Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona

Átírás

1 Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Kéthely, április 13. Éhmann-né Antal Erzsébet intézményvezető Jusits-Nagy Kornélia beszámoló elkészítéséért kijelölt felelős személy

2 Tartalomjegyzék Preambulum... 4 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) ) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: )a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával )b) Vállalkozási tevékenység végzése: )c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés )d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről )e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről )f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma )g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása )h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIRA) tapasztalatairól )i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. 10 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: )a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre )b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása )c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása )d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) ) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: )a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások) )b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai )c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként ) Az intézményi bevételek alakulása: )a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították )b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya: )c) Egyéb működési/felhalmozási célú bevételek ) A maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: )a) az alaptevékenység költségvetési maradványának alakulása, a évi költségvetési maradvány főbb felhasználási jogcímei )b) a vállalkozási tevékenység maradványának alakulása, felhasználási céljai (abból mennyit fordítottak az alaptevékenység finanszírozására, vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség) )c) a évben képződött maradvány keletkezésének oka, (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.), összetétele (alap,- és vállalkozási tevékenység esetében is) 22 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása:

3 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: a gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, valamint a évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosításának bemutatása ) Tulajdonosi részesedés: ) Alapítványok: ) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: ) A letéti számla pénzforgalma: ) A kincstári körön kívüli számla pénzforgalma: ) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: ) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ ÖSSZEFOGLALÓ MELLÉKLET

4 Preambulum A Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: /2013, /2014/SZOC Kelte: november február 27. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Alapító Okirat módosításainak száma: 1 Hatálya: július január 1. Kiadta: Emberi Erőforrások Minisztériuma Fontosabb azonosító adatok: Név: Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Cím: Kéthely, Magyari u. 35. Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla MÁK Kaposvár, száma: , Adóigazgatási azonosító száma: PIR-törzsszám Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): Szektor 1051 Fejezet, cím: XX. fejezet 2.3. alcím Alaptevékenység szakágazata: Szakfeladat: , , KSH Statisztikai számjel: Alaptevékenység fő TEÁOR kód: 8730 KSZF (közbeszerzési) azonosító AKO2471 4

5 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, évi tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az intézmény székhelye: Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). Az intézmény Alapító Okiratában meghatározott alaptevékenysége: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Az intézmény által nyújtott szolgáltatások: Az intézmény végzi a beutaló határozattal, vagy kétoldalú megállapodás alapján elhelyezett felnőtt értelmi fogyatékos személyek fejlesztését, egészségügyi ellátását, gondozását, nevelését, kulturált szabadidő eltöltését, foglalkoztatását. Az intézményi komplex gondozás részletesen kidolgozott szakmai tervek alapján valósul meg. Biztosítja az intézmény teljes körét érintően a működéshez, működtetéshez szükséges feltételeket. A szakmai tevékenység kiterjed mentálhigiénés ellátásra az egészségügyi ellátásra, a gondozási tevékenységre, az egyéni fejlesztésre, a szociális foglalkoztatásra és a szabadidő biztosítására. A szakmai csoportok arra törekedtek, hogy az itt élők teljes ellátásában megjelenjenek pozitív töltetű, értékek, a prevenció és a színes programok kínálata. Az intézmény egészségügyi ellátása megfelel napjaink magas színvonalú szakmai követelményeinek. A feladat centrikus munka helyett, az egyénre szabott ápolási tevékenység van előtérbe. A szabad orvos választás lehetőségével minden lakó élhet. Az intézmény - a fogorvosi ellátás kivételével - biztosítja a lakók egészségügyi alapellátását, továbbá a pszichiátriai szakellátását. Amennyiben az ellátott nem az intézet orvosát választja, erről tájékoztatni kell a vezető ápolót, hogy betegség, vagy egyéb rosszullét esetén dupla gyógyszerezésre ne kerüljön sor. A szabad orvosválasztással felmerülő többletköltségek a lakót terhelik. Egészségügyi ellátás: Az egészségügyi és szociális szolgáltatás folyamatos fejlesztése volt a célunk, annak érdekében, hogy a lakóink ellátása a lehető legmagasabb szinten valósuljon 5

