Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016.(III.4.) számú rendeletének módosítására Tisztelt Képviselő testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 2016. augusztus 31-ei rendeletmódosítása a 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló jogszabályok figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi költségvetési támogatásokat esetleges elvonásokat kell átvezetni, és a költségvetését ennek megfelelően szükséges módosítani. Az önkormányzat és intézményei költségvetési előirányzatainak módosítását a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről 2015. évi C. törvényben (továbbiakban Költségvetési tv.) meghatározott keretekből kapott pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2016. augusztus 31-ei állapotnak felelnek meg. Az előirányzat módosítás teljes körű áttekinthetősége érdekében a bevételekhez kapcsolódóan ismertetésre kerül a hozzá kapcsolódó kiadások, illetve az önkormányzat és az intézmények közötti intézményfinanszírozás is bemutatásra kerül (bérkompenzáció). I., Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata 1.Önkormányzat költségvetési támogatása 1.1.Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Szociális ágazati pótlék (Bölcsőde) 1.1 Bevételek összesen Kiadások összesen 1.2.Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások a) kompenzáció 1.144.000 Védőnő bér 139.000 Védőnő szoc. adó 37.000 Műv.ház bér 172.000 Műv.ház szoc.adó 47.000 Települési f. bér 102.000 Települési f. szoc.adó 28.000 Konyha bér 86.000 Konyha szoc.adó 23.000 Polg. Hiv.-nak 139.000 Óvoda-Bölcsőde 371.000 Szöveges 2016. augusztus 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 1
Összesen 1.144.000 Személyi juttatások (bér) Összesen 499.000 135.000 510.000 1.144.000 1.3. Elszámolásból származó bevételek Mák felülvizsgálat, póttámogatás +332.000 /A tartalékba helyezve/ Működési célú önkormányzati támogatások összesen (3.1 +3.2.+3.3.+3.4.+3.5) 1.892.000 Szoc.adó Int.finanszírozás Kiadások mindösszesen 499.000 135.000 926.000 1.560.000 2. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 2.1. Működési célú támogatásértékű bevételek a) START közmunkaprogramok Munkaügyi Központ támogatása bérre 220.543.000 Közmunka bér 164.358.000 Közmunka szoc. adó 22.621.000 Közmunka dologi: 23.009.000 Közmunka felhalmozási kiadások 10.555.000 Összesen 220.543.000 Összesen: 220.543.000 b) Nyári diákmunka Munkaügyi Központ támogatása bérre 423.000 333.000 Szoc adó 90.000 Összesen 423.000 Összesen: 423.000 c) HBM-i Önkormányzat HBMÖ támogatás 50.000 Dologi kiadások 50.000 d) MVH terület támogatás MVH terület alapú támogatás 322.000 Szoc kölcsön 322.000 e) EMMI Erzsébet utalványok Erzsébet utalvány I. 1.949.000 Erzsébet utalvány I. 1.949.000 Támogatásértékű átvett pénzeszközök mindösszesen (a+b+c+e+f) 223.287.000 Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Pénzbeli ellátások Kiadások összesen 164.691.000 22.711.000 23.059.000 10.555.000 322.000 1.949.000 223.287.000 Szöveges 2016. augusztus 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 2
