MELLÉKLET 2012. ÉVI ÜZLETI TERVEK KIVONATA 1
1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT A társaság az előző üzleti hez képest az alábbi változásokat építette be a 2012. június 22-i közgyűlésre benyújtott üzleti ébe: A nosztalgia járművek értékesítésével a ben nem kalkulált, ugyanakkor értékesítésre és bontásra kerül több FVV villamos, melynek bevétele az Egyéb bevételekben jelenik meg. A társaság és a Tisza Volán Zrt. között 2012. évre megkötött szerződés alapján a bevételmegosztási arány 2012. évben 36,7%, azonban a társaság kezdeményezni kívánja a Tisza Volánnál a bevételmegosztási szerződés év közbeni módosítását, így a ben már ezt a módosítást feltételezve éves átlag 39,1%-os bevételmegosztással kalkulál. Önkormányzati megrendelésként feltételesen a külső munkák között a nagyprojekt munkálataiból kimaradt, de a pálya állapota miatt indokolt pályafelújítási munkákat 29 MFttal szerepelnek Tervkészítés időpontjára ismertté vált szerződéseket figyelembe véve, minimális összeggel megemelte a külső munkák bevételét (Pesa villamos üzembehelyezési engedélye, festőkabin bérbeadása). Az anyagfelhasználások költségét lecsökkentette 20 MFt-tal, azonban jelenlegi ismereteik szerint számolni kell azzal, hogy a villamos kerékpárok kopása jelentős en felüli költségeket okozhat. Az igénybevett szolgáltatások költségeit a 2012. 1-4. hónap adatainak figyelembe vételével, és a készítés időszakában tudomásukra jutott új információk alapján megemelte a társaság. Utasszámlálás ezett költségére 8 MFt, a parkolótáblák elhasználódott matricáinak cseréjére 1 MFt, utalvány kezelési költségére 2 M Ft, illetve fanyesési munkák felmerült költségére 4 MFt növelés történt. A tárgyévből eltelt időszak alapján minimális költségcsökkentési lehetőséget lát az Egyéb szolgáltatások költségeiben a Kft. Az Érdekképviseletekkel folytatott eddig eredményes egyeztetés és egyéb módosítás eredményeként tovább csökkentette a személyi jellegű ráfordításokat. A folyamatban lévő kollektív szerződéssel kapcsolatos tárgyalások végkimenetelétől függően a műszakpótlékokhoz kapcsolódóan 2012. év második felében 6,7 MFt megtakarítást eznek előre láthatóan. Kisebb összegű csökkenéssel kalkulálnak a 2012. évi bérbe eredetileg beállított fizetett ünnepre eső munkabér költsége, a végkielégítés ezett összege és a nyugdíjba vonuláskor adható jutalom mértéke esetében. Minimális emelést eztek a pénzügyi bevétel soron, egyrészt az eltelt időszak adatainak figyelembe vételével, másrészt jogerős ítélet született a HUROPARK ügyében, melynek eredményeként 2 MFt osztalék bevétel várható, valamint a parkolási rendszer továbbértékesítéséből várható bevétel. A rendkívüli bevételek közt megjeleníti a társaság a Central Europe projekthez kapcsolódó arányos támogatási bevételt. A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya nő, mivel a társaság 3 db városi autóbuszt kíván beszerezni lízing keretében. A beszerzés ezett értéke 60.000 eft. Továbbá a ben szerepel termelési célú gép/berendezés beszerzése is 37 M Ft értékben. 2
A beépített változtatások után a társaság 2012. évi üzleti e az alábbiak szerint alakul: Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2012. év 2012. év (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) 2 307 893 2 380 901 2 171 592 2 195 641 2 061 977 96,2 Egyéb bevétel (2.) 1 157 218 1 192 634 1 178 216 1 221 737 1 707 534 142,8 ebből önkormányzati támogatás (működési 815 533 900 900 1 037 706 1 136 923 1 274 905 112,1 +reptér+parkolási+ normatíva) (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 3 465 111 3 573 535 3 349 808 3 417 378 3 769 511 112,9 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2 649 578 2 672 635 2 312 102 2 280 455 2 494 606 113,2 Aktivált saját teljesítmény értéke 365 395 213 945 287 162 237 473 242 907 103,6 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás 1 346 788 1 136 746 1 135 634 1 198 676 1 259 058 109,2 Személyi jellegű ráfordítás 1 691 905 1 717 301 1 801 461 1 799 237 1 837 927 103,6 Értékcsökkenés 555 586 631 944 713 284 540 726 802 244 148,1 Egyéb ráfordítás 193 817 104 430 68 026 67 073 52 457 83,7 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3 788 096 3 590 421 3 718 405 3 605 712 3 951 686 111,8 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény 42 410 197 059-81 434 49 139 60 732 146,9 Pénzügyi műveletek eredménye -93 587-197 637-66 220-110 362-68 000 67,0 Rendkívüli műveletek eredménye 55 870 86 073 85 002 79 828 7394 3,0 Adózás előtti eredmény 4 693 85 495-62 654 18 605 126 3,2 Mérleg szerinti eredmény 4 695 55 991-71 651 16 552 126 3,6 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 5 785 992 7 101 342 8 349 493 7 842 874 11 343 898 144,6 Forgóeszközök állománya 511 561 542 197 543 700 639 145 651 500 107,4 Jegyzett tőke 1 377 050 1 377 050 1 992 774 1 992 770 2 025 230 101,6 Saját tőke 2 046 676 2 644 877 2 655 220 2 734 939 2 767 525 101,2 Rövidlejáratú kötelezettségek 1 706 303 1 450 509 1 339 280 1 510 895 1 250 000 82,7 Hosszú lejáratú kötelezettségek 771 392 398 792 477 693 484 773 931 948 192,2 Mérleg főösszeg 6 303 683 7 649 616 8 898 593 8 487 700 12 001 898 141,4 5. Létszám 536 526 530 534 534 100,0 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 10 fő 14 fő 0 0 0-3