6 meg. A vezetőség és az ápoló gondozó csoport tagjai elkötelezettek voltak a magas színvonalon nyújtott minőségi betegellátás-gondozás mellett, melyet az intézmény dolgozóival és együttműködő partnereivel közösen valósítunk meg. Olyan feltételek megteremtésére törekedtünk, amelyek biztosították a biztonságos, lakóközpontú, hatékony működést és annak folyamatos javítását, a gondozottjaink emberi méltóságának és jogainak tiszteletben tartását, a szakma szabályainak és az érvényes jogszabályoknak megfelelő gondozást, gyógyítást, ápolást és tájékoztatást. Célunk olyan vezetési kultúra és munkahelyi légkör kialakítása, amelyben munkatársaink a minőségi munkavégzés és annak fenntartása érdekében képességeiket a betegellátás előnyére folyamatosan fejlesztik és kamatoztatják a hétköznapok során. Az ellátottak egyéni fejlesztése, ellátási szükséglete: Az értelmi fogyatékos embereket ellátó intézményeknek egyéni fejlesztési tervet kell készíteni az ellátottak számára, mely tartalmazza az egyéni gondozási és szükség esetén az ápolási tervet is. Az egyéni fejlesztést a pedagógusok és a foglalkoztatás szervezők végzik. Minden ellátott részére órarendet készítenek. Az egyéni fejlesztés az ellátott ellátási szükségleteire épül. A pedagógusok komplex fejlesztést végeztek. Szociális foglalkoztatás: A szociális foglalkoztatást foglalkoztatási szakmai program alapozza meg. A foglalkoztatási szakmai program márciusában felülvizsgálatra került. A jegyzőkönyvben rögzítésre került a célcsoport jellemzői. A munkavégzés egyéni foglalkoztatási terv alapján történik. A tervek felülvizsgálatát a foglalkoztatási koordinátor elvégezte. Fejlesztő felkészítő foglalkoztatásban a takarítás a végzett foglalkoztatás, valamint külső foglalkoztató biztosít munkavégzési lehetőséget. Munka-rehabilitáció 2015.január 1-én 65 fő ellátottal kötöttünk megállapodást a foglalkoztatásra. Napi 6 órában történik a foglalkoztatás, melynek díjazása 300 Ft/óra, azaz napi 1800 forint. A munka-rehabilitációs díjból 60 fő fizetett személyi térítési díjat. A munka-rehabilitációs foglalkoztatás első félévi munkavégzéséhez szükséges anyagok és eszközök nagy részének beszerzése decemberében megtörtént. 6

7 Az áruk értékesítése a környékbeli piacokon történt. Az Otthonház bejáratánál lévő állandó árusító helyen a húsvéti ünnepkörben történt árusítás jelentősebb bevételt eredményezett. Meghívást kaptunk a környék településeinek rendezvényein történő árusításokra is. A termékek ismerté válása a belső piac megerősödését eredményezte. Több termék (gyertyák, ajándék, és kerámiatárgyak) készültek megrendelésre. Visszajáró vevőink között megjelentek a viszonteladók. A termékek értékesítésből származó bevételek Növénytermesztési szolgáltatás - Zöldterületkezelés: 6 e Ft. Évelő és nem évelő növények termesztése: 35 e Ft. Egyéb máshova nem sorolt textíliák gyártása: 385 e Ft. Egyéb máshova nem sorolt feldolgozó ipari tevékenység: Kerámiagyártás: 663 e Ft. Ajándéktárgy készítés: 593 e Ft. Gyertyaöntés: e Ft. Csomagolás: 382 e Ft. A termékek értékesítéséből származó összes bevétel: e Ft. A fenti adatok rávilágítanak arra, hogy a legnagyobb kereslet a gyertyák iránt volt. A kerámia és ajándéktárgyak iránt egész évben nagy volt az érdeklődés, míg a textíliák iránti kereslet volt a legkevesebb. A korábbi év bevételéhez viszonyítva a gyertyakészítés kivételével csökkentek a bevételek. A kertészeti tevékenységeket nem szabad kizárólag a pénzügyi mutatók alapján értékelni. Az intézmény területén végzett munkájuk, mint parkgondozás, a virágos területek növényekkel való beültetése, locsolása, gondozása a csoport feladata volt, mivel erre az intézménynek nincs más humánerőforrása. A csalihalak csomagolásáért a munkaadó a megállapodásban meghatározottak szerint fizet. A jövedelmezőbb foglalkoztatás érdekében az intézmény honlapján átdolgoztuk és folyamatosan aktualizáljuk a termékkatalógust. A honlapon fellelhető információk csak tájékoztató jellegűek, mert humánerőforrás hiányában postai úton történő értékesítést nem tudunk vállalni évben teljesített összes feladatmutató: óra 2015.évben kifizetett munka-rehabilitációs díj: e Ft. Az ellátottak egyéni fejlesztése: Az értelmi fogyatékos embereket ellátó intézményeknek egyéni fejlesztési tervet kell készíteni az ellátottak számára, mely tartalmazza az egyéni gondozási tervet is. 7

