Kissziget Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.10.) önkormányzati r e n d e l e t e az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Kissziget Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva 2014. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el: 1. A rendelet hatálya A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését állapítja meg. 16.005 ezer Ft költségvetési bevétellel 16.005 ezer Ft költségvetési kiadással (2) Az önkormányzat működési, fenntartási célú kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg: Működési célú kiadások előirányzata összesen: 15.467 ezer Ft ebből: személyi jellegű kiadások: 4.261 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok: 1.009 ezer Ft dologi jellegű kiadások: 4.555 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.688 ezer Ft egyéb működési célú kiadás 1.954 ezer Ft
(3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási célú kiadásai összege 538 ezer forint. (4) Az önkormányzat működési tartalékát 469 ezer Ft-ban határozza meg. (5) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékot nem képez. 3. (1) Az önkormányzat 2014. évi jogcímenkénti költségvetési támogatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület. (3) A költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint feladatok szerinti bontásban a 3., 4.1 mellékletek részletezik. (4) Az önkormányzat 2014. évi bevételeit és kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megosztásban a 4. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület. (5) A 2014. évi előirányzat-felhasználási ütemtervet az 5. melléklet szerint határozza meg az önkormányzat. (6) A képviselő-testület a közvetett támogatásokat azok jellege, összege szerinti részletezettséggel a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 0 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatás keretében alkalmazottak létszámkeretét 1 főben határozza meg. (2) További létszámbővítés csak a képviselőtestület döntése alapján, a szükséges anyagi fedezet biztosításával lehetséges. (3) Az önkormányzat a több éves kihatással járó feladatokat költségvetésében nem határoz meg. (4) A működési hiány belső finanszírozása érdekében a képviselő-testület előző évi pénzmaradványát vonja be.
5. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezések (1) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodására vonatkozó felelősségi szabályokat a 2011. évi CLXXXIX. Törvény tartalmazza. (2) Az önkormányzat az előző évi szabad pénzmaradványa terhére annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhat. (3) A polgármester felhatalmazást kap a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (4) Az önkormányzat e rendeletben meghatározott keretek között úgy köteles megtervezni bevételeit és kiadásait, hogy abból az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása biztosított legyen. (5) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek beszedéséért és növeléséért az alapfeladatok biztosítása mellett a polgármester a felelős. (6)A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. (7) A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet. (8) Költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított, vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők. Többletfeladattal járó, vagy a költségvetési rendeletben nem szereplő új kötelezettségvállalás csak a források egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével egyidejűleg, a költségvetési rendeletmódosítást követően történhet. (9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni a jövőbeni adósságszolgálat teljesítése érdekében. (10) A képviselő-testület az év közben keletkezett megtakarítás, többletbevétel tárgyévi felhasználásának mértékéről, feltételeiről költségvetési rendeletének módosításával dönt. (11) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatokért az adatszolgáltató költségvetési szerv vezetője a felelős. Amennyiben a feladatmutatóhoz kapcsolódó normatív hozzájárulások és támogatások leigényelt összege legalább 5 %-kal meghaladja a ténylegesen járó összeget, és az önkormányzatnak normatív állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.
