KÖNYVELÉS A GYAKORLATBAN Webes ERP RENDSZERREL MEGOLDOTT ESETTANULMÁNY Készítette: Budainé Szekér Andrea 1
Tartalom Bevezető... 4 Partnerek felvitele:... 6 Vevő és szállító számla készítése... 8 Szállító számla könyvelése... 8 Számlák helyesbítése (stornózás):... 12 Esettanulmány megoldása... 13 Vevő számla könyvelése... 15 Listázás Szállítói Vevői számlák... 23 Bank könyvelése:... 26 Listázás Bank:... 30 Pénztár könyvelése... 34 Készpénzes számlák bevitele:... 34 Pénzügy számvitel/pénztár/pénztárbizonylatok... 39 Pénztár Listázás:... 43 Készletkezelés <23>... 46 Anyaggazdálkodás /raktári mozgások karbantartása... 46 Bevételezés:... 47 Anyagfelhasználás... 50 Maradék készlet lekérdezéséhez:... 52 Készletváltozás listázása:... 53 Tárgyi eszközök könyvelése:... 54 Eszközgazdálkodás /Tárgyi eszközök:... 54 Listázás Tárgyi eszközök és immateriális javak... 62 Vegyes napló könyvelése... 67 Bérszámfejtés /Bérmodul... 72 1. Általános törzsadatok /partnerek karbantartása /új adat... 72 2 Bérszámfejtés/törzsadatok/személyi adatok... 72 3. Bérszámfejtés/törzsadatok/szerződések karbantartása... 74 4. Bérszámfejtés/egyéni számfejtés... 75 Teljes bérszámfejtés listázása:... 80 Vegyes napló könyvelése... 83 Törzsek karbantartása... 90 Főkönyvi számlák bevitele... 90 2
Szolgáltatások rögzítése... 91 Banki jogcímek rögzítése... 92 Pénztári jogcímek rögzítése... 93 Cikktörzs karbantartás... 93 Áfa kódok megadása... 94 ÁFA kimutatás:... 96 Főkönyvi kivonat készítése:... 98 Leltár készítése:... 101 Mérleg készítése:... 104 Eredménykimutatás készítés... 106 3
Bevezető A modern informatikára épülő ügyvitel számos követelményt támaszt az alkalmazandó informatikai rendszerrel szemben. Ilyen követelmény például az integráltság, vagy az egyszeri rögzítés elve. A WERP rendszer valódi ERP rendszer. A rendszerre jellemző a moduláris felépítés. Az egyes modulok elérhetik egymás adatait, nincs szükség adatátadásra, konvertálásra. A rendszer egységes egészként működik. AWERP rendszer fejlesztésekor az alábbi szempontok kiemelten fontosak voltak: automatikus folyamatkezelés automatikus bizonylat előállítás automatikus könyvelési funkciók felhasználók munkájának megkönnyítése. barátságos felhasználói felület A WERP egy weben elérhető integrált vállaltirányítási rendszer, amellyel a következő fő funkciók végezhetők el: Pénzügy - Számvitel modul: Vevő/Szállítói számlák kezelése (be/ki menő számlák rögzítése, automatikus könyvelés) Bank/Pénztár kezelése (be/ki pénztár bizonylatok, pénztárnapló, banki kivonatok, pénzügyi teljesítések követése, automatikus könyvelés) Vegyes-napló kezelése Projekt/Költséghely kezelése 4
Anyaggazdálkodási modul: Raktárkészlet kezelése (be/kivételezés, automatikus könyvelés) Automatikus készletkönyvelés (FIFÓ) Bevételezés kapcsolása szállítói számlákhoz Eszközgazdálkodási modul: Tárgyi eszközök nyilvántartása (értékcsökkenés számítása, több értékváltozat, külföldi tulajdonos szerinti párhuzamos könyvelés, automatikus könyvelés) A rendszer egésze egységes kezelőfelülettel rendelkezik. Mindent automatikusan kontíroz és könyvel. Tetszőleges számú devizanemet kezel. Automatikusan számol árfolyamkülönbözeteket. Az árfolyam adatok lekérését az internetről is kérhetjük. A rendszeren belül egy jól paraméterezhető jogosultsági rendszer működik. A bejelentkezés után a főmenü jeleneik meg, az adott felhasználó jogosultsági szintének megfelelően. A konkrét esettanulmány megoldása előtt nézzünk egy-két alapvető funkciót, melyek szükségesek a feladatsor megoldásához: Most pedig nézzük az esettanulmány kidolgozását: Először a partnertörzs felvitelével kezdjük, mivel ezekre a törzsadatra szükségünk lesz, a Vevő és szállítói számlák felvitelénél. 5