Kitűzött feladatok: a társaság járműparkjának bővítése, további trolibuszok üzembe helyezése Bevételek: A társaság 2012. évre ezett nettó árbevételéből az alaptevékenység árbevétele 1.655.887 eft, mely 3%-kal kevesebb mint a bázisévben, ugyanakkor 12 MFt-tal több, mint 2010. évben. A közlekedési menetdíj bevételi (2010. év : 940.306 eft, : 951.864 eft, 2012. év : 995.414 eft) a Közgyűlés által jóváhagyott 5,9%-os (átlagos) tarifaemelés, a fogyasztói árkiegészítés, az ÁFA változás, a ezett 39,1% bevételmegosztási arány, valamint a kereslet alakulásának figyelembe vételével készült. A korábbi évek drasztikus csökkenése tovább folytatódott a menetjegy értékesítésben. Az ingyenes utazások után járó fogyasztói árkiegészítés 2012. évben havonta igénybe vehető összege minimálisan emelkedett ( bruttó 10.292 eft/hó, 2012. év bruttó 10.724 eft/hó). Az árkiegészítés ezett összege 458.517 eft ( : 457.400 eft). A kedvezményes árú Kisgyermekes szociális havi bérlet esetén, melynek ára megegyezik a Tanuló/ Nyugdíjas havi bérletszelvény árával, továbbra sem vehető igénybe fogyasztói árkiegészítés. A Tisza Volán Zrt.-vel 2012. évre megkötött szerződés alapján a bevételmegosztási arány 2012. évben 36,7%, mely az előző évekhez képest csökkent (2010. évben 37,5%, 2011. I. félévben 37,4% és 2011. II. félévben 38,0% volt). A társaság kezdeményezni kívánja a bevételmegosztási szerződés év közbeni módosítását, így a ben már ezt figyelembe véve éves átlag 39,1%-os bevételmegosztással kalkulált. A reklámfelületek bérbeadásából, az egyéb bérbeadásokból, a külső megrendelők részére végzett szolgáltatásokból, és az ezekhez tartozó anyageladásokból származó bevételek ezett értéke 2012. évben összesen 201.956 eft ( : 297.712 eft). A ezett értékből 29 MFt az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése c. projekt munkálataiból kimaradt pályafelújítási munkák értéke, melynek finanszírozását feltételesen a tulajdonos Önkormányzattól várja a társaság. A közlekedési hatóság a megjelent képviselőkkel a Dugonics tér Kecskés vá. közúti villamosvasút szakaszt bejárta. A helyszínen méréseket végzett, a mérésekről fényképfelvételeket készített, és hatósági jegyzőkönyvbe foglalták, hogy a Földvári utca és Egyetem utca közúti kereszteződés állapota a közlekedés biztonságát veszélyezteti, fejújítása vagy átépítése indokolt. A parkolási üzletág esetén a bevételek soron közel 20%-os csökkenés várható (i : 455.925 eft, 2012. évi : 368.280 eft). Ennek oka egyrészt az építkezések miatt fizető parkolóhely lezárások (pl.: a Dugonics téri városi építkezés, Pulcz utca: 15 parkolóhely, illetve egyéb lezárások), másrészt a parkolószelvények és bérletek értékesített mennyiségének csökkenése. A mozgáskorlátozott igazolványokkal történő visszaélés továbbra is bevételkiesést eredményez. Az üzletág bevétele a 330.880 eft parkolási költségátalányon felül az autóelszállítási tevékenység (2012. évi : 25.400 eft), és a parkolóház bevételét (12.000 eft) is tartalmazza. A Repülőtér ezett bevétele 37.810 eft (i : 32.740 eft), mely bérbeadásból és üzemanyag értékesítésből realizálódik. Az egyéb bevételek között az önkormányzattól kapott támogatás ezett összege 1.274.905 eft, mely az alábbiak szerint tevődik össze: alaptevékenység támogatása 552.433 eft, reptér támogatása nettó 11.811 eft a (bruttó 15.000 eft), 4
parkolási üzletág támogatása 381.720 eft, + 35.000 eft további fizető parkolóhelyek bevonását feltételezve normatív támogatás 293.941 eft Egyéb bevételek között szerepelnek a fejlesztési célra kapott támogatásokból az értékcsökkenés összegével megegyezően visszaírt összegek (368.629 eft), az előző évekből realizálódott közlekedési pótdíjak, a bérkompenzációs pályázat alapján ezett támogatás (30.000 eft), egyéb tárgyi eszközök (pl: FVV villamos, Ikarusz 417-es autóbuszok) értékesítésének bevétele (12 M Ft), káreseményekre kapott biztosítói bevételek, illetve 15 MFt értékű céltartalék felhasználás. Aktivált saját teljesítmény érték a jármű felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezik, melynek összege az előző évhez képest várhatóan 3,6%-kal nő. A ben 10db jármű saját felújításban történő beruházását, értéknövelő felújítását ezi a társaság a lehetőségeihez mérten. A 2012. évre ezett jelentősebb járműfejlesztések és felújítások: Adatok: Forintban Jármű típusa Jármű pályaszáma Aktiválás ezett időpontja 2011.december 31-ig felmerült összes ráford. 2012.évi ezett ráfordítás Aktiváláskori ezett B érték (ráaktiválással) Skoda 15Tr03/6 trolibusz T-619 2012.07.01 21 512 875 32 859 439 54 372 314 Skoda 15Tr03/6 trolibusz T-620 2012.07.01 21 697 000 32 631 114 54 328 114 Skoda 21 Tr trolibusz T813/T811 2012.05.01 38 611 502 26 774 046 65 385 549 Skoda 21 Tr trolibusz * T-811 2012.10.01 41 427 459-4 405 733 37 021 726 Skoda 15Tr 10/7 trolibusz T-624 2012.04.01 29 219 577 7 429 429 36 649 006 Skoda 15 Tr trolibusz T-625 2012.07.01 4 500 000 4 500 000 Tatra T6A2 tip.villamos ** 903 2012.08.01 11 936 000 111 332 539 Skoda 15 Tr trolibusz T-604 16.298.675 Skoda 15 Tr trolibusz T-610 16.298.675 Skoda 21 Tr trolibusz T-800 2012.09.01 21 369 163 75 294 776 Áramszedő lehúzó trolibuszokba 2012.07.01 25.414.780 25.414.780 Az aktiváláskori bruttó érték nem csak a 2012. évben várható, hanem a korábbi években felmerült ráfordításokat is tartalmazza. * Innovációs szerződés EDF Démász Zrt-vel és a Szegedi Tudományegyetemmel a trolibusz hajtásrendszerének korszerűsítésére. Ennek a munkának a keretében a jelenleg beépített hajtásrendszert az SZKT másik trolibuszba helyezi át, összege 19.240 eft. A tárgyévi ráfordítások oszlopában szereplő negatív ráfordítás összege ebből adódik (a befejezetlen beruházás értéke tartalmazza). **A felújítás után a jármű bruttó értéke 111.332.539 Ft lesz, a tárgyévi ráfordítás értéke 11.936.000 Ft. A fejlesztésekhez kapcsolódó beszerzéseket a közbeszerzési törvény és a Beszerzési Szabályzat előírásainak megfelelően a közszolgálati tevékenységre megállapított mindenkori értékhatárok figyelembe vételével bonyolítja le a társaság. Az üzembe helyezési dátumok a munkák ütemezése szerint, illetve előre nem látható okok (pl. anyagbeszerzési késedelmek) miatt módosulhatnak, amely természetesen befolyásolja a ezett értékcsökkenést is. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összege a 2012. március 3-tól elindult 2-es villamos vonal, valamint az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése c. projekt felújítási munkálatainak befejezését követően, a villamosok újraindulása miatt a bázis évhez képest magasabb. Az új 2-es villamos vonal üzemeltetési költséginek ezésekor becsült adatokkal számolt a társaság, mivel az új járműtípus költségeit nem ismeri. A többi költségelem tekintetében a jelenleg rendelkezésére álló információkból indult ki. 5