(12) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (13) A 2014. évi költségvetés előirányzatainak módosítását az önkormányzatnál az első negyedév kivételével - negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni. (14) A költségvetés módosításáról szóló rendelettervezetet valamint a zárszámadási rendelet tervezetnek az ezen rendeletben azonos tartalomban és formában kell elkészíteni, ezáltal biztosítva az elfogadott költségvetéssel való összehasonlíthatóságát szerkezeti felépítésben, valamint tartalmában, melyért a jegyző a felelős. (15) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti: a) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését, b) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen (16) Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető. (17) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület a likvid hitel esetén a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről, annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (18)A likvid hitelen kívüli hitelügyekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 6. (1) A bevételek beszedésekor és a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a Csömödéri Közös Önkormányzati Hivatal pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére: a) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzése b) kiküldetés, munkába járási utazási költségtérítés c) reprezentációs kiadások d) kisösszegű szolgáltatási kiadások e) elszámolásra felvett előlegek f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai g) közfoglalkoztatottak munkabére juttatásai h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások i) munkavállalók személyi juttatásai rendkívül indokolt esetben
j) külső személyi juttatások k) fizetési előleg és elszámolásra felvett előleg l) egyéb esetekben jogcímtől függetlenül 100.000,- Ft összeget meg nem haladó kifizetés. Záró rendelkezések 7. (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármester e rendelet hatálybalépéséig a 2014. évi költségvetési rendeletnek megfelelően a bevételek és kiadások teljesítése érdekében tett intézkedéseit. (2) A 2014. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetés részét képezik (3) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2014. költségvetési év során kell alkalmazni. (4) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Kovácsné Horváth Anikó jegyző Böröcz Roland polgármester A rendelet kihirdetésének napja: 2014. február 10. Kovácsné Horváth Anikó jegyző
2014. évi bevétel Hozzájárulás jogcíme létszám mutató Normatíva Ft/fő Hozzájárulás Ft-ban I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 5 931 748 a) önkormányzati hivatal működésénak támogatása -- b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladataellátás támogatása 1 931 748 ba) zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 1 028 030 bb) közvilágítás fenntartásának támogatása 396 480 bc) köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 100 000 bd) közutak fenntartásának támogatása 407 238 c) beszámítás összege d) egyéb önkormányzati feladatok támogatása 200 4 000 000 III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1 792 952 1. Egyes jövedelempótló támogatások (évközi igénylés alapján) 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz ( egyösszegű) 1 192 952 3. Falugondnoki szolgáltatás 4. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása 600 000 IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása 228 000 Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz 200 1 140 228 000 V. Központosított támogatás 1. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 0 0 Állami hozzájárulás összesen: 7 952 700
