Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona 2014. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Kéthely, 2015. április 27. Gilikter Gabriella intézményvezető Helmanné Enner Margit beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy 1
Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)... 5 1) Az Intézmény feladatkörének, 2014. évi tevékenységének ismertetése:... 5 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával.... 7 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése:... 7 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés.... 7 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről.... 7 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről.... 8 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma.... 8 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása.... 8 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól.... 8 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól.. 8 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása:... 9 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre.... 9 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása.... 9 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása.... 9 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása.... 9 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása)... 10 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:... 10 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése:... 11 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások)... 11 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai.... 12 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként.... 12 3) Az intézményi bevételek alakulása:... 17 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították.... 17 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya:... 18 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele.... 19 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:... 19 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2013. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei.... 19 4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.).... 19 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása:... 19 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása:... 20 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése.... 20 2
6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása.... 20 7) Tulajdonosi részesedés:... 20 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása:... 20 9) A letéti számla pénzforgalma:... 21 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése:... 21 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ... 21 ÖSSZEFOGLALÓ... 22 MELLÉKLET... 24 3
Preambulum A Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: 48944-21/2013, 12376-123/2014/SZOC Kelte: 2013. november 13. 2014. február 27. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Alapító Okirat módosításainak száma: 1 Hatálya: 2013. július 1. 2014. január 1. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Fontosabb azonosító adatok: Név: Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Cím: 8713. Kéthely, Magyari u. 35. Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla MÁK Kaposvár, 10039007-00332392- száma: 00000000, 10039007-00332392-20000002 Adóigazgatási azonosító száma: 15492935-2-14 PIR-törzsszám 492939 Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): 338951 Szektor 1051 Fejezet, cím: XX. fejezet 2.3. alcím Alaptevékenység szakágazata: 873000 Szakfeladat: 562917, 562920, 873021 KSH Statisztikai számjel: 15492935 8730 312 14 Alaptevékenység fő TEÁOR kód: 8730 KSZF (közbeszerzési) azonosító AKO2471 4