Az elektromos díj 21,1%-kal emelkedik (i : 205.855 eft, 2012. évi : 249.379 eft), ezzel párhuzamosan az üzemanyag felhasználás a vonali pótlások megszűnésével viszont csökken (i : 99.598 eft, 2012. évi : 47.377 eft). Üzemanyag felhasználást csak üzemzavarok esetére állított be a társaság. A gázdíj emelkedése várhatóan 34,1%-os lesz (i : 56.197 eft, 2012. évi : 75.360 eft). A 2012. évre ezett üzemanyagköltség sor bruttó 460 Ft/l es üzemanyagár költséggel van számolva, mely a világpiaci folyamatok következtében változhat. A bázison felül jelentős fenntartási költségnövekményt jelent a trolibuszok időszakos hatósági vizsgára való felkészítése, mely az anyagköltség sorban jelenik meg, illetve az új füves villamos pályaszakaszok öntözésének, gondozásának költsége is. A közúti járművek műszaki megvizsgálásáról szóló rendelet a trolibuszok időszakos hatósági vizsgálatához szükséges tárgyi feltételek biztosítását írja elő, továbbá a jövőben minden trolibusz jármű évente egy alkalommal történő műszaki vizsgáztatását. Szükségessé válik az áramszedő lehúzó szerkezetek felszerelése is. A szakterület által a jogszabály által előírt többletfeladatra ezett összeg összesen 53,2 MFt, melyből a meghatározott tárgyi feltételek biztosításához a szakterület 22 MFt többletköltséget kalkulál. A többletköltség igény 1 db vizsgálóakna felújítását, aknaperem emelőgépet, fékerőmérő próbapadot, futómű holtjátékvizsgálót, áramszedő erőmérőt, vizsgasori eszközcsomagot, kalibrált eszközcsomagot, fényszóró ellenőrzőt és a járműjavításhoz szükséges elavult, illetve elhasználódott eszközök pótlását tartalmazza. A ezet szerint minden járművet évente egy alkalommal le kell a jövőben műszaki vizsgáztatni, ez növekményt fog jelenteni egyrészt a jármű vizsgáztatási díj soron - 1,2 MFt - másrészt megközelítőleg 25 MFt többletköltség fog jelentkezni az áramszedő lehúzó szerkezetek felszerelése miatt is. Az igénybevett szolgáltatásokat a bázist 7,3%-kal meghaladóan ezi a társaság (i : 285.437 eft, 2012. évi : 306.160 eft). Indoka, hogy a pálya- és felsővezeték rendszer használatáért fizetendő bérleti díj összege a szerződés szerint a bázisévnél magasabb lesz illetve, hogy az őrző-védő cégekkel kötött szerződések az idén lejárnak, és a létesítendő új szerződéseknek jogszabály változás miatt valószínűsíthetően többletköltsége lesz a bázisévhez mérten. Az iktatóprogram bevezetésével költségnövekmény jelenik meg 2012. évben az iktató szoftver supportja miatt is. Növekményt állított be a társaság a parkolótáblák átmatricázásához kapcsolódóan (1 MFt), utalvány kezelési költségre (2 MFt), fanyesési munkák miatt (4 M Ft), illetve 2012. 1-4. hónapban már adatként felmerülő, de korábban a ben nem szereplő összegekre. Utasszámlálásra 8 MFt-ot tartalmaz az üzleti, melyet a készítés alatt rendelkezésre álló új információkra alapozott. Utasszámlálásra utoljára 2008. évben került sor. A ben feltételesen szerepelteti a társaság az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése c. projekt munkálataiból kimaradt és felújításra szoruló pálya- és felsővezeték szakaszok költségeit is, melyet az Önkormányzattól kapott külső munkaként állít be. Az egyéb szolgáltatások költségeit 89 MFt-tal ezi a társaság ( : 84.785 eft). Az egyéb szolgáltatások között hatósági díjak, illetékek elsősorban a parkolási üzletághoz kapcsolódóan a pénzügyi szolgáltatások díjai, és a biztosítási költségek jelennek meg. Bázisévhez képest a bevezetett baleseti adó, valamint a PESA villamosok biztosítása miatt mindenképpen növekménnyel kell számolni, ugyanakkor 2012. 1-4. hónap adatainak vizsgálatakor minimális költségcsökkentési lehetőség látszik a hatósági díjak, illetékek soron. A ezett anyageladások miatt az eladott áruk beszerzési értéke az előző évhez képest várhatóan növekszik (i : 75.445 eft, 2012. évi : 89.000 eft). 6
A személyi jellegű ráfordítások tekintetében összesen 2,2%-os növekményt tartalmaz a. A költségek jelentős részét kitevő személyi jellegű ráfordításokat összesen 1.838 eft összegben ezi a társaság. Az összeg béremelést nem tartalmaz, viszont az előző évhez képest 38,7 MFt többletráfordítást eredményez. A bérkompenzációt 2012. január 1-jére visszamenőleges hatállyal érvényesítették. A béren kívüli juttatások cafeteria keret összege 276.000/fő/év, a korábbi évekhez képest feltételesen csökken. Változást jelent a természetbeni juttatásokat terhelő SZJA-n felül a 2012. januárjától bevezetett további 10 %-os egészségügyi hozzájárulás. A ben összegszerűen feltételesen beállításra került a béren kívüli juttatások terheit növelő EHO áthárítása a munkavállalóra oly módon, hogy a cafeteria keretösszege ennek megfelelő összeggel csökkentésre kerül. A ben feltételesen számolt a társaság a fizetett szabadidő módosításával, illetve az érdekképviseleti szabadidő csökkenésével is. A munka törvénykönyvének változása által 2012. második félévében előre láthatólag csökkenthető az eredeti bérbe beállított műszakpótlékok összege is. Ezen tételek feltételesen kerültek beállításra az üzleti be, az Érdekképviseletekkel történő megállapodás folyamatban van. A ezéskor bázislétszámmal kalkulált a társaság 2012. évre. A bérkompenzáció miatti támogatás igénylésére a pályázati lehetőség napjainkra világossá vált, mellyel a társaság élni kíván. A bérkompenzáció miatti támogatást az egyéb bevételek között 30 MFt-tal számolta. Az előző évhez képest emelkedik az értékcsökkenési leírás összege, amelynek oka, hogy a ben már az új PESA típusú villamos járművek is szerepelnek. Az egyéb ráfordítások között jelentős nagyságrendet képvisel a helyi adó, melynek összege várhatóan 23.000 eft lesz. A pénzügyi műveletek eredménye a bázishoz képest várhatóan javul. A társaság fejlesztési kölcsönei lecsökkentek. Az elmúlt évben visszafizette a parkolóház építéséhez felvett kölcsön utolsó törlesztő részletét is, így beruházási kölcsönei az Elektromos közlekedés fejlesztése c. projekt finanszírozására felvett ügyletre csökkentek, melynek állománya 2011. december 31-én 323.290 eft volt. A kölcsön CHF alapú, amely árfolyamkockázatot jelent, viszont a kamata rendkívül kedvező. Eredmény: A ezett adózás előtti eredmény 126 eft, melynek alakulásában elsősorban az árbevétel elmaradása, a jogszabályváltozáshoz kapcsolható többletfeladatok költségnövekménye, az elvárt bér miatti többletnövekmény, illetve a PESA villamosok értékcsökkenésként elszámolt összege (238,9MFt) játszik szerepet. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát a tárgyévi beruházások és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolja. Az üzembe helyezett eszközök között jelentős arányt képvisel a Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése projekt keretében megvalósult Pulz utcai telephely beruházás 2.346 MFt értékkel, a PESA típusú villamosok beszerzése 4.726 MFt értékkel (ben 1db, tárgyévben 8 db villamos került leszállításra), és a távvezérlő rendszer 85 MFt értékkel. A Central 7
Europe projekt keretében megvalósuló trolibusz felső vezetéket és megállóhelyet 74 MFt-tal állította be a be a társaság. Járműpark fejlesztése keretében 366 M Ft értékű üzembe helyezést ez, a Zrínyi utca tető és homlokzat felújítása 2 MFt, trolibuszokba szerelhető áramszedő lehúzó szerkezetek 25 MFt értékben kerülnek várhatóan aktiválásra. A befejezetlen beruházás állománya a Szegedi elektromos tömegközlekedés fejlesztése c. projektben elkészült, használatba vett eszközök értéke miatt csökken. A forgóeszközök állománya az előző évhez képest várhatóan 1,9%-kal nő. A készletek csökkentését ezi a társaság a korábban apportált és selejtezésből visszanyert készletek eladásával (i : 284.814 eft, 2012. évi : 276.500 eft). A követelés állománya a bázisévhez képest várhatóan 7,2%-kal emelkedik (i : 335.925 eft, 2012. évi : 360.000 eft). Hosszú lejáratú kötelezettségek között az Elektromos közlekedés fejlesztése c. projekt finanszírozására felvett fejlesztési hitel és a lízingek fennálló állománya, valamint a tagi kölcsön szerepel, mivel várhatóan a júniusi közgyűlésen a lejárati határidő 2014.12.31. napjáig meghosszabbításra kerül. A társaság beruházási e 3 db városi alacsony padlós autóbusz beszerzését is tartalmazza ( az elöregedett meglévő állomány szűkítésével azok cseréjeként), melyet lízing formájában kíván finanszírozni (60 MFt). A lízing önrészére, illetve az idén felmerülő tőketörlesztés finanszírozására 5 db, amortizálódott autóbusz értékesítéséből származó bevételből keletkezik a pénzügyi forrás. Rövid lejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel, a beruházási hitel és lízingek törlesztőrészlete van kimutatva. A beruházási hitel éves törlesztési kötelezettsége várhatóan 100 MFt. A fennálló és az év közben igénybe venni kívánt ügyletekből eredő lízingállomány tőketörlesztése 2012. évben 61 MFt. A folyószámlahitel 480 millió forintos keretösszege a 140/2012. (V.03.) Kgy. sz. határozat alapján 50 millió forinttal megemelésre került. A hitel meghosszabbításához, annak 2012.06.30-i lejártát követően további 1 évre hozzájárult a Közgyűlés, illetve hitel biztosítékaként a Közgyűlés Komfortlevél kiadását vállalta. Halasztott bevételek soron (2012. évi : 6.947.425 eft) a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások időbeli elhatárolása szerepel. A halasztott bevételt a tárgyi eszközzel szemben felmerült költségek arányában (értékcsökkenési leírás arányában) kell megszüntetni az egyéb bevételekkel szemben. 2./ IKV ZRT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2012. év 2012. év (%) Nettó árbevétel (1.) 2.944.115 2.787.414 2.774.779 2.811.332 2.818.818 100,2 Egyéb bevétel (2.) 130.829 119.691 383.775 403.636 9.400 2,3 ebből önkormányzati támogatás (3.) 8.418 8.418 8.400 8.417 8.400 99,8 Összes bevétel (1.+ 2.) 3.074.944 2.907.105 3.158.554 3.214.968 2.828.218 87,9 Összes bevétel támogatás nélkül (1.+2.- 3.) 3.066.526 2.898.687 3.150.154 3.206.551 2.819.818 87,9 8
2009. év 2010. év 2012. év 2012. év (%) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 0 0 3.769 0-2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás 1.698.541 1.796.489 1.865.810 1.522.273 1.703.980 111,9 Személyi jellegű ráfordítás 772.686 774.052 794.250 780.240 801.954 102,7 Értékcsökkenési leírás 110.667 109.192 129.500 100.257 102.500 102,2 Egyéb ráfordítás 451.132 203.747 241.464 437.085 199.961 45,7 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 3.033.026 2.883.480 3.031.024 2.839.855 2.808.395 Üzemi eredmény 41.918 23.625 127.530 378.882 19.823 5,2 Pénzügyi műveletek eredménye 24.717 13.496 14.000 17.931 8.900 49,6 Rendkívüli műveletek eredménye -76 1.643 1.000 348 300 86,2 Adózás előtti eredmény 66.559 38.764 142.530 397.161 29.023 7,3 Osztalékkifizetés 0 0 0 300.000 0 - Mérleg szerinti eredmény 35.215 25.429 126.530 76.601 26.121 34,1 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1.506.700 1.505.635 1.476.116 1.455.732 1.436.857 98,7 Forgóeszközök állománya 985.249 847.710 729.024 940.089 713.852 75,9 Jegyzett tőke 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 100,0 Saját tőke 1.379.946 1.405.375 1.534.095 1.481.977 1.508.098 101,7 Rövidlejáratú kötelezettségek 742.263 565.487 590.000 789.425 530.000 67,1 Hosszú lejáratú kötelezettségek 171.277 280.000 0 0 0 - Mérleg főösszeg 2.494.053 2.423.950 2.207.140 2.419.121 2.152.709 88,9 5. Létszám 314 312 300 287 300 104,5 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 11 13 0 0 0-98,8 A társaságot érintő változás, hogy Tápai Péter 2011. december 31-i hatállyal történt lemondása után a Közgyűlés 2012. március 31-ig Soós Ferenc kezelési igazgatót bízta meg az elnök-vezérigazgatói feladatokkal, majd 2012. április 1-jétől a pályáztatási eljárás keretében megválasztott Nagy Ferenc tevékenykedik a társaság élén. Kitűzött feladatok: a tartósan üresen álló helyiségek hasznosítása, a gazdálkodás racionalizálásának folytatása, költségcsökkentés, a helyiség- és lakásgazdálkodás racionalizálása, a vevői lejárt kintlévőségek csökkentése, a lakásállomány összetételének átalakítása a kihasználtság növelése és a bérlők mobilizálhatósága (csere lehetőség) érdekében, saját tulajdonú társasházi lakások építése bérbeadási és értékesítési céllal, vállalkozásban végzett építőipari munkák növelése. 9
