.296 ezer forint összeg érkezett az önkormányzat elszámolási számlájára, amely 27.27 ezer forinttal nagyobb az előző évi értéknél. 17

A bevétel az alábbi osztalékokból keletkezett: =Csatornamű Kft. =VGÜ Kft. 27.296 ezer forint 2. ezer forint - Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 41.691 ezer forint bevételt eredményezett, amely a szennyvízcsatorna hálózatbővítő beruházásával összefüggésben a lakástakarék-pénztár kifizetéséből származott. 4. Támogatásértékű bevételek Az összes bevétel 795.197 ezer forintot tett ki. A bevételi teljesítése 3,9%, elmarad az időarányos mértéktől, azonban mivel a források érkezése teljesítményarányos, az alacsonyabb érték azt jelenti, hogy a támogatott feladatok nem érték el az elvárt szintet. Támogatásértékű működési bevétel jogcímen jelentkezett bevételi összeg 267.793 ezer forintot tett ki, amely 13.492 ezer forinttal, 4,8%-kal kevesebb az előző évitől. A meghatározott teljesítési szintje 36,8%. A költségvetés Polgármesteri Hivatal fejezetében 159.448 ezer forint realizálódott, amelyek az alábbiak: - mozgáskorlátozottak támogatása 3.14 ezer forint - védelmi feladatok támogatása 9 ezer forint - Cigány Kisebbségi Önkormányzat támogatása 1.2 ezer forint - Szlovák Kisebbségi Önkormányzat támogatása 3 ezer forint - Mátraszele önkormányzatának előleg befizetése a közösen fenntartott tagintézmény költségeire 5.455 ezer forint - intézményektől pénzmaradvány elszámolás 129.729 ezer forint - Helyi kisebbségi választás feladataihoz 22 ezer forint - infrastruktúra fejl. támogatása (TIOP 1.1.1./7) 4.948 ezer forint - Cigány Kisebbségi Önkormányzat állami támogatása 21 ezer forint - Szlovák Kisebbségi Önkormányzat állami támogatása 29 ezer forint - közokt. normatív tám. átadása a kistérségtől 2.887 ezer forint - JAMKK pályázat központi előlege 11.258 ezer forint Az intézményeknél együttesen 18.345 ezer forint keletkezett, amelyből az Országos Egészségbiztosítási Pénztárból 7.41 ezer forint érkezett az anyatejgyűjtés, az iskolaorvosi 18

ellátás, a védőnői hálózat és az önkormányzati működtetésben lévő orvosi rendelők működtetésére. Támogatásértékű felhalmozási bevétel összességében 572.44 ezer forintot tett ki. Az éves szinten meghatározott teljesítési szintje csupán 28,5%, jelentősen elmarad a várakozásoktól. A Polgármesteri Hivatal fejezetben keletkezett bevétel 54.167 ezer forint, aminek tételei az alábbiak: - iskolai laptop program támogatása 86.71 ezer forint - É-D irányú kerékpárút pályázati támogatása 48.144 ezer forint - Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztés támogatása 31.523 ezer forint - SKÁID Kodály Ált. Iskola pályázati támogatása 148.985 ezer forint - lakástakarék-pénztár közműfejl. támogatása (szennyvízcs.) 37.869 ezer forint - otthonteremtési támogatás 6.41 ezer forint - informatikai fejlesztés támogatása 144.526 ezer forint Az intézményi szektorban összességében 68.237 ezer forint keletkezett, amely megállapodásokban meghatározott felhalmozási feladatok kivitelezésének finanszírozásához kapcsolódott. 5. Támogatási kölcsön visszatérülés Ezen a jogcímen összességében 12.161 ezer forint bevétel érkezett. Működési kölcsönként a Foglalkoztatási Kft. részére folyósított összegből a vizsgált időszakban 11.91 ezer forint visszafizetésére került sor. Felhalmozási kölcsönként folyósított összegek visszafizetései az alábbi jogcímeken érkeztek: - munkáltatói kölcsön visszafizetése 33 ezer forint - önkormányzati lakásmegszerzési kölcsön visszafizetése 218 ezer forint 6. Hitelek Hitelforrás igénybevétele a korábbi évben megnyitott hitel felhasználását jelentette 146.767 ezer forint összegben. 19

7. Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Pénzmaradvány igénybevétele 361.164 ezer forint összegű. A Közgyűlés a pénzmaradványt a költségvetési beszámoló keretében jóváhagyta. A Polgármesteri Hivatal fejezetében 9.834 ezer forint, az intézményi szférában 27.33 ezer forint igénybevétel történt. 8. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Ebben a bevételi kategóriában jelentkező bevétel több tétel egyenlegeként alakult ki. A bevétel összege -22.591 ezer forint. Itt jelennek meg azok a bevételek, amelyeknek a felhasználási jogcíme még nem tisztázott, illetve az előző évben keletkeztek, de a tárgyévben kerülnek felhasználásra. Az előző évben számításba vett, de ez évben felhasznált bevételeket negatív előjellel kell szerepeltetni a halmozódás elkerülése érdekében. A legjelentősebb tétel az előző évben keletkezett bevétel ez évi elszámolása, amelyet negatív előjellel kell szerepeltetni 43.523 ezer forint összegben. II. Az önkormányzat kiadási ainak teljesítése 1. Működési kiadások 1.1. Egészségügyi-Szociális Központ fejezet A központi intézményben jelennek meg azok a kiadások, amelyek a központi feladatellátás keretein belül keletkeznek. Ehhez a feladatellátáshoz tartozó személyi juttatások és munkaadói járulékai is itt kerülnek elszámolásra. Külön címben jelennek meg az egészségügyi alapellátás, illetve a szociális ellátás költségei. A központi intézmény által ellátott szociális feladatok az alábbiak: Intézményi szociális és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások Az önkormányzat egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak ellátása az Egészségügyi Szociális Központ szervezeti keretei között biztosított. 2

Az étkeztetést a beszámolási időszakban átlagosan 465 fő számára biztosította az intézmény. 211. június 3-án az étkeztettek száma: 461 fő volt, melyből elvitellel 33 fő, kiszállítással pedig 158 fő részesült étkeztetésben. A népkonyhán átlagosan napi 8 adag ebéd került kiosztásra, melynek nagyobb részét a rászorultak helyben fogyasztották. Különösen indokolt esetben lehetőség volt az ebéd elvitelére. A gyermekek napközbeni ellátását 4 családi napközi csoportban 28 férőhelyen biztosította az önkormányzat. A férőhelyek 1%-ban betöltöttek, a kisgyermekek hiányzásai (betegségek stb.) miatt azonban a tényleges kihasználtság 85% volt a beszámolási időszakban. Az önkormányzat 2 nonprofit kft-vel kötött ellátási szerződés alapján további 7-7 férőhelyen biztosítja a családi napközi ellátást. Az ellátási szerződések értelmében az önkormányzat - az intézményen keresztül - a beiratkozott gyermekek után 38.95 Ft/hó/fő támogatásban részesíti a szolgáltatókat. Mind a Futrinka Meseház Non-profit Kft. fenntartásában működő családi napköziben, mind a Kistipegő Nonprofit Kft. fenntartásában működő családi napköziben 211. június 3-ig 7-7 fő került támogatásra. Salgótarján Megyei Jogú Város Közgyűlése 24/211. (II. 17.) Öh. sz. határozatában döntött a Keresztény Advent Közösség fenntartásában működtetett családi napközire vonatkozó ellátási szerződés megkötéséről. Ennek értelmében az önkormányzat az intézményen keresztül a beiratkozott gyermekek után 13. Ft/hó/fő támogatásban részesíti a szolgáltatót. A beiratkozott gyermekek átlag száma nem haladhatja meg a havi 14 főt. 211. januárban 12 fő, februárban 13 fő, márciustól júniusig pedig havi 14 fő került támogatásra. A nappali szociális ellátás keretében a fogyatékos személyek nappali ellátása a Félsziget Napközi Otthonban valósul meg. A beszámolási időszakban a 2 férőhely 6%-ban volt feltöltve, azonban az ellátottak betegségei, hiányzásai miatt a tényleges kihasználtság 35%-os volt. A kihasználtság csökkenésének oka elsősorban a lakóotthon megnyitása, 21

melyet a nappali ellátás kistérségi szintre való kiterjesztésével igyekszik az intézmény ellensúlyozni. Az ápolást-gondozást nyújtó ellátás keretében a fogyatékos személyek ápoló-gondozó célú lakóotthoni ellátása a Félsziget Lakóotthonban valósul meg. A férőhelyek száma: 12, kihasználtsága: 1%. Elhelyezésre várakozók száma: 4 fő. A lakóotthon megnyitásával javult a fogyatékos személyek ellátottsága, a bentlakásos elhelyezés biztonságot nyújt a fogyatékos személyek, illetve gondozásukban akadályozott hozzátartozóik számára. Hajléktalan személyek nappali melegedője és éjjeli menedékhelye A beszámolási időszakban a nappali melegedő férőhelyeinek száma: 15, kihasználtsága 22%-os volt. A szolgáltatás a krízisidőszakban (november 1-től április 3-ig) időszakos férőhelyek működtetésével éjjeli menedékhelyként is funkcionál 15 férőhelyen, melynek kihasználtsága a beszámolási időszakban 13%-os volt. A hajléktalan személyek átmeneti elhelyezést nyújtó ellátása a férfi és női átmeneti szállón valósul meg. Férőhelyek száma (fő) Kihasználtság (%) Férfi átmeneti szálló 42 97 Női átmeneti szálló 2 9 A beszámolási időszakban a női átmeneti szállón 8 fő ellátása szűnt meg, az újonnan felvettek száma 7 fő, hivatali ügyintézésre 26 esetben került sor. A férfi átmeneti szállón 14 fő ellátása szűnt meg, újonnan felvettek száma 13 fő. Hivatali ügyintézés 247 esetben történt. A női szállón 18 fő, a férfiszállón 32 fő rendelkezik jövedelemmel és fizet térítési díjat. Az intézményben végzett adósságkezelési szolgálat kliensforgalma a beszámolási időszakban 1525 fő volt. Családlátogatás 28 esetben történt. 211. június 3-ig a programot sikeresen befejezte 126, kizárásra került 11 család. Jelenleg folyamatban van 313 család ügye, utógondozásban 126 család részesül. 22