8 Az egyéni fejlesztést a pedagógusok és a foglalkoztatás szervezők végezték. Minden ellátott részére órarendet készítettek. A fejlesztő foglalkozásokat egyéni és kiscsoportos formában végezték. 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Az 1982/2013. (XII.29.) Korm. határozat előírásait figyelembe véve csak kisértékű tárgyi eszközök beszerzése történt a KEF portálon keresztül (mobiltelefonok). Beszerzési tilalom alá eső tárgyi eszközöket (informatikai eszközök, bútor, személygépkocsi) nem vásároltunk. A takarékossági intézkedéseknek megfelelően az engedélyezett költségvetési létszámkeretet nem töltöttük fel, mivel erre a személyi juttatások eredeti előirányzata nem biztosította a fedezetet december 31-én az üres álláshelyek száma 22, ebből adódóan a személyi juttatások eredeti előirányzatához képest a teljesítés e Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzatához képest a teljesítés e Ft-tal kevesebb. Így a megtakarításokat át lehetett csoportosítani a dologi kiadásokra, melynek az eredeti előirányzata nem biztosított fedezetet az éves kiadásokra. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése: Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. NÉ 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. Az intézményben kiszervezett tevékenység az év során nem volt, nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által 8

9 igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az intézmény nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak. 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. Dolgozóink részére lakásépítésre vagy vásárlásra támogatást intézményünk nem adott. 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. NÉ 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIRA) tapasztalatairól. A Magyar Államkincstár az alábbi feladatokat látja el: a központi költségvetési szervek részére végzett pénzügyi szolgáltatások, költségvetési gazdálkodás, törzskönyvi nyilvántartás, központosított illetmény számfejtési rendszer működtetése. A felsorolt feladatokhoz kapcsolódóan a honlapon részletes tájékoztatás található, valamint rendelkezésre állnak a kapcsolódó jogszabályok, ismertetők, kitöltendő nyomtatványok is. A költségvetési előirányzatok és teljesítések havonta lekérdezhetőek Az intézmény számláján történő tárgyhavi és halmozott forgalom alakulásáról az információt a Kincstár honlapjáról letöltött PJ 02 táblázat biztosítja. Az eredeti és a módosított előirányzatok, valamint a pénzügyi teljesítések egyeztethetőek az intézményi nyilvántartással. A szükséges ERA kódok módosításai az egyeztetés után elvégezhetőek november 1-től bevezetésre került a Kincstár új, központosított illetményszámfejtő rendszere, a KIRA. Bevezetésével lehetőség nyílt a jogszabályi előírásoknak megfelelően a tárgyidőszaki illetményszámfejtésre, így adott hónapban a ténylegesen teljesített munkaidőre vonatkozóan kerül sor a munkabér elszámolására. Ebből adódóan a keresőképtelenség esetén a távolmaradással érintett napokra a közalkalmazott illetményben nem részesül, egészségbiztosítási pénzbeli ellátást pedig mindaddig nem kap, amíg az arra vonatkozó igényét a keresőképtelenség orvos általi igazolásával nem nyújtja be az intézménynek, és az intézmény az igényt és a keresőképtelenség igazolását a Kincstárnak meg nem küldi. Tárgyhavi számfejtés záráshoz közeli időpontban keresőképessé vált dolgozók esetében több alkalommal is előfordul, hogy a dolgozók a keresőképtelenség idejére járó ellátást a tárgyhavi főszámfejtéssel együtt nem kapták meg, csak a következő havi elszámolásnál. A lekérdező rendszer használata során többször jelentett problémát, hogy a kért adatokat nem lehetett kinyerni, pl. a január 1-9

10 től esedékes átsorolások és a évi elemi költségvetés személyi juttatásainak tervezéséhez sem, így ez a menüpont további fejlesztést igényel. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. Az intézményben évközi intézményvezetői és gazdasági vezetői változás nem volt. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. A beszámolási időszakban, az intézményben alaptevékenység változás nem történt. Az év során több eszközünk is olyan mértékben hibásodott meg, hogy javítása már nem volt gazdaságos, így újak beszerzése vált szükségessé: - a Székhelyen: szennyvízszivattyú 18 e Ft, bot mixer 46 e Ft, 10 db szállítókocsi 197 e Ft, beépített sütő 50 e Ft, fűnyíró 65 e Ft értékben, - a Bizalomházban főzőlap 32 e Ft, a Fészekotthonban hűtőszekrény és főzőlap 83 e Ft értékben. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. Az intézmény többletfeladatot nem látott el. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszámés előirányzat mozgások bemutatása. Átadott és átvett feladatok intézményünkben az év során nem voltak. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az Intézmény évi költségvetésének főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: e Ft, mely tartalmazza a szociális foglalkoztatás támogatásának öszszegét is. Az intézmény működési bevételének eredeti előirányzata e Ft, 10

