62/2011. számú elıterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselı-testület Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról szóló, többször módosított 7/2006. (IV.14.) sz. önkormányzati rendelet 28. (7) bekezdés f/ pontja alapján minısített többség szükséges. Tárgy: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2011-2013. évi költségvetése tervezése alapjául szolgáló ún. három éves gördülı költségvetési terve elfogadására. Tisztelt Képviselı-testület! Mint T. Képviselı-testület elıtt is ismeretes, Pilis Város Önkormányzata Képviselıtestületének 2011. március 15. napjáig határozattal el kell fogadnia a tárgyévi költségvetési rendeletén túlmenıen, az Önkormányzat 2011-2013. évi költségvetése tervezése alapjául szolgáló ún. három éves gördülı költségvetési tervének-tervezetét. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának az ún. gördülı költségvetés terv tervezése és összeállítása elıtt, az alábbi szempontokat kellett figyelembe vennie: 1./ A Polgármesteri Hivatalnak az ún. gördülı költségvetési tervezéshez kapcsolódóan, nem állt rendelkezésre központi iránymutatás. 2./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési célú bevételeknél (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a képviselı-testület által 2010. év végén meghozott képviselı-testületi döntésekkel ellentétben, évente 10 %-10 % mértékő bevétel emelkedéssel számolt, - a szolgáltatási és térítési díjak fokozatos emelése (5-7 %), valamint 2012. év ıszétıl kezdıdıen a bölcsıdei étkezési térítési díjak bevételként történı jelentkezése révén. 3./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a sajátos mőködési célú bevételeknél (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a képviselı-testület által 2010. év végén meghozott képviselı-testületi döntésekkel ellentétben, évente 5 % - 5 % mértékő emelkedéssel, - a helyi adók tekintetében, a talajterhelési díj körében, díjat nem fizetık körének érdemi felülvizsgálata, valamint a bírságok, pótlékok még eredményesebb behajtása révén. 4./ A Polgármesteri Hivatal - központi számítás és tájékoztatás hiányában - az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a költségvetési fejezethez (SZJA bevételekhez) kapcsolódóan, (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) 1,0-1,5 % mértékő emelkedéssel számolt. 5./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a közfoglalkoztatás rendszerének 2012. év és 2013. évi ismételt fejlesztéséhez kapcsolódóan - a támogatás értékő bevételek elıirányzatainak emelkedésével (25.000 e Ft), továbbá az immár 3 éve nem emelt tb. finanszírozás jelentısebb emelkedésével számolt. - 1 -
6./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - az ún. rövid lejáratú hitel állomány mértékét (2012. és 2013. évekre vonatkozólag) a tárgyévre várható forráshiányhoz igazította, amely csökkenı tendenciát mutat, mindannak ellenére, hogy az Önkormányzat költségvetési szerkezete az elmúlt években és 2012. évben is új, gazdaságosan nem mőködtethetı alap feladatokkal bıvül(t) /bölcsıdei ellátás/. 7./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési kiadások tekintetében 2012. és 2013. évekre vonatkozólag a személyi juttatás kiadási elıirányzata tekintetében emeléssel nem számolt, kizárólag a bölcsıdei intézmény 2012. szeptember 01-jei indulásával kapcsolatban tervezett személyi juttatás elıirányzatot vette figyelembe (amelynek teljes évre számított elıirányzata bruttó 40.000 e Ft). 8./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési kiadások tekintetében 2012. és 2013. évekre vonatkozólag, az intézmények dologi költségvetési kiadásainál inflációval nem számolt. Ezáltal, a dologi költségvetési kiadások elıirányzatainak emelése kizárólag a bölcsıdei intézmény 2012. szeptember 01-jei indulásával kapcsolatban került tervezésre. 