Partnerek felvitele: Általános törzsadatok/ Partnerek karbantartása gomb megnyomásával új partnert tud bevinni 6
Meg kell adni a: Partner kódot: Partner név Partner jelleg Adószám/jel Fizetési mód Bármilyen formátum elfogadott, célszerű valamilyen struktúrát kialakítani Partner teljes nevét kell beírni Vevő/szállító, Dolgozó vagy Tulajdonos kategóriát lehet választani A jellegtől függően adószám vagy adóazonosító jel megadása Leggyakrabban milyen fizetési módot választ (készpénzes/átutalásos) Az Elérhetőség fülön a fenti adatokat lehet megadni. Pénzügyi adatok fülön a vevő és szállító főkönyv számát célszerű megadni. Mentés a gomb megnyomásával történik. Most nézzük a számlák könyvelését először a szállítói számlákat vesszük, majd a vevő számlákat: 7
Vevő és szállító számla készítése Pénzügy számvitel menü/vevő vagy szállítói számla kiválasztása: Szállító számla könyvelése Pénzügy számvitel menü/ szállítói számla/szállítói számla iktatása 8
Szállító számla : Partner választása a partner utáni nagyító ikonnal: Keresés mellé beírjuk a cég nevét kiválasztás vagy bal egér gomb kettő kattintással. Fizetési mód: lehetőségek: Számla kelte: Fizetési határidő: Teljesítés dátuma: A számla kiállítási dátuma Esedékesség dátuma A számla teljesítésének ideje Devizanem: kiválasztása a listából 9
megnyomásával tudunk új tételt felvinni. Ahány tételt rögzítünk, annyiszor kell megnyomni. Tételek lehetnek szolgáltatások vagy árucikkek: Szolgáltatás választása: Fordított ÁFÁS szállító számla könyvelésnél szolgáltatás választása 10
Árucikkek választása Mennyiség: a tényleges mennyiség Pl :5 Mennyiségi egység: Áfa Ár Kedvezmény % a cikk/szolgáltatatás mennyiségi egysége Pl: db, óra, láda Áfa % Pl: 27%, TAM 7 Tárgyi adó mentes A szolgáltatás/árucikk egységára Ha van kedvezmény, akkor itt adhatjuk meg százalékosan Megjegyzés 11
Ha javításra van szükségünk, akkor számla helyesbítést készítünk. Számlák helyesbítése (stornózás): Pénzügy számvitel/szállítói vagy vevőszámla/szállítói vagy vevő számla helyesbítés Leválogatás gomb megnyomása után felhozza az összes stornózható számlát. (Azok a számlák, amelyeknek van pénzügyi rendezése, nem stornózhatók. Először a pénzügyi rendezést kell törölni) Kiválasztjuk és helyesbítünk. A helyesbítés hatására egy az eredeti számlával megegyező értékű, de ellentétes előjelű számla készül. Kezdjük az esttanulmány részletes kidolgozását: 12
Esettanulmány megoldása AB8K-F 125419-es szállítói számla iktatása: <08 > Mentés ennek hatására kap iktatószámot a rögzített számla. Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés 13
gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: DC9S-L 185127-es számla: <09 > 14
Vevő számla könyvelése AH9Q-I 782501-es számla: <10 > Vevő számla könyvelése:pénzügy számvitel/ vevőszámla/ vevő számla rögzítése rögzítés. Ok és nyomtatható a számla, ha kérjük. 15
Ellenőrzés: Pénzügy számvitel/vevőszámla/vevő számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: 16