11 az irányító szervi támogatás e Ft. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatokkal való gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradványnyal zárjuk az évet. Megvalósult fejlesztések: Előző évről áthúzódó feladatok, melyekre évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványunk nyújtott fedezetet: - a pipere mosodában két mosó és csavaró gép és egy szárítógép, összesen e Ft, - az élelmezés részére egy nagykonyhai galuskaszaggató 922 e Ft, - a Fészekotthonban a teraszok akadálymentes megközelítésének kiépítése, térkő, burkolat javítása 993 e Ft, - B épület fürdőszoba felújítása e Ft, - a B épületben 4 db tolóajtó cseréje 644 e Ft. II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: év Előirányzat Teljesítés Teljesítés Megnevezés Teljesítés a mód. Eredeti Módosított megoszlása ei. %-ában adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások ,00% 53,37% Munkaadókat terhelő járulékok és szocho ,70% 12,86% Dologi kiadások ,62% 23,98% Ellátottak pénzbeli juttatásai ,00% 0,01% Egyéb működési célú kiadások ,00% 0,42% Beruházások ,98% 3,60% Felújítások ,20% 5,78% Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások Költségvetési kiadások összesen ,45% 100,00% Működési célú támogatások államháztartáson belülről ,00% 0,11% Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek ,00% 32,97% Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ,75% 0,06% Maradvány igénybevétele ,00% 10,32% Központi, írányító szervi támogatás ,00% 56,54% Költségvetési bevételek összesen ,99% 100,00% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány

12 A főbb kiadási és bevételi tételeket vizsgálva az alábbiakat állapíthatjuk meg: A személyi juttatások a költségvetési kiadások 53,7 %-át, a munkaadókat terhelő járulékok 12,86 %-át, a dologi kiadások 23,98 %-át, az ellátottak pénzbeli juttatásai 0,01 %-át, a beruházások 3,6 %-át, a felújítások 5,78 %-át jelentik. 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az elemi költségvetés előirányzat-módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezése az alábbi: Előirányzat változás Megnevezés Eredeti előirányzat Kormány hatáskörben Irányító szervi hatáskörben Intézményi hatáskörben Összesen Módosított előirányzat Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szocho Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadás Beruházások Felújítások KIADÁSOK: Működési célú támogatások Működési bevételek Felhalmozási bevétel 0 0 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Központi, írányító szervi támogatás Maradvány BEVÉTELEK:

13 Az előirányzat módosítások kormány, irányító szervi és saját hatáskörben történtek. A Kormány hatáskörében történt módosítás a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékokat növelte, a szociális kiegészítő bérpótlék e Ft e Ft) és a évi bérkompenzáció (3.250 e Ft+878 e Ft) összegével. A bérkompenzációra kapott előirányzatból 577 e Ft-ot nem használtunk fel, az előirányzat csökkentése a Kormány hatáskörében megtörtént. Irányító szervi hatáskörben e Ft került az intézménytől elvonásra, melyből e Ft a személyi juttatások, e Ft a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát csökkentette. Béren kívüli juttatás jogcímén e Ft, ágazati bérkiegészítésre 195 e Ft került előirányzatosításra. Az év végéig elért többletbevétel előirányzatosítása e Ft összegben irányító szervi hatáskörben, a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, a dologi kiadások, felújítások javára történt. Saját hatáskörben az előző évi maradvány előirányzatosítása, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás (személyi juttatások-munkaadókat terhelő járulékok, személyi juttatások-dologi kiadások, beruházások, felújítások-dologi kiadások) történt meg, összesen e Ft összegben. 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Konkrét, meghatározott feladatokra előirányzatot és támogatást az intézmény nem kapott. 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulása Személyi juttatások: Engedélyezett költségvetési létszámkeretünk 142 fő, ebből szakdolgozó 102 fő, intézményüzemeltető 40 fő. A személyi juttatásokra eredeti előirányzatként e Ft-ot terveztünk. A módosított előirányzat e Ft. A személyi juttatások eredeti előirányzata már tartalmazza a szociális foglalkoztatásra e címen tervezett összeget is. 13