I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, 2014. évi tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az intézmény székhelye: 8713. Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). Az intézmény Alapító Okiratában meghatározott alaptevékenysége: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Mentálhigiénés ellátás A szakmai tevékenység kiterjed mentálhigiénés ellátásra az egészségügyi ellátásra, a gondozási tevékenységre, az egyéni fejlesztésre, a szociális foglalkoztatásra és a szabadidő biztosítására. Az elmúlt évben is arra törekedtünk, hogy az itt élők teljes ellátásában megjelenjenek olyan értékek, amelyeket pozitívan befolyásolják az életüket. A hitélet gyakorlása intézményünkben jól működött, mert a helyi katolikus egyház a kapcsolatot tartja velünk. Lakóink a település lakosságával együtt vesznek rész az istentiszteleteken. Megszerveztük a helyi plébános közreműködésével, - hetente csütörtöki napon hogy az intézményben áhítatot tartson, melyen közösen vettek részt az ellátottaink és a dolgozóink. A beszámolási időszakban hagyományosan a karácsonyi megemlékezést a helyi plébános tartotta az intézményben, melyen ebben az évben először vettek részt a Marcali Mikszáth iskola hittanos tanulói. Lakóink és dolgozóink részére karácsonyi műsorral kedveskedtek. A Hit éve alkalmából szervezett Somogy megyei rendezvényeken aktívan vettek részt az ellátottaink és a dolgozóink. Az intézményünkből a településen megjelenő, más felekezetekkel is kapcsolatot tartottak az ellátottak a szabad vallásgyakorlásuk érvényesült. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Somogy Megyei Kirendeltsége ebben az évben a Szociális Munka napját a Kéthelyi intézményben szervezte meg, melyen minden megyei intézmény képviseltette magát. A munkatervben tervezett programok megvalósításra kerültek. Egészségügyi szolgáltatás A beszámolási időszakban az intézmény vezetésének folyamatos törekvése a korszerű, új, magasabb színvonalat jelentő gondozási formák keresése, a feltételek 5
megteremtése, azok gyakorlati megvalósítása. Az intézményben a prevenció elvének érvényesülése értelmében az ellátottakkal kapcsolatos tevékenységek során úgy kellett eljárni, hogy a fogyatékos személy állapot rosszabbodását megelőzzék, illetve az ellátottak minél tovább megőrizzék meg lévő képességeiket. Az intézményben élő személyek heterogén csoportot alkotnak, így eltérő szükségletekkel rendelkeznek, ezért az egyes intézkedéseket az egyéni szükségletek alapján kellett tervezni. A fogyatékossággal élő személynél is ugyan olyan betegségek jelennek meg, mint a társadalom többi tagjánál. A sérült ember nem minden esetben képes ezeket megfogalmazni, így az egészségügy feladata a felderítés és felismerés. Ennek érdekében szükség van olyan személyekre az egészségügyi csoportban, akik magas szinten művelik a szakmájukat. Képesnek kell lenniük a betegségek megkülönböztetésére, azonnali döntés hozatalra, annak érdekében, hogy milyen ellátásra van szüksége az érintettnek. Az ellátottak egyéni fejlesztése, ellátási szükséglete Az értelmi fogyatékos embereket ellátó intézményeknek egyéni fejlesztési tervet kell készíteni az ellátottak számára, mely tartalmazza az egyéni gondozási és szükség esetén az ápolási tervet is. Az egyéni fejlesztést a pedagógusok és a foglalkoztatás szervezők végzik. Minden ellátott részére órarendet készítenek. Az egyéni fejlesztés az ellátott ellátási szükségleteire épül. A pedagógusok komplex fejlesztést végeztek. Szociális foglalkoztatás A szociális foglalkoztatást foglalkoztatási szakmai program alapozza meg. A foglalkoztatási szakmai program 2014. augusztus 27-én módosult, a felülvizsgálati jegyzőkönyvben rögzítésre került az intézményen belüli fejlesztő felkészítő foglalkoztatás megszervezése, minden telephelyen. A munkavégzés egyéni foglalkoztatási terv alapján történik. A tervek felülvizsgálatát a foglalkoztatási koordinátor elvégezte. Fejlesztő felkészítő foglalkoztatás: A fejlesztő felkészítő foglalkoztatás keretében öt fő takarítás tevékenységet végzett a Bizalomházban, a Kuckóházban és a székhely C-1 és C-2 épületében. A napi munkaidő 6 óra. A munkaadó biztosított a foglalkoztatottai számára munka és védőruhát. A lakók szívesen, precízen, pontosan és igényesen végzik el a munkát. A részükre járó évi szabadságot a munkaadó kiadta. Munka-rehabilitáció: 2014.január 1-én 87 fő ellátottal kötöttünk megállapodást a foglalkoztatásra. Napi 6 órában történt a foglalkoztatás. A foglalkoztatottak létszáma évközben módosult. 2 lakó betöltötte a reá irányadó foglalkoztathatósági korhatárt, 1 főnek pedig megszűnt az intézményi jogviszo- 6