Bevételek: A társaság árbevétele közel a i szinten került ezésre. Az önkormányzati lakások bérbeadása tekintetében 1.030.000 eft árbevétellel számolt a társaság, mely a ihez képest (1.025.350 eft) 0,5%-os növekedést mutat. A társaság a ezés során a lakbérek lakásrendelet szerinti 4,7%-os növekedését vette figyelembe, illetve továbbra is csökkenéssel számol a bérleti jog és térítési díj bevételek vonatkozásában. Az önkormányzati helyiségek bérbeadásából származó árbevétel a szerint 0,6%-kal csökken az előző évi összeghez képest (i : 1.533.745 eft, 2012. évi : 1.524.000 eft), melynek oka, hogy míg ben önkormányzati ingatlanokon végzett beruházások továbbszámlázása is jelentkezett az árbevételek között, ilyen címen 2012. évre már nem ez a társaság árbevételt az előfinanszírozáshoz szükséges szabad pénzeszközök hiánya miatt. A bérleti díjak ezésénél tekintettel a gazdasági helyzetre nem számolt a társaság az inflációs ráta szerinti emeléssel. A helyiség bérleti díj bevételből származó bevételek tekintettel a piaci helyzetre (pl. Árkád nyitás miatt visszaadott bérlemények, a kereslet csökkenése miatt bezárt üzletek, stb.) a 2012. év eleji adatok alapján csökkenést mutatnak, azonban a társaság reményei szerint az év második felében már érezhetővé válik a rendeletmódosítás miatti fellendülés és a több év óta üresen álló helyiségek hasznosításából befolyó bevételek pótolják a kieső bevételeket. A helyiség bérleti jog ellenértékből befolyó díjak évek óta csökkenést mutatnak, mivel a jelenlegi gazdasági helyzetben a bérbevétel iránt érdeklődők nem tudják finanszírozni a szerződés aláírásakor a bérleti jog ellenérték sokszor tízmillió forintos összegét is. A bérleti jog ellenértékből várhatóan nem lesz számottevő bevétel, ezért a társaság a ezés során nem számolt ilyen bevétellel. Az ingatlankezelési tevékenység árbevétele a 2011-es árbevétel szintjén került ezésre (i : 152.527 eft, 2012. évi : 153.000 eft), míg a vállalati ingatlanok bérbeadásánál 7,7%-os árbevétel-csökkenéssel számoltak a bérleti díjak előző évi szinten tartása és a bérlemények megüresedése miatt (i : 28.032 eft, 2012. évi : 25.870 eft). A társaság hosszú távú céljai között szerepel olyan ingatlanok vásárlása, melyek a piaci igényeket figyelembe véve jól hasznosíthatók bérbeadással. Az önkormányzati ingatlanok értékesítésénél a ek szerint 34.570 eft összegű árbevétel várható (i : 13.955 eft). Az ingatlanok értékesítésének bonyolításáért, illetve az értékesítéssel kapcsolatos részletfizetések nyilvántartásáért járó összeget az eddigi tapasztalatok és a várható befizetések alapján az érvényben lévő díjazásnak megfelelően határozták meg. A ek szerint 30 db lakás, 5 db helyiség, 2-2 db garázs és beépítetlen terület, valamint 3 db felépítményes ingatlan értékesítése várható 2012. évben. Az egyéb vállalkozási tevékenységek árbevétele (i : 57.723 eft, 2012. évi : 51.378 eft) között olyan bevételek szerepelnek, melyek nem tartoznak szorosan a szokásos üzletmenethez, általában egyszeri megbízások teljesítéséből, gazdasági szolgáltatásból származnak. A legjelentősebb tétel e körben a Szegedi Hőszolgáltató Kft. által fizetett vagyonbérleti díj (2012. évi : 29.228 eft). A társaság hosszú távú céljai között továbbra is szerepel az építőipari vállalkozási munkák növelése, és a ezett beruházások egy része (gépjárművek, építőipari gépek cseréje) is ennek elérését segítené elő. A társaság egyéb bevételeinek ezett összege a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás időbeli elhatárolásából időarányosan felszabadított összegből, illetve egyéb nem 10
támogatás eredetű bevételekből (1.000 eft) származik. A i adat (403.636 eft),a adattól jelentős eltérést mutat melynek oka, hogy a Jósika utcai telephely értékesítéséből befolyt összeg (373.400 eft) lekönyvelése e soron történt, melyhez hasonló nagyságrendű bevétel 2012. évben nem várható. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások tekintetében 11,9%-os növekedés várható. Az anyagköltségek 20,5%-os növekedésével számol a társaság, amely elsősorban az építőipari anyagoknál (a saját kivitelezésben önkormányzati ingatlanokon végzett gyorsjavítási és karbantartási munkák növekedése miatt) és az üzemanyagoknál jelentős, de 5-7%-os emelkedéssel eztek a közüzemi díjak (víz, gáz, elektromos áram) esetében is. Az igénybevett szolgáltatások összességében 14,1%-kal növekednek. Jelentősebb növekedést a karbantartási költségeknél (i : 70.727 eft, 2012. évi : 190.400 eft) a hirdetés, reklám költségeknél (i : 9.384 eft, 2012. évi : 12.000 eft) és a jogi képviselet költségeinél ezett a társaság (i : 64.910 eft, 2012. évi : 70.160 eft). Az önkormányzati ingatlanok karbantartására ben a korábbi évekhez képest jelentősen kevesebb összeget fordított a társaság. 