Környezettanulmány készítésére a hatósági döntések előkészítése céljából 283 esetben került sor. Az intézményi szolgáltatások igénybevételével kapcsolatban is térítési díjhátralék figyelhető meg, amelynek összege 211. június 3-án 1.274 ezer forint volt, amely az előző év végi állapothoz képest 282 ezer forinttal, 28,4%-kal növekedett. A hátralékosok számát és összegét az alábbi táblázat mutatja: Támogatások Hátralék 211. jún. 3-án Hátralékosok Hátralékosok száma (fő) összege (Ft) Félsziget Napközi Otthon =étkezés térítési díj 1 1.288 Félsziget Lakó Otthon =intézményi térítési díj 2 29.685 =intézményi térítési díj 2 86.7 (ingatlanjelzálog miatt) Férfi Átmeneti Szálló = intézményi térítési díj 12 854.41 Női Átmeneti Szálló = intézményi térítési díj 49 32.815 Összesen 156 1.273.899 Az előző év december 31-éhez képest a hátralékosok száma 17 fővel növekedett, ami azt jelenti, hogy nem csak azok maradtak a hátralékos állományban akik korábban is, hanem új tartozókkal bővült a számuk. A fizetőkészség jelentősen romlott, ami nem engedhető meg, mert az intézmény nincs felkészülve a hátralékok kezelésére. Egészségügyi alapellátás Az egészségügyi alapellátás egyes feladatait az Egészségügyi - Szociális Központ végzi. Az ellátandó feladatkör évente változik, vállalkozó háziorvos hiányában a megüresedett háziorvosi szolgálatok működtetését az intézmény biztosítja. Az Anyatejgyűjtő Állomáson szakember hiány miatt nyugdíjas védőnőt alkalmaznak. A beszámolási időszakban havonta átlagosan 2 anya adott le és 2 csecsemő kapott anyatejet. A leadott anyatej mennyisége 9134 ml volt. Az ellátáshoz a tárgyi feltételek biztosítottak, az OEP támogatás lehetőséget nyújt a zavartalan működéshez. A donor anyák részére kifizetett díjakat az OEP az intézmény számlája után megtéríti. 23

A területi ellátási kötelezettség mellett működő védőnői szolgáltatás feladata 1 körzetben került ellátásra 8 védőnő által. A beszámolási időszakban a -6 éves gyermek ellátottak száma 242 fő, ebből fokozott gondozást igénylő 497 fő, a várandós anyák száma: 131 fő volt. Az oktatási intézménybe nem járó, otthon gondozott gyermekek száma 2 fő. A védőnői szolgálat megelőző-felvilágosító feladatköre révén Baba-mama klubot is működtet, havi 4 alkalommal. Az iskolavédőnői feladatok ellátása 7 körzetben főállású iskolavédőnők által valósul meg. A beszámolási időszakban 6717 fő általános iskolás és középiskolás gyermek ellátása történt. A főállású iskolaorvos, valamint részmunkaidőben két középiskolában 2 fő vállalkozó háziorvos által ellátott gyermekek létszáma a beszámolási időszakban 3727 fő volt. A munkájukat 3 védőnő segítette. A 9. sz. házi gyermekorvosi körzet (Salgótarján, Gorkij krt. 52.) működtetése 21. május 1-jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait helyettesítéssel 2 fő gyermekorvos és 1 fő, az intézményben közalkalmazottként foglalkoztatott ápolónő látja el. A bejelentkezett betegek száma 211. június 3-án 59 fő. A 11. sz. házi gyermekorvosi körzet (Salgótarján, Makarenkó út 2-4.) feladatait közalkalmazottként foglalkoztatott orvos, ápolónő és takarítónő végzi. A körzetben ellátott gyermekek száma 211. június 3-án 686 fő. Az 5. sz. felnőtt háziorvosi körzet (Salgótarján, Acélgyári út 56.) működtetése 29. május 1-jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait helyettesítéssel 2 fő vállalkozó háziorvos és 1 fő, az intézményben közalkalmazottként foglalkoztatott ápolónő látja el. A bejelentkezett betegek száma 211. június 3-án 94 fő. A 11. sz. felnőtt háziorvosi körzet (Salgótarján, Csokonai út 182.) működtetése 211. január 31-ig az önkormányzat és az Országos Alapellátási Intézet (a továbbiakban: OALI) között létrejött szerződés alapján történt, a háziorvos az OALI alkalmazásában állt. A 24