nya, 3 személynek az egészségi állapota miatt szüntettük meg a foglalkoztatását. Az új ellátottak foglalkoztatására a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatalnál kezdeményeztük a foglalkoztatási szakvélemény beszerzésére irányuló felülvizsgálat elvégzését. A szakvélemény meglétét követően megállapodást kötöttünk a foglalkoztatásra. 2014.december 31-én a foglalkoztatottak létszáma 80 fő volt. Az előállított termékek piacképesek voltak. A termékek értékesítése: Az áruk értékesítése belső és külső piacon egyaránt történt, Marcaliban, Fonyódon, Kéthelyen, valamint a helyi, a társintézetek és a település rendezvényein. Az Székhelyen az Otthonház bejáratánál lévő állandó árusító helyen a húsvéti ünnepkörben történt árusítás jelentősebb bevételt eredményezett. Megrendelésre is több termék készült. 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. A takarékossági intézkedések hatására a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékokon, valamint a dologi kiadások tételein mutatkoznak meg a megtakarítások. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése: Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. Az intézmény nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 7
1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az intézmény nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. Dolgozóink részére lakásépítésre vagy vásárlásra támogatást intézményünk nem adott. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. Az intézmény előirányzat-felhasználási keretszámláján a beszámolási időszakban lebonyolított pénzforgalom az alábbiak szerint alakult: pénzkészlet a tárgyidőszak elején: 12.397 e Ft, bevételek: 585.233 e Ft, kiadások: 541.078 e Ft, pénzkészlet a tárgyidőszak végén: 56.552 e Ft. 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. A Magyar Államkincstár tevékenységei közé az alábbi feladatok tartoznak: a központi költségvetési szervek részére végzett pénzügyi szolgáltatások, költségvetési gazdálkodás, törzskönyvi nyilvántartás, központosított illetmény számfejtési rendszer működtetése. A felsorolt feladatokhoz kapcsolódóan a honlapon részletes tájékoztatás található, valamint rendelkezésre állnak a kapcsolódó jogszabályok, ismertetők, kitöltendő nyomtatványok is. A költségvetési előirányzatok és teljesítések havonta lekérdezhetőek Az intézmény számláján történő tárgyhavi és halmozott forgalom alakulásáról az információt a Kincstár honlapjáról letöltött PJ 02 táblázat biztosítja. Az eredeti és a módosított előirányzatok, valamint a pénzügyi teljesítések egyeztethetőek az intézményi nyilvántartással. A szükséges ERA kódok módosításai az egyeztetés után elvégezhetőek. Összességében megállapítható, hogy a központi költségvetési szervek teljes körű információt kapnak a kincstári információ-szolgáltatás keretében. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Az intézményben évközi intézményvezetői és gazdasági vezetői változás nem volt. 8
2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. A beszámolási időszakban, az intézményben alaptevékenység változás nem történt. A Székhelyen az időjárás több helyen is megrongálta a burkolatokat és a téglakerítés vakolatát, ugyanakkor szükségessé vált a konyhai kerámialapok /csúszásmentes/ javítása az élelmiszer higiénés előírások betartása érdekében. A Fészekházban a teraszok akadálymentes megközelítésének kiépítését végeztük el, mely a fagyok miatt áthúzódó munkává vált. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. Az intézmény többletfeladatot nem látott el. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszámés előirányzat mozgások bemutatása. Átadott és átvett feladatok intézményünkben az év során nem voltak. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az Intézmény 2014. évi költségvetésének főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: 469.723 e Ft, mely tartalmazta a szociális foglalkoztatás támogatásának öszszegét is. Az intézmény működési bevételének eredeti előirányzata 134.200 e Ft, az irányító szervi támogatás 335.523 e Ft volt. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatokkal való gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradványnyal zárjuk az évet. Megvalósult fejlesztések: A beszámolási időszakban minden telephelyen kiépítésre került a tűzjelző rendszer. 9