2012. évben a ek szerint az önkormányzati tulajdonú ingatlanok és a társasházak önkormányzati tulajdonú részén is az előző évhez képest nagyobb mértékű karbantartási igény fog jelentkezni a korábbi években elmaradt beruházások, felújítások miatti állagromlás következtében, mely nem tűr halasztást. A rossz műszaki állapotú épültetek elhanyagolása veszélyforrás lehet a bérlők számára. Nagyobb karbantartási költséggel ez a társaság annak érdekében is, hogy az eddig üresen álló bérlemények állagának javításával elősegítse az ismételt bérbeadásukat, így növelve a bevételeiket. A jogi képviselet és szakértői díj soron növekedés várható a vevőkintlévőségek hatékonyabb behajtásának érdekében. Az üzleti ben a ezett bérleti díj bevételek és az érvényben lévő Ingatlanhasznosítási szerződés alapján került meghatározásra a várható haszonbérleti díj fizetési kötelezettség (nettó 594.000 eft ), amely megegyezik az előző évi összeggel. Az egyéb szolgáltatások között számolja el a társaság a kisebbségi és többségi tulajdonú társasházak részére utalt üzemeltetési előlegeket, elszámolásokat. Az üzleti ben a közüzemi és karbantartási díjak emelkedése miatt az egyéb szolgáltatások 6,8%-os növekedésével kalkulált a társaság (i : 391.554 eft, 2012. évi : 418.000 eft). A társasházak esetén várhatóan elvégzésre kerülnek olyan karbantartási munkák is, melyeket több éve halasztgatnak, de az épületek állagromlása miatt szükséges elvégezni. A személyi jellegű ráfordítások körében 2,7%-os emelkedés várható. A 2012. évi üzleti 300 fős létszám foglalkoztatásával számol. A ben 557.000 eft bérköltséggel kalkuláltak, amely 4,9%-os emelkedést jelent az előző évhez képest (i : 530.799 eft). A bérköltségek növekedésének indoka a minimálbér, a garantált minimálbér és a 299/2011. (XII.22.) Korm. rendelet szerinti elvárt béremelés érvényesítése az érintett munkavállalók tekintetében. A cafetéria-keret összege nem változott az előző évhez képest, de a juttatás reálértéke (nettó értéke) az EHO fizetési kötelezettség miatt csökkent. Az értékcsökkenést a meglévő eszközök, valamint a tárgyidőszaki beruházások után számol el a társaság a tavalyi évhez képest 2,2%-os növekedéssel kalkulálva (2011. : 100.257 eft). Egyéb ráfordításként az eredményt terhelő áfa (25 MFt), helyi adók (71,8 MFt) és a behajthatatlan követelések összege (82,3 MFt) szerepel jelentősebb tételként. A ezett összeg előző évtől való 11
nagyarányú eltérésének oka, hogy ben ezen a soron jelentkezett a Jósika utcai telephely könyv szerinti értékének kivezetése, illetve hogy a behajthatatlanság miatt leírt követelések állománya magasabb (138 M Ft) volt. A pénzügyi műveletek eredménye előző évi től 50,4%-os elmaradást mutat. Ennek oka, hogy az osztalék befizetése miatt 2012. évben jelentősen csökkenni fog a társaság bankbetétállománya, és ezáltal a kamatbevétele is. A társaság 2012. IV. negyedévében az osztalék utolsó részletének kifizetése után a fizetőképességének fenntartása érdekében 75.000 eft összegű rövid lejáratú hitel felvételét ezi, melyhez kapcsolódóan megnövekednek a pénzügyi ráfordításai. Eredmény: A társaság 2012. évi üzleti ében 29.023 eft összegű adózás előtti eredménnyel számol. Mérlegadatok: A befektetett eszközök változását a 2012. évi beruházások aktiválása és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolja. Új és befejezés alatt álló jelentősebb beruházások 2012. évben: Beruházás értéke Várható indulás (dátum) Várható befejezés (dátum) Gépjármű-csere 19 000 2012.01.01 2012.06.30 Irodagép-csere 2 000 2012.01.01 2012.12.31 Építőipari kisgép-csere 2 000 2012.01.01 2012.12.31 Szoftver- és hardverbeszerzés 21 700 2012.01.01 2012.12.31 Egyéb berendezési és felszerelési tárgyak 3 700 2012.01.01 2012.12.31 Vállalati ingatlanon végzett beruházási munka 6 300 2012.01.01 2012.12.31 Szegedi Hőszolgáltató Kft. által a vagyonbérleti díj terhére végzett beruházás 29 300 2012.07.01 2011.09.30 ÖSSZESEN: 84 000 - - A társaság tovább kívánja folytatni az előző évben megkezdett gépkocsi cseréket. 2012. évben a kisebb személyszállításra szolgáló gépkocsikat kívánja korszerűbb gépkocsikra cserélni. A forgóeszközökön belül jelentős a visszaesés az előző évhez képest, mely a pénzeszközök csökkenésével magyarázható (i : 334.399 eft, 2012. évi : 138.852 eft). A vevőállomány az előző évhez képest várhatóan 1,8%-kal növekszik (i : 392.783 eft, 2012. évi : 400.000 eft). Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak várhatóan nem merül fel 2012. évben. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya csökken hez képest, melynek alapvető oka, hogy osztalékfizetési kötelezettség év végére teljesítésre kerül. Újabb osztalékfizetéssel nem számol a társaság. Az osztalék elvonása után a fizetőképesség fenntartása érdekében külső forrás (rövid lejáratú hitel) bevonása várható. 12
Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel, amely összeg a megvalósult eszközök után adott évre elszámolt amortizáció összegével arányosan csökken. 3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. A társaság az előző üzleti hez képest az alábbi változásokat építette be a 2012. június 22-i közgyűlésre benyújtott üzleti ébe: Bevételek: A társaság nettó árbevétele 81.932-eFt-tal növekedett tekintettel a 2012. évi XXVIII. tv. 2012. április 07. napjától hatályos módosítására, mely ismét módosította a hulladékgazdálkodásról szóló 2000. évi XLIII tv. 57. -ának rendelkezéseit. Ennek értelmében a díjstopot részlegesen feloldva, 2012. év vonatkozásában a ezett és indokolt ármódosítás végrehajtásának jogi akadálya elhárult. A jogalkotó rendelkezett arról, hogy az indokolt mértékű emelés 2012. április 15. napja utáni elmaradása esetén a meg nem térült költségek megtérítésére a Szolgáltató igényt tarthat. Fenti okokra tekintettel a szolgáltatási területen az érintett önkormányzatok megkezdték a szükséges rendeletmódosítások előkészítését, mely döntési folyamat május 1-jétől kezdődően az üzleti benyújtásának időpontjáig nem zárult le. A ezett árbevétel növekménye csak az időarányosan figyelembe vett növekedést tartalmazza. A bevételi oldalon szerepel továbbá a közvetített szolgáltatások között egyedi feladatként a korábbi üzleti összeállításakor még a társaság által nem ismert 22.321 eft, a bevizsgált játszóterek felújítása és bontása című, valamint 