3. Átvett pénzeszközök 3.1. Működési célra átvett pénzeszközök Falunapi támogatás 209.000 Dologi kiadás 209.000 4. többletbevételének előirányzatosítása 68.000 Összesen 68.000 előirányzat módosítása 68.000 Települési támogatásból (lakásfenntartási), átvezetés szoc. kölcsönre előirányzat növelése összesen Pénzbeli ellátások Kiadás összesen -210.000 210.0000 278.000-210.000 68.000 5. Tartalék A tartalék terhére az alábbi átvezetések történtek: -- -- 2015. évi beszámoló alapján visszafizetendő -2.726.000 összeg MÁK felülvizsgálat, póttámogatás az Önkormányzat részére +332.000 Tartalék összesen: -2.394.000 Elvonások és befizetése MÁK részére Kiadások átvezetése: +2.726.000 +2.726.000 6. Felhalmozási kiadások Beruházás kiadások átvezetése -755.000 Biharnagybajom- Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás támogatása /Egyéb működési célú támogatás Áht-belülre/ 755.000 7. Finanszírozási műveletek Likviditási hitel igénybevétele 27.897.000 Likviditási hitel törlesztése 27.897.000 Betét megszüntetése 201.908.000 Betét elhelyezése 201.908.000 Bevételek összesen 229.805.000 Kiadások összesen 229.805.000 Szöveges 2016. augusztus 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 3
II. Polgármesteri Hivatal kompenzáció 139.000 110.000 összesen: 139.000 Szoc.adó 29.000 Személyi juttatások 110.000 29.000 Összesen 139.000 III. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Óvodai bérkompenzáció 155.000 Óvoda bér Óvoda szoc adó Óvoda összesen Bölcsődei bérkompenzáció Bölcsődei ágazati kiegészítő pótlék 216.000 Bölcsőde bér Bölcsőde szoc adó Bölcsőde összesen 122.000 33.000 155.000 170.000 46.000 216.000 Az ágazati kiegészítő pótlékot, mint a Működési célú támogatásértékű bevétel év elején tervezésre került az Óvodánál. A pótlék normatív költségvetési támogatásnak minősül, ezért vissza kell vezetni az önkormányzat részére, intézményfinanszírozással szemben. - Bölcsőde dologi kiadás átvezetése beruházási kiadásra -278.000 Óvoda dologi kiadás átvezetése beruházási kiadásra -48.000 Bölcsőde beruházás kiad. mód. + 278.000 Óvoda beruházás kiad. mód. +48.000 összesen 292.000 79.000 Dologi kiadás -326.000 Beruházási kiadás 326.000 Bevétel összesen 371.000 Kiadás összesen: 371.000 Szöveges 2016. augusztus 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 4
Előirányzat módosítások összesen Bevételek Összeg (Ft-ban) Működési bevételek (1) 0 Önkormányzati támogatások Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása 1.144.000 Elszámolásokból származó bevételek 332.000 Önkormányzati működési támogatások összesen (2): 1.892.000 Működési célú támogatásértékű bevételek (3) 222.871.000 Működési célú átvett pénzeszközök (4) 209.000 (5) 68.000 Működési bevételek összesen (5=1+2+3+4): 225.040.000 Finanszírozási bevételek Likviditási célú hitel igénybevétele 27.897.000 Rövid lejáratú hitel megszüntetése 201.908.000 Finanszírozási bevételek összesen (6) 229.805.000 Bevétel módosítás mindösszesen (7=5+6): 454.845.000 Kiadások Személyi juttatások (8)499+164358+333+110+292+ 165.592.000 Szociális hozzájárulási adó (9)135+22621+90+29+79+ 22.954.000 Dologi kiadások (10)23009+50+209-326 22.942.000 Ellátottak pénzbeli juttatások (11)1.949-210 1.739.000 Működési célú támogatások Áht belülre (12)+755 755.000 Tartalék (13)332-2713-13-2.394.000 (14)322+68+210+ 600.000 Elvonások és befizetések 2.726.000 Működési kiadások összesen (15=8+9+10+11+12+13+14): 214.914.000 Beruházási kiadások10.555-755+326 10.126.000 Felhalmozási kiadások összesen (17=15+16): 10.126.000 Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése 27.897.000 Rövid lejáratú betét elhelyezése 201.908.000 Finanszírozási kiadások összesen (18) 229.805.000 Kiadás módosítás összesen (19=14+17+18): 454.845.000 Az előterjesztésben ismertetett módosítások kerültek átvezetésre a rendelet tervezeten és a hozzákapcsolódó mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2016.09.20. Kiss Tibor s.k. Polgármester Szöveges 2016. augusztus 31-ei költségvetési rendelet - tervezet módosítás 5