14 A közalkalmazottak illetménytáblázatában a garantált illetményminimum január hó 1-től nem változott. A minimálbérek és a garantált bérminimumok az alábbiak szerint változtak: a minimálbér január 1-től havi Ft-ra emelkedett, a középfokú végzettséggel rendelkezők garantált bérminimuma január 1-től Ft-ra változott. Az egy közalkalmazottra jutó átlagilletmény F/hó, mely Ft-tal magasabb a évinél. Az emelkedés a minimálbérek és a garantált bérminimum növekedésekből, valamint a július 1-től bevezetésre került szociális kiegészítő pótlék juttatásokból adódik. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évi kompenzációjáról szóló 349/2014. (XII.29.) Korm. rendelet alapján a évi adó-és járulékváltozások ellentételezésére kompenzációra jogosultak. Intézményünkben 28 fő, a közalkalmazottak 23,3 %-a részesült a kompenzációban, átlagosan Ft/ő/hó öszszegben. Jubileumi jutalom jogcímén 3 fő részére e Ft-ot fizettünk ki, 2 fő 25 éves, 1 fő 30 éves közalkalmazotti jogviszonyban eltöltött idő után. Külső személyi juttatások jogcímén 66 fő ellátottunk részére munka-rehabilitációs díjat fizettünk e Ft összegben december 31-én az üres álláshelyek száma 22. Az engedélyezett létszámot teljes mértékben nem töltöttük fel, mert erre a személyi juttatások előirányzata nem tudott volna fedezetet biztosítani. Munkaerőmozgás év Belépők (fő) Kilépők (fő) Szakdolgozók 9 10 Intézményüzemeltetők 5 3 Összesen Szakképzettségi szint változása: Január 1-jén: 94,3 % December 31-én: 92,9% A szakképzettségi szint a jogszabályi előírásoknak megfelel. Mértéke az év során 1,4 %-kal csökkent, mivel a kilépett szakdolgozók helyett nem minden esetben tudtunk szakképesítéssel rendelkező dolgozót felvenni. 14

15 Munkaadókat terhelő járulékok: Eredeti előirányzatunk e Ft, mely év közben e Ft-ra csökkent. Az előirányzat csökkentését kormányzati és saját hatáskörben hajtottunk végre. Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jogcímeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is). Dologi kiadások alakulása: Eredeti előirányzatunk e Ft, az év során e Ft-tal került emelésre, irányító szervi, valamint saját hatáskörben. A saját hatáskörű előirányzat módosításokban az előző évi maradvány, a többletbevétel, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások jelennek meg. Beszerzések alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft évben Kiadás e Ft évben Élelmiszer beszerzés Gyógyszer, vegyszer beszerzés Hajtó-és kenőanyagok Élelmiszer beszerzési kiadásunk az előző évinél e Ft-tal magasabb, ennek fő oka a közétkeztetésre vonatkozó táplálkozás-egészségügyi előírásokról szóló 37/2014. (IV.30.) EMMI rendeletben foglaltak betartása. A rendelet előírásait szeptember 1-jétől kell alkalmazni, napi ötszöri étkezést biztosítva az ellátottak részére, az előzőleg előírt háromszori étkezés helyett. A kiadásokat tovább növeli élelmiszerek beszerzési árában megjelenő áremelkedés. Az áremelkedések hatását azzal próbáltuk ellensúlyozni, hogy az étlapok tervezésénél elsődleges szempontként szerepel az olcsóbb előállítási költségű ételek készítése, figyelembe véve a tápanyagszükségletet. Az élelmezési norma óta változatlanul 410,- Ft/élelmezési nap. Gyógyszer, vegyszer kiadásaink 587 e Ft-tal növekedtek az előző évhez viszonyítva, mivel gyógyszerekből, gyógyászati segédeszközökből év végén pótoltuk 15

16 a felhasznált készletet. Orvosaink azonos hatóanyagot tartalmazó gyógyszerek esetén az olcsóbb gyógyszereket írják fel lakóink számára, valamint 170 fő ellátott rendelkezik közgyógyellátási igazolvánnyal. Hajtó-és kenőanyagok beszerzésére 300 e Ft-tal magasabb az előző évinél, melyet nem minden esetben tudunk befolyásolni. A fenntartóhoz hetente küldjük engedélyeztetésre az ellátottak szakorvosi vizsgálatokra történő szállításai, az előgondozások, vásárlások, értekezletek, fenntartóhoz történő dokumentációk szállítása, rendezvényekre történő utazásokkal kapcsolatos igényeket, figyelembe véve a gépkocsi járatok összehangolását. A dologi kiadások egyéb tételein a beszerzések kizárólag a működés biztosítása érdekében történtek Energia szolgáltatási kiadások, karbantartásra fordított kiadások alakulása: Megnevezés Kiadás e Ft évben Kiadás e Ft évben Gázenergia-szolgáltatási díja Villamosenergiaszolgáltatás Víz-és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolg A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság nyílt közbeszerzési eljárást folytatott le, melynek eredményeként a GDF SUEZ Energia Holding Hungary Zrt-vel kötött szerződést. A nyertes pályázó július 1-ig biztosította intézményünk részére a kedvezőbb beszerzési árakat, július 1-től szeptember 30-ig pedig a FŐGÁZ Zrt. az új szolgáltatónk. A villamosenergia-szolgáltatás közbeszerzési eljárás keretében történő beszerzéséhez szintén a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság kötött szerződést. A szerződő fél a Budapesti Elektromos Művek Nyrt, aki december 31-ig biztosítja a szolgáltatást az intézmény részére. Az energiaköltségek jelentik szolgáltatási kiadásaink 61,7 %-át. Az előző évekhez hasonlóan a gázenergia-szolgáltatás, a villamos energiaszolgáltatás, valamint a vízfogyasztások hetente ellenőrzésre kerültek, így biztosítjuk azt, hogy a fogyasztások esetleges emelkedése esetén annak okát rögtön vizsgálni tudjuk. 16