3.000 eft szintén közvetített szolgáltatásként elszámolható térfigyelő rendszer üzemeltetésére vonatkozó önkormányzati többletforrás. A előirányzatok felhasználásához előzetesen bizottsági jóváhagyás szükséges. Kiadások: A többletbevételek terhére a társaság beállította a jelenlegi üzleti ébe mindazokat a karbantartási tevékenységeket, melyek időszerűségük ellenére az előző időszakban, illetve a 2012. évre vonatkozó eredeti üzleti ben forráshiány miatt nem voltak beállíthatóak. Ezek a következőek: Depó szociális épületfestés stb. 1.800 eft válogató festése 500 eft biztonsági szolgálat épületének festése 300 eft komposztáló festése 180 eft útburkolati jelek festése 250 eft fóliakivágás, hegesztés 350 eft kátyúzás 2.000 eft ideiglenes út áthelyezése 8.000 eft Központi telep (Városgazda sor) kátyúzás 2.000 eft sótároló festése 6.000 eft gépjárművek homokfúvózása, festése o = 9 db konténeres 6.300 eft 13
o o = 6 db multiliftes 6.000 eft = 9 db 16 m3 tömörítőfejes 15.300 eft Tervezett bekerülési költség összesen: 48.980 eft Beállításra kerültek továbbá a címzett önkormányzati többletforrások felhasználása során jelentkező költségek is. A változás az igénybe vett szolgáltatások között 51.980 eft összegű, illetve az egyéb ráfordítások között 22.047 eft növekedést jelentett. Összességében a társaság mérleg szerinti eredménye a korábbi adatokhoz viszonyítva 7.905.- eft-tal növekedett. Módosításra került a Beruházási és Közbeszerzési is. Úttisztító gép helyett a társaság térbeton kialakítását ezi a Sándorfalvi úti Központi Hulladéklerakó Telepen annak érdekében, hogy hulladékkezelési feladatinak ellátását hatósági engedélyben rögzített formában szabályosan el tudja látni. A beruházás megvalósításához közbeszerzési eljárás lefolytatása nem szükséges, mert erre a típusú feladatcsoportra érvényes közbeszerzési eljárást követő szerződéssel rendelkezik társaságunk. Ez meggyorsítja a munka megvalósítását. A társaság Közbeszerzési e a beszerzések időbeli ütemezésében módosult, értelemszerűen a II. negyedévre kerültek át a korábban I. negyedévre ütemezett, de a jóváhagyásának elmaradása miatt le nem bonyolított beszerzések. A beépített változtatások után a társaság 2012. évi üzleti e az alábbiak szerint alakul: Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év eft 2010. év eft 2012. 1. Bevételek - Fontosabb sorok 2012. 2011. (%) Nettó árbevétel (1.) 3.295.387 3.233.243 3 329 183 3 462 024 3.572.430 103,2 Egyéb bevétel (2.) 813.479 1.207.136 1 022 657 1 042 828 1.155.424 110,8 ebből önkormányzati működési támogatás (3.) 520 156 614 644 415 332 440 728 433.554 98,4 Összes bevétel (1.+ 2.) 4.108.866 4.440.379 4 351 840 4 504 852 4.727.854 105,0 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 3.395.222 3.608.330 3 706 863 3 962 781 4.294.300 105,7-3.) Aktivált saját teljesítmény értéke -4 742-5 940 0-2 773 0 0 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás 2.076.903 2.155.701 1 953 565 1 984 519 2.202.854 111,0 Személyi jellegű ráfordítás 1.569.918 1.637.236 1 691 092 1 728 698 1.791.450 103,6 Értékcsökkenési leírás 145 227 148 260 163 055 169 119 172.000 101,7 Egyéb ráfordítások 290 163 473 136 472 601 540 992 472.601 87,4 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 4.077.469 4.408.664 4 280 313 4 420 555 4.638.905 104,9 14
2009. év eft 2010. év eft 2012. 2012. 2011. (%) Üzemi eredmény 31.397 31.715 71 527 84 297 88.949 105,5 Pénzügyi műveletek eredménye -14.334-4.202-43 755-27 755-28.800 103,8 Rendkívüli eredmény -636 178 245 738 500 67,8 Adózás előtti eredmény 16.427 27.691 28 017 57 280 60.649 105,9 Mérleg szerinti eredmény 16.427 27.691 28 017 57 280 60.649 105,9 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1.519.643 1.601.563 1 793 552 1 703 215 1.879.940 110,4 Forgóeszközök állománya 449.109 847.638 621 207 933 629 778.905 83,4 Jegyzett tőke 278.000 278.000 278 000 278 000 278.000 100,0 Saját tőke 423.167 450.859 479 090 508 139 568.788 111,9 Rövidlejáratú kötelezettségek 505.943 599.835 569 000 551 002 511.000 92,7 Hosszú lejáratú kötelezettségek 531.020 489.028 505 999 377 207 337.000 89,3 Mérleg főösszeg 2.128.930 2.505.783 2 463 959 2 684 438 2.701.845 100,6 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) ebből közclú, közfoglalkoztatott 667 160 716 199 709 199 668 142 668 142 100,0 100,0 Kitűzött feladatok: Városgazda sori telephely fejlesztése (műhely, szállítás-logisztikai épületének átalakítása, energetikai korszerűsítés) Hulladékszállító gépjárművek beszerzése Lerakó bővítéssel újabb piaci lehetőségek kihasználása a hulladékgazdálkodásban Kintlévőség kezelés javítása Informatikai és térinformatikai fejlesztésekkel a belső elszámolási, nyilvántartási rendszer továbbjavítása Bevételek: A társaság nettó árbevételét összességében a tavalyi évhez képest 110.406 eft-tal ezi növelni (3,2%). A növekedés oka elsősorban a 2012. évi XXVIII. tv. 2012. április 07. napjától hatályos módosítása, mely ismét módosította a hulladékgazdálkodásról szóló törvény 57. -ának rendelkezéseit. Ennek értelmében a díjstopot részlegesen feloldva, 2012 év vonatkozásában a ezett és indokolt ármódosítás végrehajtásának jogi akadálya elhárult. A jogalkotó rendelkezett arról, hogy az indokolt mértékű emelés 2012. április 15. napja utáni elmaradása esetén a meg nem térült költségek megtérítésére a Szolgáltató igényt tarthat. A ezett árbevétel növekmény csak az időarányosan figyelembe vett növekedést tartalmazza. A bevételi oldalon szerepel továbbá egy-két további olyan tétel is az előző üzleti hez képest, amelyek időközben ismertté váltak a Társaság számára. A konténeres hulladékgyűjtésnél 10,5%-os visszaesésével számol a társaság (i : 402.057 eft, 2012. évi : 360.000 eft) a közterületi beruházások, valamint az építőipari tevékenység intezitásának csökkenése miatt. A konténer megrendelések száma az elmúlt években csökkenő tendenciát mutat. 15