DC9S-L 185247-es szállítói számla: <11 > AC7S-L 604582-es szállítói számla: <12 > Fordított ÁFÁS szállító számla könyvelésénél, szolgáltatás választása 17
AH9Q-I 782502-es számla: <13 > Eladás (vevő számla) 18
AJ7S-0 757331-es számla: <14 > szoftver beruházásnál 19
AFJQ-O 784322-es számla: <15 > Bankkártyás fizetési módnál átutalást választunk! Kilencedik számla: 70%-os telefon költség ÁFÁ-s nettó összeg 70%-át vesszük ez 7300*0,7=5110 Áfa automatikusan adja a rendszer 30%-os telefon költség Áfa nélkül kell könyvelni. bruttó összeg 30%-át vesszük ez 9271*0.3=2781 Áfa TAM( tárgyi adó mentes) 20
BD9H-Z 459801-es számla: <17 > Alanyi Adó mentes az ÁFA 1507-es T Home számla: <18 > 21
800101956217-es ELMŰ számla: <19> 22
Listázás Szállítói Vevői számlák Listázás : Pénzügy számvitel/listák/tételes könyvelési lista Időszak maradjon üresen! Start megnyomása után elkészül a lista. Nyomtatás CTL+P megnyomásával Mentés CTL+S megnyomásával történik. 23
24
Most pedig áttérünk a Bank könyvelésére. 25
Bank könyvelése: Pénzügy számvitel/bank/banki kivonatok Ki kell választani a bankot: megnyomása után, bevihetjük a kivonat fejlécét. Kivonat: Értéknap: Nyitó: Záró: Meg kell adni a kivonat számát Dátum beírása Nyitó egyenleget kell felvinni a kivonatról. Záró egyenleget kell bevinni a kivonatról 26
gomb megnyomása után rögzíthetjük a kivonat tételeit. megnyomása után rögzíthetjük a tételeket, minden tételnél gombot nyomunk! Banki dátum: beírjuk a tétel dátumát Ügyfél: Jogcím: gombbal kereshetünk Pl: NAV, OTP Ha nem számla akkor kiválasztjuk a banki jogcímek ablakból a megfelelőt. T/J: kiválasztjuk a megfelelőt! 27
Számlaszám: Kiválasztjuk ha vevő vagy szállítói számla volt a listából. Érték bank: Érték számla: Ha nem számla, beírjuk az összeget A gép automatikusan kitölti a kiválasztott számla alapján. Ha az összes tételt rögzítettük, a VISSZA gombbal a banki adatok fejrészéhez jutunk ahol a kivonatot rögzíteni kell. (Előtte mentsük az adatokat a zöld pipával!) Kivonat rögzítése: Az állapotnál Zárt állapotnak kell lennie. Első kivonat: <20> 28
Második kivonat: <21> Zárás: Harmadik kivonat: <22> Az utolsó sorban 1 Ft kerekítési különbözetet kell könyvelni. 29
Lezárás után: Nézzük a listázási lehtőségeket: Listázás Bank: Listázás : Pénzügy számvitel/listák/tételes könyvelési lista 30
Időszak maradjon üresen! Start megnyomása után elkészül a lista. Nyomtatás CTL+P megnyomásával Mentés CTL+S megnyomásával történik. Most pedig lássuk magát a tényleges listát! 31
32
33
A pénztár könyvelése a következő feladatunk: Pénztár könyvelése Készpénzes számlák bevitele: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla iktatása KP számla cégalapítás <02> Ha pénztárbizonylat készítését szeretné, akkor OK gombot nyomja meg. Pénztár bizonylat: 34
Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: KP SZÁMLA irodaszer vásárlás <04> 35
Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: 1. KP SZÁMLA irodaszer vásárlás <05> 36
Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: 4. KP SZÁMLA szakmai oktatás <06> 37
Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: 5. KP SZÁMLA számviteli szolgáltatás <07> 38
Ellenőrzése: Pénzügy számvitel/szállítói számla/szállítói számla lekérdezés gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: Pénzügy számvitel/pénztár/pénztárbizonylatok 39