17 Ellátottak pénzbeli juttatásai. Ellátottak számának alakulása (engedélyezett és betöltött férőhelyek): Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 211 fő volt. o Székhelyen: 137 fő o Kuckóház: 20 fő o Bizalomház: 14 fő o Fészekotthon: 40 fő Tervezett gondozási napok száma: Teljesített gondozási napok száma: A férőhely kihasználtság évben: 99,2%. Az ellátottak juttatásainak ismertetése, jövedelmi helyzete: Az ellátottak különböző jövedelemmel rendelkeznek: öregségi nyugdíj, rokkantsági nyugdíj, rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás, emelt szintű családi pótlék, fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, munkarehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők munka-rehabilitációs díja. Egy ellátott részére többféle jogcímen is folyósítható jövedelem. A leggyakrabban előforduló együtt folyósított jövedelmek: emelt szintű családi pótlék és rokkantsági járadék, fogyatékossági támogatás és rokkantsági járadék, családi pótlék, rokkantsági járadék és munka-rehabilitációs díj. Az ellátottak jövedelmi helyzete: rokkantsági járadék: 105 fő, családi pótlék:138 fő, fogyatékossági támogatás: 39 fő, árvaellátás: 41 fő, rokkantsági ellátás (saját jogú nyugellátás), öregségi nyugdíj: 10 fő, rokkantsági ellátás/rehabilitációs ellátás: 4 fő, munkabér: 24 fő, munka-rehabilitációs díj: 70 fő, fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás: 1 fő. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás. Intézményünkben működési/felhalmozási célra pénzeszközátadás nem történt. Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések). 17

18 Késedelmi kamat fizetésének oka a számlák fizetési határidőt követően történt kiegyenlítése, mely az év során több alkalommal is előfordult. E jogcímen 67 e Ft-ot fizettünk ki. A megelőzésre tett intézkedés: a számlák fizetési határidőben történő kiegyenlítése. Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások. Támogatásértékű működési/felhalmozási kiadások jogcímén intézményünk nem teljesített kifizetést. Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)). A beruházási és felújítási kiadásokon a kincstári költségvetési előirányzatoknak megfelelően eredeti előirányzat nem szerepelt. Év közben történt módosítás saját hatáskörben az alábbiak szerint: a dologi kiadásokból a beruházásokra e Ft, a felújításokra e Ft a felújításokból beruházásokra 830 e Ft, dologi kiadásokra 270 e Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóból beruházásokra e Ft. Irányító szervi hatáskörben az év során elért többletbevételből 40 e Ft a felújítások előirányzatát növelte. A Kormány hatáskörében az előző évi költségvetési maradványból e Ft összegben felújítások előirányzatosítására került sor. Megvalósult fejlesztések: Székhely: - a szakápolási tevékenység tárgyi feltételeinek biztosításához beszerzésre került 3 db kórtermi ágy, 606 e Ft összegben, - az elhasználódott átjáró ajtó helyett 287 e Ft összegben új ajtó került beépítésre, - akkus fúró 37 e Ft, gérvágó 107 e Ft, 4db ételszállító edény 94 e Ft, 1 db televízió 100 e Ft összegben, - kamerarendszer kialakítása e Ft, - klímaberendezés 298 e Ft, - B épület belső felújítási munkái e Ft, Bizalomház: nyugati homlokzat nyílászáróinak cseréje 666 e Ft. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása. Az intézményben PPP konstrukcióban beruházás, felújítás, szolgáltatásvásárlás nem volt. 18

19 3) Az intézményi bevételek alakulása: 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. Intézményi működési bevételek: Az intézményi saját bevételek eredeti előirányzata e Ft, az év során elért többletbevételek előirányzatosítása után a módosított előirányzat e Ft, az év végi teljesítés e Ft volt. A többletbevételek a térítési díj bevételekből származnak. Az intézményi térítési díj szeptember 1-től Ft az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is december 31-én az intézményi térítési díjjal azonos összegű személyi térítési díjat 79 fő lakó tudta megfizetni, 132 fő részösszegű térítési díjat fizetett. Az intézményi bevételek eredeti előirányzatának túlteljesítése a bevételek alultervezéséből adódik. Az év során elért többletbevételek előirányzatosítása és azok felhasználásának részletezése a dologi kiadások, beruházások és felújítások kiadásainál került ismertetésre. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: A fenti jogcímen intézményünk 600 e Ft támogatásban részesült, mely a 2014-ben elnyert, CSP-CSBM pályázati azonosító számú nyári tábor támogatásának összege. A támogatás március 23-án került átutalásra. Felhalmozási és tőkejellegű bevételünk nem volt. Felhalmozási célra államháztartáson kívülről pénzeszközt nem vettünk át. 19