A pipere mosodában két mosó és csavaró gép és egy szárítógép, az élelmiszerüzemben /konyha/ egy nagykonyhai galuskaszaggató beszerzésére nyílt lehetőség, melyekre kötelezettséget vállaltunk, a beépítésük 2015-ben valósulhat meg. A Székhelyen 8 akadálymentes fürdő- zuhanyzó, az Otthonházban két fürdőszoba teljes felújítása készült el. A telephelyek energia térképének, a hőszigetelő képesség javításának érdekében az otthonházban a nyílászárók /ablakok/ cseréje oldódott meg. A B épületben 4 db ajtó cseréjére kötöttünk szerződést, mely áthúzódó feladat lesz a következő évben. Felújítást hajtottuk végre a VTS klíma rendszerben. II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Megnevezés 2014. évi Előirányzat Eredeti Módosított adatok ezer Ft-ban Teljesítés 2014.12.31 Teljesítés 2013. 12.31. Személyi juttatások 304 742 291 434 284 120 293 405 Munkaadókat terhelő járulékok 73 957 65 748 65 748 64 644 Dologi kiadások 90 160 145 145 112 748 106 960 Ellátottak pénzbeli juttatása 564 0 0 0 Pénzeszközátadás, működési támogatás Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás Egyéb működési célú kiadás 300 0 0 0 Felújítás 24 713 10 405 300 Beruházások 20 498 20 497 1 826 Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen 469 723 547 538 493 518 467 135 Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek 134 200 184 200 186 456 188 369 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 327 327 289 Felügyeleti szervtől kapott támogatás 335 523 348 870 348 870 287 340 Egyéb működési célú támogatások bevétele 1 021 1 021 0 Előző évi költségvet. maradvány igénybev. 13 120 13 120 0 Átvett pénzeszközök működésre önkorm. Átvett pénzeszközök felhalmozásra 10
önkorm. Átvett pénzeszközök működésre EU Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU Egyéb átvett pénzeszközök 4 257 Hitelek, kölcsönök Költségvetési bevételek összesen 469 723 547 538 549 794 480 255 Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 56 276 13 120 A főbb kiadási és bevételi tételeket vizsgálva az alábbiakat állapíthatjuk meg: Az előző évi tényadatokhoz képest a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok, valamint a dologi kiadásokra fordított összegek csökkentek. A beruházások és a felújítások kiadásai viszont jelentősen megnövekedtek. Összességében a kiadások az előző évhez képest 26.383 e Ft-tal növekedtek, melyek részletezése a 2)c) pontban kerül ismertetésre. 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az elemi költségvetés előirányzat-módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezése az alábbi: Az előirányzat módosítások kormány, irányító szervi és saját hatáskörben történtek. A Kormány hatáskörében történt módosítás a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékokat növelte, a szociális ágazati bérpótlék (15.383 e Ft) és a 2014. évi bérkompenzáció (4.243 e Ft) összegével. A bérkompenzációra kapott előirányzatból 122 e Ft-ot nem használtunk fel, ezért kormányzati hatáskörben az visszavonásra került. Irányító szervi hatáskörben a dologi kiadások csökkentése történt 6.157 e Ft összegben, mely a gázszolgáltatással kapcsolatos. Az év végéig elért többletbevétel előirányzatosítása is irányító szervi hatáskörben, a dologi kiadások, beruházások és felújítások javára történt. Saját hatáskörben az előző évi maradvány előirányzatosítása, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás (dologi kiadások-személyi juttatások, dologi kiadások-munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások-beruházások, dologi kiadások-felújítások) történt meg. 11
2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Konkrét, meghatározott feladatokra előirányzatot és támogatást az intézmény nem kapott. Az előző évben ezen a címen a szociális foglalkoztatás támogatásában részesültünk, mely a 2014. évi költségvetésünkben már az eredeti előirányzatokban szerepel. 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása Személyi juttatások: Engedélyezett költségvetési létszámkeretünk 153 fő, ebből szakdolgozó 113 fő, intézményüzemeltető 40 fő. A személyi juttatásokra eredeti előirányzatként 304.742 e Ft-ot terveztünk. A módosított előirányzat 291.434 e Ft. A személyi juttatások eredeti előirányzata már tartalmazza a szociális foglalkoztatásra e címen tervezett összeget is. A közalkalmazottak illetménytáblázatában a garantált illetményminimum 2008. január hó 1-től nem változott. A minimálbérek és a garantált bérminimumok az alábbiak szerint változtak: a minimálbér 2014. január 1-től havi 101.500 Ft-ra emelkedett, a középfokú végzettséggel rendelkezők garantált bérminimuma január 1-től 118.000 Ft-ra változott. Az egy közalkalmazottra jutó átlagilletmény 171.029 F/hó, mely 4.455 Ft-tal magasabb a 2013. évinél. Az emelkedés a minimálbérek és a garantált bérminimum növekedésekből adódik. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII.29.) Korm. rendelet alapján a 2011-2013. évi adó-és járulékváltozások ellentételezésére kompenzációra jogosultak. Intézményünkben 32 fő, a közalkalmazottak 26,4 %-a részesült a kompenzációban, átlagosan 8.166 Ft/ő/hó öszszegben. A 19/2014. (II.3.) Korm. rendelet alapján az intézmény dolgozói 2014. január 1-től szociális ágazati bérpótlékban részesülnek, átlagosan 6.500 Ft/fő összegben. 12
Jubileumi jutalom jogcímén 8 fő részére 3.432 e Ft-ot fizettünk ki, 6 fő 25 éves, 1 fő 30 éves, 1 fő 40 éves közalkalmazotti jogviszonyban eltöltött idő után. Külső személyi juttatások jogcímén 80 fő ellátottunk részére munka-rehabilitációs díjat fizettünk 39.820 e Ft összegben. 2014. december 31-én az üres álláshelyek száma 32. Az engedélyezett létszámot teljes mértékben nem töltöttük fel, mert erre a személyi juttatások előirányzata nem tudott volna fedezetet biztosítani. Munkaerőmozgás 2014. év Belépők (fő) Kilépők (fő) Szakdolgozók 9 9 Intézményüzemeltetők 2 2 Összesen 11 11 Szakképzettségi szint változása: Január 1-jén: 90,8 % December 31-én: 94,3 % A szakképzettségi szint a jogszabályi előírásoknak megfelel. Mértéke az év során 90,8 %-ról 94,3 %-ra nőtt. Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti előirányzatunk 73.957 e Ft, mely év közben 65.748 e Ft-ra csökkent. Az előirányzat csökkentését kormányzati és saját hatáskörben hajtottunk végre. Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jogcímeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is). Dologi kiadások alakulása: Eredeti előirányzatunk 90.160 e Ft, az év során 54.985 e Ft-tal került emelésre, irányító szervi, valamint saját hatáskörben. A saját hatáskörű előirányzat módosí- 13
tásokban az előző évi maradvány, a többletbevétel, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások jelennek meg. Beszerzések alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft 2013. évben Kiadás e Ft 2014. évben Élelmiszer beszerzés 19.044 25-965 Gyógyszer, vegyszer beszerzés 2.037 2.505 Hajtó-és kenőanyagok 1.178 1.261 Élelmiszer beszerzési kiadásunk az előző évinél 6.921 e Ft-tal magasabb, ennek oka az élelmiszerek beszerzési árában megjelenő áremelkedés. Az áremelkedések hatását azzal próbáltuk ellensúlyozni, hogy az étlapok tervezésénél elsődleges szempontként szerepel az olcsóbb előállítási költségű ételek készítése, figyelembe véve a tápanyagszükségletet. Az élelmezési norma 2006. óta változatlanul 410,- Ft/élelmezési nap. Gyógyszer, vegyszer kiadásaink 468 e Ft-tal növekedtek az előző évhez viszonyítva, mivel gyógyszerekből, gyógyászati segédeszközökből év végén pótoltuk a felhasznált készletet. Orvosaink azonos hatóanyagot tartalmazó gyógyszerek esetén az olcsóbb gyógyszereket írják fel lakóink számára, valamint 172 fő ellátott rendelkezik közgyógyellátási igazolvánnyal. Hajtó-és kenőanyagok beszerzésére 83 e Ft-tal magasabb az előző évinél. Az emelkedés mértéke nem jelentős, ezt a gépkocsi járatok összehangolásával tudtuk biztosítani. A dologi kiadások egyéb tételein a beszerzések kizárólag a működés biztosítása érdekében történtek Energia szolgáltatási kiadások, karbantartásra fordított kiadások alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft 2013. évben Kiadás e Ft 2014. évben Gázenergia-szolgáltatási díja Villamosenergiaszolgáltatás Víz-és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási 13.980 9.094 11.446 3.328 6.895 9.569 10-514 4.431 14