Az eddig elkészült pénztár bizonylatok: Ki kell pipálni, hogy látszódjanak a lezárt pénztárak is. Könyvelése: gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: Pl: Pénztár könyvelése ( nem készpénzes számlák) Pénzügy számvitel/pénztár/pénztárbizonylatok megnyomása után, rögzíthetjük a tételeket, minden tételnél gombot nyomunk! 40
1. tétel <01> Tételek gomb megnyomása után bevisszük az adatokat: rögzítés. gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: Pl: 2. Tétel <03> 41
rögzítés és a bizonylatot is Zárt állapottá kell tenni a gomb megnyomásával, ennek hatására átalakul -pipává. gomb megnyomásával ellenőrizheti a könyvelést: Pl: 3. Tétel <04> 42
gomb megnyomásával, ellenőrizheti a könyvelést: Pl: Zárás után: Nézzük a pénztár modulban felvitt adatok listázási lehetőségeit: Pénztár Listázás: Listázás :Pénzügy számvitel/listák/tételes könyvelési lista 43
Időszak maradjon üresen! Start megnyomása után elkészül a lista. Nyomtatás CTL+P megnyomásával Mentés CTL+S megnyomásával történik. Akkor itt a tényleges lista: 44
Következőkben készlet kezeléssel fogunk foglakozni. 45
Készletkezelés <23> Anyaggazdálkodás /raktári mozgások karbantartása gomb megnyomása új bizonylat készítéshez Raktár választás: Mozgásnem választás: 46
Bevételezés: 1 számla Dátum: Partner: A számla kelte, amikor megvettük az alapanyagot. A partnert ki kell választani, akitől vettük (Vagy ha van szállítólevél, akkor az alapján is rögzíthetjük a készletváltozást.) A lenti gomb megnyomása visszük fel a tételeket: Beírjuk a mennyiséget, a mennyiségi egységet és a nettó árat. 47
lementeni pipa, gomb megnyomása. Könyvelés ellenőrzése: gombbal: 48
Bevételezés: 2 számla Könyvelés ellenőrzése: gombbal: 49
Anyagfelhasználás Mozgásnem kiválasztás: Cikk kiválasztás: 50
Tételeknél gomb után kiválasztom a cikket és a mennyiséget átírom a felhasznált mennyiségre. lementeni pipa, gomb megnyomása. Könyvelés ellenőrzése: gombbal: 51
Maradék készlet lekérdezéséhez: Anyaggazdálkodás/listák/készletlista: Nézzük a készletkezelés listázási lehetőségét. 52
Készletváltozás listázása: Anyaggazdálkodás/listák/raktári karton: Raktár kiválasztása, készletkönyvelés kipipálása kell a listához! A következő könyvelési feladatunk a tárgyi eszközök kezelése: 53
Tárgyi eszközök könyvelése: Eszközgazdálkodás /Tárgyi eszközök: gomb bal új eszközt vihetünk be: 1. ESZKÖZ Leltári szám: Megnevezés: Leltári száma pl:l1 Számlán lévő megnevezés beírása 54
Eszközcsoport: kiválasztás Alsó AD: FK: TUL gomb bal vihetünk be: az értékváltozatokat Adó törvény szerinti Főkönyv szerinti Tulajdonos szerinti Fökönyvnél megadom a számlaszámot: 55
ÉCS kód: ÉCS kódot adok meg Maradványérték: Ha van maradványérték akkor beírom Mentés: gomb AKTIVÁLÁS Ellenőrzés (továbbá itt látható a könyvelés is!) 56
gomb ÉRTÉKCSÖKKENÉS Ellenőrzés (továbbá itt látható a könyvelés is!) 2. ESZKÖZ. 57
gomb AKTIVÁLÁS Ellenőrzés (továbbá itt látható a könyvelés is!) gomb ÉRTÉKCSÖKKENÉS 58
Ellenőrzés (továbbá itt látható a könyvelés is!) 3.ESZKÖZ gomb AKTIVÁLÁS 59
gomb ÉRTÉKCSÖKKENÉS 60