20 Irányító szervi támogatás alakulása Megnevezés év e Ft év e Ft Változás mértéke % Eredeti előirányzat ,2 Módosított ,6 előirányzat Teljesítés: , évben az irányító szervi támogatás eredeti előirányzata e Ft-tal csökkent az előző évihez képest. Az előirányzat tartalmazza a szociális foglalkoztatás támogatását, melynek összege e Ft. A módosított előirányzat az előző évhez képest 11,6 %-os csökkenést mutat, ennek részletezése a II/2) a) pontban található. A Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatallal január 1-től december 31-ig terjedő időszakra érvényes szerződés alapján évre feladatmutatóra volt jogosult intézményünk. Egy feladategységre 744 Ft támogatás került megállapításra mivel intézményünk a munka-rehabilitációs és a fejlesztő felkészítő foglalkoztatást is végzi. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya: A bevételek teljesítés érdekében az előző évekhez hasonlóan továbbra is figyelemmel kísérjük a térítési díj befizetéseket, hiszen e befizetések jelentik saját bevételeink legnagyobb hányadát. A hátralékkal rendelkezőket rendszeresen felszólítjuk fizetési kötelezettségük teljesítésére. Ezt követően a hátralékos összegek befizetését ellenőrizzük. Amennyiben a hátralék nem kerül befizetésre, a gyámhivatal segítségét vesszük igénybe ahhoz, hogy a hátralék befizetésre, illetve a gondnok leváltásra kerüljön. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. 20

21 3)c) Egyéb működési/felhalmozási célú bevételek Egyéb működési célú bevételünk 149 e Ft, mely a közalkalmazotti jogviszony megszűnése miatt fizetendő munkaruha térítések és telefondíj befizetések összege. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Ezen a jogcímen 327 e Ft bevétel keletkezett, mely 3 dolgozónk kamatmentes munkáltató hitelének törlesztése. 4) A maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Az intézmény évi költségvetési előirányzat-maradványa ezer Ft, mely teljes összegben az alaptevékenység költségvetési maradványa. A maradvány kötelezettségvállalással terhelt. 4)a) az alaptevékenység költségvetési maradványának alakulása, a évi költségvetési maradvány főbb felhasználási jogcímei. Jóváhagyott, kötelezettségvállalással terhelt évi pénzmaradványunk összege e Ft, mely a kiemelt előirányzatok között az alábbiak szerint alakult: 21

22 A évi maradvány jóváhagyás után került felhasználásra. 4)b) a vállalkozási tevékenység maradványának alakulása, felhasználási céljai (abból mennyit fordítottak az alaptevékenység finanszírozására, vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség) NÉ 4)c) a évben képződött maradvány keletkezésének oka, (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.), összetétele (alap,- és vállalkozási tevékenység esetében is) A évi költségvetési előirányzat-maradvány keletkezésének oka az intézményi bevételi többlet. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Európai Uniós forrásból megvalósuló projekt az intézményben nem volt. 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: a gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, valamint a évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosításának bemutatása A tárgyi feltételeink a székhelyen és valamennyi telephelyen megfelelnek a jogszabályi előírásoknak. Az immateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulását a számszaki beszámoló 15/A. űrlap adatai mutatják. Az év során az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok értéke e Ft-tal csökkent vagyonkezelésbe adás miatt. A nulláig leírt eszközök állománya az alábbiak szerint alakult: immateriális javak 100 %, a gépek, berendezések, felszerelések, járművek 86 %. A vagyonkezelésbe adással a mérleg főösszege az előző évi e Ft-ról: e Ft-ra csökkent évben intézményünkben kincstári vagyonhasznosítás nem történt. 22

23 7) Tulajdonosi részesedés: Intézményünk gazdasági társaságban részesedéssel nem rendelkezik. 8) Alapítványok: NÉ 9) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: évben befolyt követelések összege 485 e Ft, a költségvetési évet követően esedékes követelések összege 840 e Ft, mely a mérleg főösszegének 1,6 %-a. Behajthatatlan követelést nem tartunk nyilván. Értékvesztést intézményünk nem számolt el évi kötelezettségek összege e Ft, a költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek összege e Ft, mely teljes összegében a dologi kiadásokra fordítandó kötelezettséget jelenti. 10) A letéti számla pénzforgalma: Intézményünk letéti számlájára érkeznek a gondnok, illetve hozzátartozó által befizetett zsebpénzek, a szociális foglalkoztatás keretében a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásban részt vevők munkabére, valamint a munka-rehabilitációs foglalkoztatásban részt vevők fejlesztő-felkészítő és munka-rehabilitációs díja. A letéti számlához kapcsolódóan letéti intézményi kártyafedezeti számlával is rendelkezik intézményünk, a pénzforgalom bonyolításának céljából Letéti számlákon rendelkezésre álló pénzeszközök december 31-én: Ft. 11) A kincstári körön kívüli számla pénzforgalma: NÉ 12) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: Az év során maradvány befizetési kötelezettséget intézményünk részére nem írtak elő. 13) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt. Közvetlenül környezetvédelemhez kapcsolódó eszközbeszerzés nem történt. 23