szolg. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság nyílt közbeszerzési eljárást folytatott le, melynek eredményeként a GDF SUEZ Energia Holding Hungary Zrt-vel kötött szerződést. A nyertes pályázó 2015. július 1-ig biztosítja intézményünk részére a kedvezőbb beszerzési árakat. A villamosenergia-szolgáltatás közbeszerzési eljárás keretében történő beszerzéséhez szintén a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság kötött szerződést. A szerződő fél a Budapesti Elektromos Művek Nyrt, aki 2015. december 31-ig biztosítja a szolgáltatást az intézmény részére. Az energiaköltségek jelentik szolgáltatási kiadásaink 61,1 %-át. Az előző évekhez hasonlóan a gázenergia-szolgáltatás, a villamos energiaszolgáltatás, valamint a vízfogyasztások hetente ellenőrzésre kerültek. Ellátottak pénzbeli juttatásai. Ellátottak számának alakulása (engedélyezett és betöltött férőhelyek): Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 213 fő volt. o Székhelyen: 139 fő o Kuckóház: 20 fő o Bizalomház: 14 fő o Fészekotthon: 40 fő Teljesített gondozási napok száma: 74.492 A férőhely kihasználtság 2014. évben 95,4 %. Az ellátottak juttatásainak ismertetése. jövedelmi helyzete: Az ellátottak különböző jövedelemmel rendelkeznek: öregségi nyugdíj, rokkantsági nyugdíj, rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás, emelt szintű családi pótlék, fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, munkarehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők munka-rehabilitációs díja. Egy ellátott részére többféle jogcímen is folyósítható jövedelem. A leggyakrabban előforduló együtt folyósított jövedelmek: emelt szintű családi pótlék és rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás és rokkantsági járadék, családi pótlék, rokkantsági járadék és munka-rehabilitációs díj. 15
Az ellátottak jövedelmi helyzete: rokkantsági járadék: 111 fő, családi pótlék:140 fő, fogyatékossági támogatás: 41 fő, árvaellátás: 45 fő, saját jogú nyugellátás nyugdíj: 47 fő, rokkantsági ellátás/rehabilitációs ellátás: 9 fő, munkabér: 29 fő, munka-rehabilitációs díj: 80 fő. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás. Intézményünkben működési/felhalmozási célra pénzeszközátadás nem történt. Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések). Késedelmi kamat fizetésének oka a számlák fizetési határidőt követően történt kiegyenlítése, mely az év során több alkalommal is előfordult. E jogcímen 51 e Ft-ot fizettünk ki. A megelőzésre tett intézkedés: a számlák fizetési határidőben történő kiegyenlítése. Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások. Támogatásértékű működési/felhalmozási kiadások jogcímén intézményünk nem teljesített kifizetést. Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)). A beruházási és felújítási kiadásokon eredeti előirányzat nem szerepelt. Év közben történt módosítás saját hatáskörben az alábbiak szerint: a dologi kiadásokból a beruházásokra 9.513 e Ft, a felújításokra 15.200 e Ft átcsoportosítás. Irányító szervi hatáskörben az év során elért többletbevételből 12.700 e Ft a beruházások előirányzatát növelte. Megvalósult fejlesztések: A beszámolási időszakban minden telephelyen kiépítésre került a tűzjelző rendszer. A pipere mosodában két mosó és csavaró gép és egy szárítógép, az élelmiszerüzemben /konyha/ egy nagykonyhai galuskaszaggató beszerzésére nyílt lehetőség, melyekre kötelezettséget vállaltunk, a beépítésük 2015-ben valósulhat meg. A Székhelyen 8 akadálymentes fürdő- zuhanyzó, az Otthonházban két fürdőszoba teljes felújítása készült el. A telephelyek energia térképének, a hőszigetelő képesség javításának érdekében az otthonházban a nyílászárók /ablakok/ cseréje oldódott meg. A B épületben 4 16
db ajtó cseréjére kötöttünk szerződést, mely áthúzódó feladat lesz a következő évben. Felújítást hajtottuk végre a VTS klíma rendszerben. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. Az intézményben PPP konstrukcióban beruházás, felújítás, szolgáltatásvásárlás nem volt. 3) Az intézményi bevételek alakulása: 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. Intézményi működési bevételek: Az intézményi saját bevételek eredeti előirányzata 134.200 e Ft, az év során elért többletbevételek előirányzatosítása után a módosított előirányzat 184.200 e Ft, az év végi teljesítés 186.456 e Ft volt. A többletbevételek a térítési díj bevételekből származnak. Az intézményi térítési díj 2013. szeptember 1-től 83.400 Ft az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is. 2014. december 31-én az intézményi térítési díjjal azonos összegű személyi térítési díjat 90 fő lakó tudta megfizetni, 123 fő részösszegű térítési díjat fizetett. Az intézményi bevételek eredeti előirányzatának túlteljesítése a bevételek alultervezéséből adódik. Az év során elért többletbevételek előirányzatosítása és azok felhasználásának részletezése a dologi kiadások, beruházások és felújítások kiadásainál került ismertetésre. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: A fenti jogcímen intézményünk támogatásban nem részesült. 17