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírások: Multifunk. irodai berend. éves értékcsökkenése (2013.10.18. 2013.12.31.) 105 000 * 0,33 * 75 7120 Ft 365 Számítógép éves értékcsökkenése (2013.11.12. 2013.12.31.) (170 000 25 000)*0,33*50 6 555 Ft 365 Számítógép éves értékcsökkenése TAO tv. szerint (2013.11.12. 2013.12.31.) 170 000*0,33*50 365 7 685 Ft Értékcsökkenési leírások a 2013. évben Számviteli tv. szerint (Ft) TAO tv. szerint (Ft) Multifunk. irodai ber. 7 120 7 120 Számítógép 6 555 7 685 Office program 55 000 55 000 Összesen: 68 675 69 805 Társasági adó bevallásba 69 e Ft 70 e Ft adóalap adóalap növelő csökkentő Nézzük Tárgyi eszközök listázási lehetőségét. 61
Listázás Tárgyi eszközök és immateriális javak Listázás : Pénzügy számvitel/listák/tételes könyvelési lista Időszak maradjon üresen! Start megnyomása után elkészül a lista. Nyomtatás CTL+P megnyomásával Mentés CTL+S megnyomásával történik. És lássuk magát a listát! 62
Karton listák: Eszközgazdálkodás/Listák/Tárgyi eszköz karton 63
64
65
Továbbiakban a vegyes naplóban fogunk könyvelni az esettanulmány eddig nem érintett feladatait. Először a bér könyvelését nézzük át. 66
Vegyes napló könyvelése Pénzügy számvitel/naplók rögzítése/vegyes vagy vegyes bér gomb megnyomásával tud tételeket felvinni vagy bevitel közben megnyomása = új sor. Mentés: Zárni kell pipa zöld legyen!!!!!! 67
1. NAPLÓ Tételei: 2. NAPLÓ Tételei: 68
3. NAPLÓ Tételei: Zárjuk le a naplókat! Listázási lehtőség: Vegyes naplón állva Lista gomb: 69
70
Pénzügyszámvitel/listák/Tételes könyvelési lista Most pedig a bérszámfejtés lépéseit tekintjük át. 71
Bérszámfejtés /Bérmodul 0. Általános törzsadatok/saját cég neve átírni hallgató nevére, majd tabulátorral rögzítjük! 1. Általános törzsadatok /partnerek karbantartása /új adat Partner jelleg dolgozó Rögzítés gombbal. 2 Bérszámfejtés/törzsadatok/személyi adatok rá kell állni a dolgozóra!!! Taj számnál tabulátor megnyomására számítja ki a születési évét! 72
Rögzítés gombbal. Rögzítés gombbal. 73
3. Bérszámfejtés/törzsadatok/szerződések karbantartása szerződés csoport választás lenyíló : főállásút választjuk új szerződés Dolgozó kiválasztása Szerződés érvényességi dátuma: Belépéstől - 9999.12.31-ig, ha határozatlan idejű: Hatályba léptetés gomb. Rögzítés gombbal. Rögzítés gombbal. 74
4. Bérszámfejtés/egyéni számfejtés Számfejtés napjához beírjuk a hónap utolsó napját, amikorra kérjük a számfejtést. Leválogatás gomb: Számfejtés gomb októberi számfejtés: 75
Listázás képernyőre, CTRL+P listázás nyomtatóra! Novemberi számfejtések Számfejtés gomb Már csak lisztázás funkció van hátra. 76
Listázás képernyőre, CTRL+P listázás nyomtatóra! 77
Decemberi számfejtések Számfejtés gomb Listázás képernyőre, CTRL+P listázás nyomtatóra! 78
79
Teljes bérszámfejtés listázása: Pénzügy számvitel/listák/tételes könyvelési lista Időszak maradjon üresen! Start megnyomása után elkészül a lista. Nyomtatás CTL+P megnyomásával Mentés CTL+S megnyomásával történik. 80
81
82
Vegyes napló könyvelése Pénzügy számvitel/naplók rögzítése/vegyes v. vegyes bér gomb megnyomásával tud tételeket felvinni vagy bevitel közben megnyomása = új sor. VEGYES NAPLÓ TÉTELEI: 83
VEGYES NAPLÓ : Listázás: 84
VEGYES NAPLÓ TÉTELEI: Listák: 85
Listák: Lista: Kerekítési különbözetek könyvelése: 86
Lista kerekítési különbözetek: Átvezetések könyvelése: 87
Lista: Igénybevett szolgáltatások átvezetése: 88
Listázása: Pár fontos törzsadat rögzítéséről, módosításáról nézzünk meg példákat! 89