Megnevezés 2012. évi teljesítés 2013. évi várható Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 1. Módosított előirányzat 2. Módosított előirányzat 3. I. KIADÁSOK 1. Személyi juttatások 5084 4422 4261 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1212 1016 1009 3. Dologi kiadások 4030 4403 4555 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4717 3915 3688 5. Egyéb működési célú kiadások 5061 4537 1954 6. Működési kiadások 20104 18293 15467 0 0 0 7.Beruházások 63 8. Felújítások 1996 475 9. Egyéb felhalmzási célú kiadások 235 1183 63 10. Felhalmozási kiadások 2294 1183 538 0 0 0 A. Költségvetési kiadások összesen 22 398 19 476 16 005 0 0 0 II. BEVÉTELEK 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 13088 15317 13946 2. Közhatalmi bevételek 7789 1128 1066 3. Működési bevételek 35 52 4. Működési célú átvett pénzeszközök 5. Működési bevételek 6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 7. Felhalmozási bevételek 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 20912 16497 15012 0 0 0 1996 931 50 103 1212 9. Felhalmozási bevételek 3030 1262 0 0 0 0 B. Költségvetési bevételek összesen 23 942 17 759 15 012 0 0 0 C. Költségvetési bevételek és kidások egyenlege A-B -1 544 1 717 993 0 0 0 III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1. Belföldi finanszírozás bevételei 2. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről
3. Maradvány igénybevétele 1340 2884 993 4. Finanszírozási BEVÉTELEK összesen 1340 2884 993 0 0 0 IV. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 1. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kivülre 2. Belföldi értékpapírok kiadásai 3. Finanszírozási KIADÁSOK összesen 0 0 0 0 0 0 3. melléklet az 1 /2014. (II.10. ) önkormányzati rendelethez Kissziget Önkormányzat 2014. évi működési és felhalmozási bevételei és kiadásai rovatonként Ezer ftban BEVÉTELEK Eredeti Előirányzat Módosított B1 Működési célú tám. államháztartások belülről 13 946 B11Önkormányzatok műk. tám. 12882 B116 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 2762 B16Egyéb működési célú támogás 1064 B3 Közhatalmi bevételek 1066 B34Vagyoni típusú adók(magánsz. komm. adója) B351Értékesítési és forgalmi adók(helyi iparűzési adó) 500 B354Gépjárműadók 300 B355 Egyéb áruhasználati(talajterhelési díj) 250 B36Egyéb közhatalmi bevételek(birság, pótlék) 16 B4 Működési bevételek B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 Költségvetési működési bevételek összesen: 15012 0 0 B8 Finanszírozási bevételek 455 0 B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B813Maradvány igénybevétele 455 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 15467 0 0
B2 Felhalmozási célú támogatások B5 Felhalmozási bevételek B52Ingatlanok értékesítése B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 0 0 0 B8 Finanszírozási bevételek B811Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kivülről B813Maradvány igénybevétele 538 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: 538 0 0 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 16005 0 2 Ezer Ft-ban Összes kiadás Ebből K1 Személyi juttatás K2 Munkaadókat terh. jár. K 3 Dologi kiadások Kormányzati funkció megnevezése Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Módos. Eredeti Módos. Módos. Önkományzatok és önk. hiv. ig. tev 4650 3114 815 721 Köztemető-fenntartás és működtetés 100 100 Az önkormányzati vagyonnal való g. 106 106 Köztutak, hidak üzemeltetése, fennt. 407 407 Vezetékes műsorelosztás 168 168 Nem veszélyes települési hulladék 152 152 Szennyvíz gyűjtés, elhelyezés Közvilágítás 550 550 Zöldterület-kezelés 1028 1028 Város- és községgazd 13 13 Háziorvosi alapellátás 336 336 Fogorvosi alapellátás 274 274 Könyvtári szolgáltatás 819 294 79 446 Közművelődési tev. támogatása 254 Sart-munka progr- téli közfoglalk. 792 698 94 254 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 176 155 21 K1-3 ÖSSZESEN: 9825 0 0 4261 0 0 1009 0 0 4555 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai K41 Családi támogatások 302 - rendszeres gyvt. 302
- óvdáztatási tám K45 Foglalkoztatással,kapcs ellátások 1915 - FHT 1915 K46 Lakhatással kapcs. ellátások 706 - lakásfenntartási támogatás 288 - természetben nyújtott lakásfennt. 418 K48 Egyéb nem intézményi ellátások 765 - rendszeres szociális segély - átmeneti segély 30 - temetési segély 50 - közgyógyellátás 29 - ápolási díj 566 - egyéb önk. rend. megállapított 90 K4 Ellátottak pénzbeli juttat. össz.: 3688 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Egyéb működési célú kiadások Szoc. Int. Fennt. Társulás Csömödér 418 Védőnői szolgálat Csömödér 154 Lenti Kistérségi Többcélú Társulás 240 Bursa 50 ZALAVÍZ ZRT 335 Óvodai ellátás-lenti 288 Működési tartalék 469 1954 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MŰK. KIAD. ÖSSZESEN: 15467 0 0 MŰK. BEV. ÖSSZESEN: 15467 MÜK. ÖSSZEGEK EGYENLEGE: 0 0 0 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK K6 Beruházások K7 Felújítások 475 Út felújítás K8 Egyéb felhalmozási kiadások 63 K84 Egyéb felhalmozási célú tám. 63 FELHALM. KIAD. ÖSSZESEN: 538 0 0