Felhalmozási és tőkejellegű bevételünk nem volt. Felhalmozási célra államháztartáson kívülről pénzeszközt nem vettünk át. Irányító szervi támogatás alakulása Megnevezés 2013. év e Ft 2014. év e Ft Változás mértéke % Eredeti előirányzat 168.929 335.523 + 98,6 Módosított 287.340 348.870 + 21,4 előirányzat Teljesítés: 287.340 348.870 + 21,4 2014. évben az irányító szervi támogatás eredeti előirányzata jelentős mértékben, 166.594 e Ft-tal növekedett az előző évihez képest. A növekedés oka: a szociális foglalkoztatás támogatása, melynek összege 76.652 e Ft, eredeti előirányzatként szerepel intézményünk költségvetésében. A Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatallal 2014. január 1-től 2014. december 31-ig terjedő időszakra érvényes szerződés alapján 2014. évre 103.028 feladatmutatóra volt jogosult intézményünk. Egy feladategységre 744 Ft támogatás került megállapításra mivel intézményünk a munka-rehabilitációs és a fejlesztő felkészítő foglalkoztatást is végzi. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya: A bevételek teljesítés érdekében az előző évekhez hasonlóan továbbra is figyelemmel kísérjük a térítési díj befizetéseket, hiszen e befizetések jelentik saját bevételeink legnagyobb hányadát. A hátralékkal rendelkezőket rendszeresen felszólít- 18
juk fizetési kötelezettségük teljesítésére. Ezt követően a hátralékos összegek befizetését ellenőrizzük. Amennyiben a hátralék nem kerül befizetésre, a gyámhivatal segítségét vesszük igénybe ahhoz, hogy a hátralék befizetésre, illetve a gondnok leváltásra kerüljön. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele. Előző évi előirányzat-maradványunk 13.120 e Ft volt, mely teljes egészében az alap-előirányzat maradványa. Az előirányzat maradvány a dologi kiadások maradványa, mely jóváhagyás után 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Az intézmény 2014. évi költségvetési előirányzat-maradványa 56.276 ezer Ft, melyből az alap-előirányzat maradványa 56.276 ezer Ft. Az előirányzat maradvány kötelezettségvállalással terhelt. 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2013. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei. Jóváhagyott 2013. évi pénzmaradványunk összege 13.120 e Ft, mely a kiemelt előirányzatok között az alábbiak szerint alakult: - dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 13.120 e Ft. 4)b) a 2014. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). A 2014. évi költségvetési előirányzat-maradvány keletkezésének oka az intézményi bevételi többlet. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Európai Uniós forrásból megvalósuló projekt az intézményben nem volt. 19
6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: A tárgyi feltételeink a székhelyen és valamennyi telephelyen megfelelnek a jogszabályi előírásoknak. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. A mérleg főösszege: 1.143.177 e Ft. A saját tőke: 1.067.735 e Ft, a kezelésbe vett eszközök változása: - 11.716 e Ft. 6)b) A 2014. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. 2014. évben intézményünkben kincstári vagyonhasznosítás nem történt. 7) Tulajdonosi részesedés: Intézményünk gazdasági társaságban részesedéssel nem rendelkezik. 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: A követelések és adósok állománya a mérleg főösszegének 0,2 %-a. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. Értékvesztést intézményünk nem számolt el. A bevételek teljesítés érdekében az előző évekhez hasonlóan továbbra is figyelemmel kísérjük a térítési díj befizetéseket, hiszen e befizetések jelentik saját bevételeink legnagyobb hányadát. A hátralékkal rendelkezőket rendszeresen felszólítjuk fizetési kötelezettségük teljesítésére. Ezt követően a hátralékos összegek befizetését ellenőrizzük. Amennyiben a hátralék nem kerül befizetésre, a gyámhivatal segítségét vesszük igénybe ahhoz, hogy a hátralék befizetésre, illetve a gondnok leváltásra kerüljön. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. 20