9./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a mőködési célú pénzeszköz átadások (Gerje-Forrás Nonprofit Kft., Monori TÖKT, Pest Megyei Önkormányzat, D-T-K Regionális Hulladékgazdálkodási Rendszer, Támogatások, Tagdíjak) tekintetében, jelentısebb mértékő változást nem prognosztizálva - a 2012. és 2013. évekre vonatkozólag, - a 2011. évre vonatkozólag jelenleg tervezett elıirányzat nagyságrenddel számolt. 10./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a felhalmozási célú és tıke jellegő bevételek tekintetében a 2012-2013. évi tervezéshez kapcsolódóan, - nagyobb arányú ingatlan értékesítéssel számolt, amelynek alapvetı feltétele a beépített intézményi (korlátozottan forgalomképes, vagy forgalomképtelen) ingatlanok cseréjével, átminısítésével kapcsolatos döntések meghozatala 2011. évben, illetve a beépítetlen ingatlanok (építési célú telkek) nagyobb arányú értékesítése, amelynek feltétele a jövıbeni hitelmőveletekhez kapcsolódóan még tudatosabb jelzálog alapítás gyakorlat kialakítása (vagy az OTP Bank Nyrt-nél ezen biztosítéki forma megszüntetésének kezdeményezése), továbbá ezen ingatlancsoportok rendbetétele (tereprendezés, zöldnövényzet állomány karbantartása). 11./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a felhalmozási célú pénzeszköz átvétel tekintetében, a 2011. évben várhatóan érdekeltségi hozzájárulás pénztömegén (150.604 e Ft) túlmenıen, 2012. és 2013. évben szerényebb mértékő befizetéssel számolt, figyelemmel arra, hogy a Polgármesteri Hivatal az elızetes tájékoztatása szerint 2011. év augusztus hónapjáig valamennyi, nem szerzıdésszerően fizetı tag vonatkozásában a lakás takarékpénztári szerzıdés(ek) felmondását kezdeményezi, a már befizetett tagi hozzájárulásnak az Önkormányzat által, a korábbi e célra megnyitott, külön alszámlájára történı átutaltatása érdekében. 12./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a fejlesztési célú támogatások tekintetében, 2011. évben-2012. évben-2013. évben a 2011. évben (a jelen elıterjesztésekor) ismert, érvényes támogatási szerzıdések szerinti támogatásokkal számolt, amelyek az alábbiak: 2011. évben - a 61/2011. sz., írásbeli elıterjesztésben foglaltak szerinti, 2012. évben - bölcsıdei intézmény beruházás megvalósításának támogatása, 2013. évben - nincs ismert adat. - 2 -
13./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitel állomány felvétele tekintetében, (a jelenlegi ismert, pénzügyi kötelezettségvállalást tartalmazó képviselı-testületi döntések alapján) elızetesen a 117.000 e Ft összegő (a bölcsıdei intézmény beruházását szolgáló ÖKIF) hitel felvételén, túlmenıen további hosszú lejáratú hitel felvételével nem számolt. 14./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitelek törlesztése (visszafizetése) tekintetében, 2011. évben - a 61/2011. sz., írásbeli elıterjesztésben foglaltak szerinti hosszú lejáratú, tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettséggel, 2012. évben - a kötvény lejegyzésével összefüggı, továbbá az ún. vízberuházáshoz kapcsolódó ÖKIF hitel tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettségével, 2013. évben a kötvény lejegyzésével, az ún. vízberuházáshoz kapcsolódó ÖKIF hitel összefüggı, továbbá a bölcsıdei intézmény beruházását szolgáló ÖKIF hitel tárgyévre esı tıke törlesztési kötelezettségével számolt, egyenlıre a 2011. év január hónapjában is jellemzı, magas CHF árfolyam alapulvételével (220. Ft/CHF). 15./ A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat költségvetési szerkezetén belül, - a hosszú lejáratú hitelek kamata fizetése tekintetében, a 14./ pontban tıke törlesztési mőveletekhez kapcsolódó 220. Ft/CHF árfolyammal számolt. A fentieket összefoglalva: A Polgármesteri Hivatal részérıl az Önkormányzat 2012-2013. évi költségvetése szerkezetéhez kapcsolódóan rögzítjük, hogy a tervezett költségvetési (tervezési) mőveletek eredményeként, az Önkormányzat döntı részt 2013. évre jellemzı költségvetése egyenlıre az Önkormányzat tárgyévi, várható mőködési bevételi, és kiadási elıirányzatait, valamint ezt követıen (összhangban az Áht. elıírásaival) a