TEST-VÉR Egészségpénztár Cím: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/A, fszt. 3. Tel: (+36 1) 361-4901 Tel/fax: (+ 36 1) 385-8586 Levelezési cím: 1509 Budapest, Pf. 5. Ingyen hívható: (+36 80) 20 44 73 Honlap: www.tvep.hu E-mail: tvep@tvep.hu ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2012.
TARTALOMJEGYZÉK 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS... 3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK... 4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK... 6 2
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére után, a tisztségviselők tiszteletdíjának adó és járulékai után, a magánszemélytől bérelt irodabérlet után, a kilépőktől levont, a megbízási szerződés alapján járó kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendő adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemléltetik a melléklet táblázatai. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik a Pénztár (81,1 %), ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (95,6 %). Az előző évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsősorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,5 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,4 %-a a tőkeváltozások értéke. Ezek a tagdíjkövetelések és immateriális javak, ingatlanok, gépek, berendezések, készletek, valamint a szállító tartozások forrásai. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 96,8 %, a működési alap részaránya 2,8 %, a likviditási alap részaránya 0,3 % volt 2012. december 31-én. A tartalékok 3
aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfőösszege 2011. december 31-től 2012. december 31-re 10,8 %-kal nőtt. A pénztár 2013-15. évi hosszú távú terve évente 800 fő létszám emelkedéssel kalkulált. Az 5 éve változatlan 1.100,- Ft/hó/fő egységes pénztári tagdíj 2013-ban 1.200,- Ft/hó/főre emelkedik. A tagdíj megosztási arányok a következők: Alap 2012 2013 2014 2015 Fedezeti 57 % 53 % 53 % 53 % Működési 43 % 47 % 47 % 47 % Likviditási 0 % 0 % 0 % 0 % Összesen 100 % 100 % 100 % 100 % A terv nem számolt a likviditási alapból működési alapba történő átcsoportosítással. A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében évente 5 % emelkedéssel számoltunk. A tervezés során évi 5,5 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A működési kiadásoknál mindhárom évben 5 % inflációt követő áremelkedéssel kalkuláltunk. 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be a pénzügyi helyzetet lényegesen befolyásoló lényeges esemény vagy különösen jelentős folyamat nem zajlott le. Az egységes tagdíj összege 2013-ben 1.200,- Ft/fő/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya változik az előző évhez képest az előző fejezetben bemutatottak szerint. 4
2013. év vonatkozásában átlagosan 11.715 fő tagdíjat fizető pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. Örvendetes esemény, hogy a mérlegkészítés időpontjában már 11.971 fő a pénztártagok teljes létszáma, mivel egyre többen ismerik fel a szolgáltatás fontosságát. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-től megszűnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyező adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2012-ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján 4.173 ezer Ft ilyen jellegű fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2012. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellő gondossággal kezelte, veszteséget eredményező gazdálkodási döntések nem voltak, így a tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2013. évi várható szolgáltatási és működési kifizetésekre. Budapest, 2013. február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 5
TÁBLÁZATOK ESZKÖZÖK (ezer Ft) 2011 Megoszlás 2012 Megoszlás Változás 2012/2011 A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 324 875 71,9% 406 178 81,1% 125,0% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 223 0,1% 77 0,0% 34,5% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 651 1,4% 3 796 0,9% 81,6% 1. Ingatlanok 3 339 2 805 84,0% 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1 312 991 75,5% 302 258 93,0% 388 163 95,6% 128,4% 2. Értékpapírok 302 258 388 163 IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK 17 743 5,5% 14 142 3,5% 79,7% B./ FORGÓESZKÖZÖK 126 843 28,1% 94 400 18,9% 74,4% I. KÉSZLETEK 3 531 2,8% 3 988 4,2% 112,9% II. KÖVETELÉSEK 11 829 9,3% 15 286 16,2% 129,2% 1. Tagdíjkövetelések 11 829 15 286 129,2% III. ÉRTÉKPAPÍROK 109 087 86,0% 72 469 76,8% 66,4% IV. PÉNZESZKÖZÖK 2 396 1,9% 2 657 2,8% 110,9% 1. Pénztárak 63 318 504,8% 2. Pénztári elszámolási számla 2 323 2 331 100,3% 3. Elkülönített pénzeszközök 10 8 80,0% V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 0 0 451 718 100,0% 500 578 100,0% 110,8% 6
FORRÁSOK (ezer Ft 2011 2012 Megoszlás Megoszlás Változás 2012/2011 D./ SAJÁT TŐKE 36 863 8,2% 37 284 7,4% 101,1% II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 36 863 100,0% 37 284 100,0% 101,1% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 26 914 73,0% 26 842 72,0% 99,7% 2. Működési alap tőkeváltozásai 9 949 27,0% 10 442 28,0% 105,0% E./ TARTALÉKOK 413 636 91,6% 463 165 92,5% 112,0% I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 386 481 93,4% 448 574 96,8% 116,1% 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 385 320 446 764 115,9% 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 1 161 1 810 155,9% II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 25 585 6,2% 13 009 2,8% 50,8% 1. Befektetett működési tartalék 24 750 12 592 50,9% 2. Likvid működési tartalék 835 417 49,9% III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1 570 0,4% 1 582 0,3% 100,8% 1. Befektetett likviditási tartalék 1 276 1 276 100,0% 2. Szabad likviditási tartalék 294 306 104,1% F./ KÖTELEZETTSÉGEK 1 219 0,3% 129 0,0% 10,6% I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 1 114 5 0,4% 1 114 5 0,4% 451 718 100,0% 500 578 100,0% 110,8% 7