Törzsek karbantartása Főkönyvi számlák bevitele Pénzügy-számvitel/törzsadatok/számlatükör Új főkönyvi számlaszám felvitele Főkönyvi számlaszám és számla megnevezés beírása rögzítés 90
Könyvelési paraméterek fülre állunk és lemásoljuk a fő számlaszám könvelési paramétereit. Másolás honnan: 311 majd megnyomjuk a gombot. Majk OK megnyomása. Szolgáltatások rögzítése Pénzügy-számvitel/törzsadatok/szolgáltatások Új szolgáltatás felvitele rögzítés: 91
Banki jogcímek rögzítése Pénzügy-számvitel/törzsadatok/banki jogcímek Új bevitel Jogcím név, kód megadása, ellenszámla típus beírása, erre lehet hivatkozni a főkönyvi paramétereknél. rögzítés: 92
Pénztári jogcímek rögzítése Pénzügy-számvitel/törzsadatok/Pénztári jogcímek Új bevitel Jogcím név, kód megadása, ellenszámla típus beírása, erre lehet hivatkoznia főkönyvi paramétereknél. rögzítés: Cikktörzs karbantartás Anyaggazdálkodás/Törzsadatok/Cikktörzs karbantartó Az alábbi adatokat lehet kitölteni/módosítani cikkenként: 93
Áfa kódok megadása Általános törzsadatok/áfa kódok megadása, módosítása 94
Új bevitel rögzítés: Ezzel végére értünk az esettanulmány megoldásának. Reméljük sikerült elsajátítani a WERP rendszer használatát és segíteni tudtunk az esettanulmány kidolgozásához. Végezetül nézzünk meg néhány fontosabb listát! Kezdjük az Áfa kimutatásal: 95
ÁFA kimutatás: Pénzügy számvitel/áfa időszakok kezelése: Új bevitel gombbal beállíthatjuk az Áfa időszakokat: lehet havi, negyedéves és éves. Az esettanulmányunk alapján negyedéves időszakokat állítottunk be: A bevallási időszakot le kell zárni: A lezárt időszaknál megjelenik a nyomtató ikon amivel ki lehet nyomtatni az analitikát. Ez lesz az alapja az Áfa bevallásunknak. Nézzük az esettanulmány megoldása után milyen eredményt kapunk. A listán csak azok az Áfa kulcsok szerepelnek, amelyek az adott időszakban előfordultak. Tehát példánkban nincs 18%-os Áfa ezért a listán ez nem is lett feltüntetve. Az Áfa érték rovatban negatívan megjelenő összegek jelentése, hogy Áfa fizetési kötelezettségünk van. Ha az érték pozitív, akkor Áfa. visszaigénylési lehetőségünk van. Jelen feladatnál nekünk ÁFÁ-t kell fizetnünk. 96
97
Főkönyvi kivonat készítése: Pénzügy-számvitel/Listák/Főkönyvi kivonat Főkönyvi számnál nem adunk meg értéket, akkor automatikusan az összes számlára elkészíti a kivonatot. Az időszaknál: Az általános törzsadatoknál megadott időszakokból tudunk választani a gombbal. Pl: Jelenleg: Tól:20130000 Ig:20131201 98
Főkönyvi kivonat: 99
100
Leltár készítése: Pénzügy-számvitel/Főkönyvi összesítők Kijelöljük azt a sort, amilyen összesítő listát el akarunk készíteni. (LELTÁR) Az időszaknál gombbal kiválasztjuk az időszakot, jelenleg a 2013 záró időszak lett kiválasztva. Majd a gombbal elkészítjük a listát: 101
102
103
Mérleg készítése: Pénzügy-számvitel/Főkönyvi összesítők Kijelöljük azt a sort, amilyen összesítő listát el akarunk készíteni. (MÉRLEG) Az időszaknál gombbal kiválasztjuk az időszakot, jelenleg a 2013 záró időszak lett kiválasztva. Majd a gombbal elkészítjük a listát: 104
105
Eredménykimutatás készítés Pénzügy-számvitel/Főkönyvi összesítők Kijelöljük azt a sort, amilyen összesítő listát el akarunk készíteni. (EREDMÉNYKIMUTATÁS) 106
Az időszaknál gombbal kiválasztjuk az időszakot, jelenleg a 2013 záró időszak lett kiválasztva. Majd a gombbal elkészítjük a listát: 107