24 Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló évi C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. 24

25 ÖSSZEFOGLALÓ Az Alapító Okiratban meghatározott alaptevékenység: fogyatékos személyek teljes körű, bentlakásos ellátása. Az intézmény székhelye: Kéthely, Magyari u. 35. telephelyei: Bizalomház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 61.), Kuckóház (8713. Kéthely, Hunyadi u. 93.), Fészekotthon (8713. Kéthely, Ady E. u. 55.). Költségvetésünk főösszege a kiadási és a bevételi oldalon: e Ft, mely tartalmazta a szociális foglalkoztatás támogatásának összegét is. Az intézmény működési bevételének eredeti előirányzata e Ft, az irányító szervi támogatás e Ft volt. Az eredeti előirányzatok év közben kormányzati, irányító szervi és saját hatáskörben kerültek módosításra. A módosított előirányzatokkal való gazdálkodás adott lehetőséget arra, hogy maradvánnyal zárjuk az évet. Az intézmény évi költségvetési előirányzat-maradványa e Ft, mely teljes összegben az alaptevékenység költségvetési maradványa. Megvalósult fejlesztések: Előző évről áthúzódó feladatok, melyekre évi kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványunk nyújtott fedezetet: - a pipere mosodában két mosó és csavaró gép és egy szárítógép, összesen e Ft, - az élelmezés részére egy nagykonyhai galuskaszaggató 922 e Ft, - a Fészekotthonban a teraszok akadálymentes megközelítésének kiépítése, térkő, burkolat javítása 993 e Ft, - B épület fürdőszoba felújítása e Ft, - a B épületben 4 db tolóajtó cseréje 644 e Ft. Tárgyévi fejlesztések: Székhely: - a szakápolási tevékenység tárgyi feltételeinek biztosításához beszerzésre került 3 db kórtermi ágy, 606 e Ft összegben, - az elhasználódott átjáró ajtó helyett 287 e Ft összegben új ajtó került beépítésre, - akkus fúró 37 e Ft, gérvágó 107 e Ft, 4db ételszállító edény 94 e Ft, 1 db televízió 100 e Ft összegben, - kamerarendszer kialakítása e Ft, - klímaberendezés 298 e Ft, - B épület belső felújítási munkái e Ft. 25

26 Bizalomház: nyugati homlokzat nyílászáróinak cseréje 666 e Ft. Az intézményben az engedélyezett férőhelyek száma: 214. A betöltött férőhelyek száma a beszámolási időszak végén 211 fő volt. Teljesített gondozási napok száma: A férőhely kihasználtság évben 99,2 %. Intézményünk működési bevételeinek jelentős része az intézményi térítési díjak befizetéséből származik. Az intézményi térítési díj szeptember 1-től nem változott, összege Ft az intézmény székhelyén és valamennyi telephelyén is. Az előző évekhez hasonlóan évben is elsődleges célunknak tekintettük, hogy működőképességünket, likviditásunkat az év végéig megőrizzük, valamint a rendelkezésünkre álló előirányzatok keretei között biztosítsuk intézményünk Alapító Okiratában meghatározott feladatokat. Ahhoz, hogy működőképességünket biztosítani tudjuk az engedélyezett létszámot nem töltöttük fel, a személyi juttatások és a munkaadói járulékok előirányzata csak így nyújtott fedezetet a kifizetésekre. A dologi kiadások esetében a beszerzések csak a működés biztosítása érdekében történtek. Intézményünkben az eredeti előirányzatok évközi módosításai, az előző évi pénzmaradvány felhasználása, valamint a szociális foglalkoztatási támogatás előirányzata nyújtott fedezetet arra, hogy likviditásunkat megőriztük. 26

27

28 MELLÉKLET 3. sz. melléklet Kimutatás a dolgozók részére folyósított lakásépítési és vásárlási kölcsönökről Megnevezés Kéthelyi Értelmi Fogyatékosok Otthona Lakáskölcsönben részesítettek száma (fő) Folyósított lakáskölcsön összege évben (ezer Ft)