körzet feladatait 211. február 1-től közalkalmazottként foglalkoztatott orvos és ápolónő végzi. A körzetbe bejelentkezettek száma 211. június 3-án 1253 fő. A 12. sz. felnőtt háziorvosi körzet (Salgótarján, Gorkij krt. 58.) működtetése 21. január 1-jétől az önkormányzat és az OALI között létrejött szerződés alapján történik. A háziorvos az OALI alkalmazásában áll, egyéb működtetési feltételeket az OALI és önkormányzati támogatásból külön szerződés szerint az intézménynek kell biztosítani. Az ellátottak száma 211. június 3-án 167 fő. A 16. sz. felnőtt háziorvosi körzet (Salgótarján, Beszterce tér 1.) működtetése 29. január 1-jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait közalkalmazottként foglalkoztatott orvos és ápolónő végzi. A körzetbe bejelentkezettek száma 211. június 3-án 149 fő. A 4. sz. fogorvosi körzet működtetése (Salgótarján, Füleki út 54-56.) 29. január 1-jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait közalkalmazottként foglalkoztatott orvos és asszisztens látja el. 211. június 3-ig az ellátott betegek száma 146 fő volt. A 7. sz. fogorvosi körzet működtetése (Salgótarján, Március 15. út 12.) 21. június 1- jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait 1 fő vállalkozó fogorvos látja el. 211. június 3-ig 772 fő ellátása valósult meg. A 11. sz. fogorvosi körzet működtetése (Salgótarján, Szerpentin út 19.) 28. január 1- jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet feladatait közalkalmazottként foglalkoztatott orvos és asszisztens látja el. Az ellátottak száma 211. június 3-ig 95 fő volt. A hajléktalanok háziorvosi ellátása (Salgótarján, Acélgyári út 56.) 29. május 1-jétől tartozik az intézmény feladatai közé. A körzet működtetése 1 fő vállalkozó orvos közreműködésével kerül ellátásra napi 6 órában megyei szinten. A beszámolási időszakban a körzetben megjelent betegek száma: 364 fő volt. 25

A fogorvosi ügyelet ellátásában 17 fő városi, illetve városkörnyéki fogorvos vesz részt. Az ügyeleten a beszámolási időszakban 898 fő került ellátásra, ebből 471 fő salgótarjáni lakos, 227 fő tartozik a salgótarjáni kistérség lakosai közé és 2 fő egyéb településről érkezett. Az Egészségügyi Szociális Központ fejezetben elszámolt működési típusú kiadások a a vizsgált időszakban a Közgyűlés döntése alapján 17.689 ezer forinttal, 4,5%-kal növekedett. A kiemelt ok módosulása és felhasználási összegei a következők: Működési kiadások Teljesítés a Eredeti Előirányzat Előirányzat módosított ei. módosítás teljesítés %-ában Személyi juttatások 165.591 7.17 82.117 47,6 Munkaadót terhelő járulékok 62.68 1.143 28.92 45,1 Dologi kiadások 161.482 9.229 94.779 55,5 A működési kiadások együttesen 25.816 ezer forint összegű felhasználást mutatnak, amely az előző év hasonló időszakához képest 8.935 ezer forinttal, 4,5%-kal növekedett. Az felhasználási szintje 5,5%, az időarányosnak megfelelő. A kiemelt ok külön-külön történt vizsgálata azt mutatja, hogy a személyi juttatások, illetve a munkaadói járulékok felhasználása is alatta maradt az időarányosnak. A dologi kiadások meghaladják az arányos mértéket, azonban a költségek első félévben nagyobb mértékben jelentkeznek mint a második félévben, ez alapján a teljesítést nem lehet túlzottnak értékelni. 1.2. Közoktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata fejezet Közoktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Általános Feladatok A központi intézmény az intézmények költségvetési tervezési, beszámolási, operatív gazdálkodási feladatainak racionális ellátásában szolgáltatási szerepkört lát el. A nem szakmai feladatokra irányuló dologi ok esetében a központi intézmény szervezi meg az ellátást. A féléves eredmények azt mutatják, hogy az intézmény eredményesen segítette az ok racionális felhasználását, azonban a szakmai feladatellátás hatékonyságán nem tudott javítani. 26