kötelezettségeket foglalja magában. Tisztelt Képviselı-testület! A fent írtak alapján, az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXVIII. törvény végrehajtására kiadott, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ámr.) 2011. január 01. napjától érvényes és hatályos rendelkezései figyelembevételével, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselı-testület elé: H a t á r o z a t i j a v a s l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselı-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerően bemutató 2011-2013. pénzügyi évekre vonatkozó ún. gördülı költségvetési tervet, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet 36. (1) bekezdés i./ pontja alapján, az alábbiak szerint határozza meg: - 3 -
/ún. GÖRDÜLİ KÖLTSÉGVETÉSI TERV/ /2011-2013./ (TERVEZET) Az önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak alakulását bemutató mérlege 2011-2013. évekre m.e: e Ft Megnevezés 2011. 2012. 2013. I. Mőködési bevételek és kiadások Intézményi mőködési bevételek 78.484 88.000 97.000 Önkormányzat sajátos mőködési bevételei 157.850 176.000 185.000 Önkormányzati költségvetési támogatás + SZJA 871.550 885.000 920.000 Támogatás értékő mőködési bevétel 46.102 75.000 75.000 Rövid lejáratú hitel 116.183 35.550 46.000 Mőködési célú pénzmaradvány igénybevétele -- -- -- Mőködési célú bevételek összesen: 1.270.169 1.259.550 1.323.000 Személyi juttatások 487.395 492.000 532.000 Munkaadókat terhelı járulékok 134.720 136.000 142.379 Dologi kiadások 445.411 450.000 465.000 Mőködési célú pénzeszköz átadás 113.702 115.000 115.000 Támogatás értékő mőködési kiadás -- -- -- Ellátottak pénzbeni juttatásai -- -- -- Rövid lejáratú hitel visszafizetés -- -- -- Tartalékok -- -- -- Mőködési célú kiadások összesen: 1.181.228 1.193.000 1.254.379 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek 5.000 30.000 30.000 Felhalmozási célú p.eszköz átvétel (áht-n kívül) 150.604 5.000 5.000 Fejlesztési célú támogatások 301.244 112.952 -- Hosszú lejáratú hitel felvétele 70.662 46.338 -- Értékesített tárgyi eszköz Áfa-ja -- -- -- Felhalmozási célú bevételek összesen 527.510 194.290 35.000 Felhalmozási kiadások 298.394 161.199 -- Felújítási kiadások -- -- -- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás -- -- -- Hosszú lejáratú hitel visszafizetés 288.536 78.941 83.621 Hosszú lejáratú hitel kamata 29.521 20.700 20.000-4 -
Felhalmozási tartalékok -- -- -- Felhalmozási célú kiadások összesen: 616.451 260.840 103.621 Önkormányzat bevételei összesen: 1.797.679 1.453.840 1.358.000 Önkormányzat kiadásai összesen: 1.797.679 1.453.840 1.358.000 Felelıs: Szabó Márton polgármester Határidı: azonnal. Pilis, 2010. február 16. Szabó Márton polgármester Az elıterjesztés melléklete: Gördülı költségvetési terv tervezete (2011-2013. pénzügyi évekre vonatkozólag) (ua.) Az elıterjesztést készítette: Soltész Józsefné, a Polgármesteri Hivatal pénzügyi fımunkatársa. Az elıterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Csiki Gábor jegyzı Az elıterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: - a Képviselı-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, - a Képviselı-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, - a Képviselı-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága valamint - a Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága. Az elıterjesztés megtárgyalásához eseti tanácskozási joggal - meg kell hívni: a./ az Önkormányzat fenntartásában lévı oktatási-nevelési intézmények vezetıit, b./ az Önkormányzat fenntartásában lévı közmővelıdési, közgyőjteményi intézmények vezetıit, c./ az Önkormányzat fenntartásában lévı egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények vezetıit, d./ a helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat elnökét, e./ a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, f./ az I.K.SZ. 98. Kft. részérıl eljáró könyvvizsgálót, g./ a Gerje-Forrás Nonprofit Kft. ügyvezetıjét. - 5 -