FELHALM. BEV. ÖSSZESEN: 538 FELHALM. ÖSSZ. EGYENLEGE: 0 0 K9 Finanszírozási kiadások KIADÁSI FŐÖSSZEG: 16005 0 0 BEVÉTELI FŐÖSSZEG: 16005 0 0 A FŐÖSSZEGEK EGYENLEGE: 0 0 0 Önként vállalt Önként vállalt Kötelező feladat Összesen Kötelező feladat Összesen egnevezés feladat Megnevezés feladat Eredeti előirányzat Eredeti előirányzat I. Működési kiadások I. Működési bevételek 1 Személyi juttatások 4 261 4 261 1. Működési célú támogatások 13 946 13 946 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 009 1 009 2. Közhatalmi bevétel 1 066 1 066 3. Dologi kiadások 4 555 4 555 3. Működési bevétel 0 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 548 140 3 688 4. Működési célú átvett pénzeszköz 5. Egyéb működési célú kiadások 1 904 50 1 954 5. 6. Költségvetési kiadások 15 277 190 15 467 6. Költségvetési bevételek 15 012 0 15 012 7. Egyenleg (- hiány, + többlet) -265-190 -455 7. Finanszírozási kiadás 8. Belső finanszírozási bevétel 265 190 455 0 9. Külső finanszírozási bevétel 9. Működési célú kiadások összesen 15 277 190 15 467 11. Működési célú bevételek összesen 15 277 190 15 467 II. Felhalmozási kiadások II. Felhalmozási bevételek 1. Beruházások 475 475 1. Felhalmozási célú támogatások 0 2. Felújítások 0 2. Felhalmozási bevétel 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 63 63 3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 4. Költségvetési kiadások 538 0 538 4. Költségvetési bevételek 0 0 0 5. Egyenleg (- hiány, + többlet) -538 0-538 5. Finanszírozási kiadás 6. Belső finanszírozási bevétel 538 538 0 7. Külső finanszírozási bevétel 0 6. Felhalmozási célú kiadások összesen 538 0 538 8. Felhalmozási célú bevételek összesen 538 0 538 III. Összes kiadás III. Összes bevétel 8. Költségvetési kiadás 15 815 190 16 005 10. Költségvetési bevétel 15 012 0 15 012 11. Egyenleg (- hiány, + többlet) -803-190 -993 9. Finanszírozási kiadás 12. Belső finanszírozási bevétel 803 190 993 0 0 0 13. Külső finanszírozási bevétel 0 0 0 A. KIADÁSOK ÖSSZESEN I.+II. 15 815 190 16 005 B. BEVÉTELEK ÖSSZESEN I.+II. 15 815 190 16 005
Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok, és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Létszám Kiadásból 2014. évi kiadás Egyéb működési célú kiadások működési célú kiadások államháztartáson belülre működési célú kiadások államháztartáson kivülre tartalék 4 890 3 114 815 721 240 100 100 106 106 176 155 21 792 698 94 1 0 407 407 168 168 152 152 0 550 550 1 028 1 028 348 13 335 336 336 274 274 154 154 819 294 79 446 254 254 288 288 595 595 0 302 302 1 915 1 915 706 706
418 418 469 469 0 30 30 15 277 4 261 1 009 4 555 3 548 1 100 804 0 1,0 0 50 50 50 50 90 90 190 0 0 0 140 50 0 0 0 15 467 4 261 1 009 4 555 3 688 1 150 804 0 1,0 Megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december Összesen Bevételek Működési célú támogatás 1 670 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 1 116 13 946 Felhalmozási célú támogatás 0 Közhatalmi bevétel 87 89 89 89 89 89 89 89 89 89 89 89 1 066 Működési bevétel 0 Felhalmozási bevétel 0 Működési célú átvett pénzeszköz 0 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Finanszírozási bevételek 82 82 91 82 82 82 82 82 82 82 82 82 993 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 1 839 1 287 1 296 1 287 1 287 1 287 1 287 1 287 1 287 1 287 1 287 1 287 16 005 Kiadások 0 Személyi juttatások 355 355 355 355 355 355 355 355 355 355 355 356 4 261 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 85 1 009 Dologi kiadások 379 379 379 379 379 379 379 379 379 379 379 386 4 555 Ellátottak pénzbeli juttatásai 307 307 307 307 307 307 307 311 307 307 307 307 3 688 Egyéb működési célú kiadások 161 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 163 1 954 Beruházások 0 Felújítások 475 475 Egyéb felhalmozási célú kiadások 10 53 63 Finanszírozási kiadások 0 KIADÁSOK ÖSSZESEN 1 286 1 288 1 298 1 341 1 288 1 288 1 763 1 292 1 288 1 288 1 288 1 297 16 005
Sorszám 1. 2. Közvetett támogatás jogcíme Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 2014. évben nyújtott támogatás, kedvezmény összege 3. Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség 0 4. Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön 5. elengedése 6. ÖSSZESEN: 0