9) A letéti számla pénzforgalma: Intézményünk letéti számlájára érkeznek a gondnok, illetve hozzátartozó által befizetett zsebpénzek, a szociális foglalkoztatás keretében a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, valamint a munka-rehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők munka-rehabilitációs díja. Letéti számlákon rendelkezésre álló pénzeszközök 2014. december 31-i állapotáról a 6. számú melléklet tartalmazza az adatokat. 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: Az év során maradvány befizetési kötelezettséget intézményünk részére nem írtak elő. A fejezet által elrendelt befizetési kötelezettségek: bérkompenzáció elszámolásából adódóan 122 e Ft A befizetési kötelezettségeknek intézményünk eleget tett. 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 2014. évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó kiadások nem merültek fel. Közvetlenül környezet védelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt. Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. 21
ÖSSZEFOGLALÓ Az Alapító Okiratban meghatározott alaptevékenység: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Az intézmény székhelye: 8713. Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). Költségvetésünk főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: 469.723 e Ft, mely tartalmazta a szociális foglalkoztatás támogatásának összegét is. Az intézmény működési bevételének eredeti előirányzata 134.200 e Ft, az irányító szervi támogatás 335.523 e Ft volt. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatokkal való gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradvánnyal zárjuk az évet. Az intézmény 2014. évi költségvetési előirányzat-maradványa 56.276 ezer Ft, melyből az alap-előirányzat maradványa 56.276 ezer Ft. Megvalósult fejlesztések: A beszámolási időszakban minden telephelyen kiépítésre került a tűzjelző rendszer. A pipere mosodában két mosó és csavaró gép és egy szárítógép, az élelmiszerüzemben /konyha/ egy nagykonyhai galuskaszaggató beszerzésére nyílt lehetőség, melyekre kötelezettséget vállaltunk, a beépítésük 2015-ben valósulhat meg. A Székhelyen 8 akadálymentes fürdő- zuhanyzó, az Otthonházban két fürdőszoba teljes felújítása készült el. A telephelyek energia térképének, a hőszigetelő képesség javításának érdekében az otthonházban a nyílászárók /ablakok/ cseréje oldódott meg. A B épületben 4 db ajtó cseréjére kötöttünk szerződést, mely áthúzódó feladat lesz a következő évben. Felújítást hajtottuk végre a VTS klíma rendszerben. Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 213 fő volt. Teljesített gondozási napok száma: 74.492 A férőhely kihasználtság 2014. évben 95,4 %. Intézményünk működési bevételeinek jelentős része az intézményi térítési díjak befizetéséből származik. Az intézményi térítési díjak 2013. szeptember 1-től 78.900 Ft-ról 83.400 Ft-ra emelkedtek az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is. 22
Az előző évekhez hasonlóan 2014. évben is elsődleges célunknak tekintettük, hogy működőképességünket, likviditásunkat az év végéig megőrizzük, valamint a rendelkezésünkre álló előirányzatok keretei között biztosítsuk intézményünk Alapító Okiratában meghatározott feladatokat. Ahhoz, hogy működőképességünket biztosítani tudjuk az engedélyezett létszámot nem töltöttük fel, a személyi juttatások és a munkaadói járulékok előirányzata csak így nyújtott fedezetet a kifizetésekre. A dologi kiadások esetében a beszerzések csak a működés biztosítása érdekében történtek. Intézményünkben az eredeti előirányzatok évközi módosításai, az előző évi pénzmaradvány felhasználása, valamint a szociális foglalkoztatási támogatás módosítása nyújtott fedezetet arra, hogy likviditásunkat megőriztük. 23
MELLÉKLET Kimutatás a dolgozók részére folyósított lakásépítési és vásárlási kölcsönökről 3. sz. melléklet Megnevezés Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Lakáskölcsönben részesítettek száma (fő) Folyósított lakáskölcsön összege 2014. évben (ezer Ft) 0 0 24
25