A térségi rekultivációs program keretében 27 bezárt települési hulladéklerakó felszámolása 2011- ben elkezdődött. Ennek eredményhatása már az elmúlt gazdálkodási évben is jelentkezett a felszámolt lerakókból beszállításra került hulladék lerakási díjbevételének növekedésében (2011. évi : 210.000 eft, i : 290.109 eft). 2012-ben a program befejeződik, de a díjbevételek várhatóan emelkednek a rekultivációs munkák miatt (2012. évi : 295.910 eft). A szelektív gyűjtőrendszer országos szintű átalakítása miatt jelentős bevétel növekedéssel ezen a területen nem számolhat társaság. A lakossági szelektív gyűjtésre vonatkozó szerződések megkötése megtörtént, azonban az ipari gyűjtésre vonatkozó elszámolások vonatkozásában még nem történt előrelépés. Az ipari begyűjtések után elszámolható termékdíjakkal kapcsolatos szerződéskötés az év második felénél hamarabb nem várható. Az egyre élesedő piaci verseny (pl. iskolai papírgyűjtés) miatt, valamint a hatékonyabb kapacitás kihasználás és a begyűjtött mennyiségek növelésének érdekében a következő új begyűjtési módszereket kívánja a társaság Szeged városában kísérleti jelleggel elindítani: mobil szelektív hulladékgyűjtés, lépcsőházi papírgyűjtés. 2011-ben a másodnyersanyag illetve a szelektív gyűjtés fejlesztésére befektetett források lassú megtérülése megkezdődött. Az árbevételben megjelenik a közszolgáltatási feladatok ellátására kapott bevétel is. A feladatok ellátására a társaság az Önkormányzattal szerződést kötött. Az elvégzett feladatok közvetített szolgáltatásként kerülnek továbbszámlázásra az Önkormányzat felé. Egyéb bevételek között a közgyűlés által jóváhagyott működési támogatás, a közhasznú, közcélú foglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás (Munkaügyi Központtól és az Önkormányzattól), a követelésekre ben képezett értékvesztés visszaírásának összege (245.519 eft), az ECE PROJEKTMANAGEMENT BUDAPEST Kft.-től kapott 50.000 eft, tárgyi eszköz értékesítés bevétele, illetve a termékdíj szerepel (másodnyersanyag értékesítés kapcsán). A közlekedési pótdíjbevétel ezett összege 32.000 eft (i : 30.384 eft). Az ECE PROJEKTMANAGEMENT BUDAPEST KFT., az EINKAUFS CENTER SZEGED és Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2009.01.20. napján településrendezési szerződést kötöttek egymással a Szeged, Bakay Nándor utca Dr. Boross József utca Rigó utca Londoni körút által határolt területrész beépítése és a kivitelezéshez kapcsolódó infrastrukturális intézkedések rendezése kapcsán. A szerződés értelmében az ECE PROJEKTMANAGEMENT BUDAPEST KFT. kötelezettséget vállalt arra, hogy bruttó 50.000.000,-Ft összegben közérdekű feladatok ellátásának támogatása céljából támogatást nyújt a Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft.-nek. A társaság kezeli a Választókerületi keretet és a Településrészi önkormányzati keretet is. A Választókörzeti keret összege 2012-ben változatlanul 100.000 eft, a Településrészi önkormányzati keret 2011-hez képest 5.000 eft-tal megemelésre került, így 2012 évi előirányzata 30.000 eft. A keretek forrásainak felhasználásáról külön szabályzat rendelkezik. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordításokat az előző évhez képest 11%-os növekedéssel ezi a társaság. A költségek között az anyagköltség, és az igénybe vett szolgáltatás a meghatározó. Az anyagköltségek között a javítási anyagok költségei (i : 108.456 eft, 2012. évi : 100.000 eft), a növényanyag költségek (i : 34.857 eft, 2012. évi : 45.000 eft), illetve az üzemanyag költségek (i : 218.564 eft, 2012. évi : 225.000 eft) a jelentősebb tételek. 16
A legjelentősebb anyagfelhasználó a Környezetgazdálkodási Divízió, tekintettel arra, hogy itt kerül üzemeltetésre a társaság gépjárműállományának döntő többsége. A belső anyagfelhasználások, illetve anyagrendelések megszigorítása, a javítási normaidők bevezetése, valamint az elfekvő készletek felszámolása mellett végrehajtott készletoptimalizálás miatt 2012-ben ebben a költségcsoportban 7,8%-os megtakarítással számol a társaság. A GPS rendszer továbbfejlesztésével, korszerű járműfigyelési rendszer kialakításával az üzemanyagköltségek növekedési ütemét alacsonyabb mértékben prognosztizálta a társaság, mint a piaci ár várható emelkedésének üteme. A téli hómunka, valamint a közterületeken felhasznált anyagok vonatkozásában a i adatokhoz képest nagyobb kiadások várhatók, de ezek súlya a társaság költségei között nem meghatározó. Az igénybe vett szolgáltatások között legjelentősebb tétel a közterületi felújításokhoz, illetve a képviselői rendelkezésekhez köthető. Meghatározó a bérleti díj összege is, melyet a társaság az ISPA vagyon üzemeltetési jogának ellenértékeként fizet Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzatának, mint az uniós támogatás kedvezményezettjeként megvalósított környezetvédelmi beruházás tulajdonosának. A többletbevételek terhére a társaság beállította mindazokat a karbantartási tevékenységeket (karbantartási költségnövekmény az előző üzleti hez képest 48.980 eft), melyek időszerűségük ellenére az előző időszakban, illetve a korábbi üzleti ben forráshiány miatt nem voltak beállíthatóak (épületfestések, kátyúzás, gépjárművek homokfúvózása, festése). A nem anyagjellegű szolgáltatások között a külső vállalkozóknak kifizetett díjak jelennek meg, melyek a feladatok ellátása érdekében a saját kapacitás kiegészítésére vett igénybe a társaság. Várhatóan a szakértői költség emelkedik (i : 53.949 eft, 2012. évi : 63.000 eft), amit a pályázatok előkészítése, a működéssel kapcsolatos hatósági jelentések és elemzések összeállítása, illetve a speciális szaktudást igénylő feladatok ellátása indokol. Munkavédelmi előírások maximális betartása mellett a munkaruházat, munkavédelmi eszközök folyamatos biztosítása is növekvő költségeket emészt fel. Ehhez hozzájárul a kötelező OKJ tanfolyamok elvégzésére vonatkozó törvényi szabályozás a gépjárművezetők vonatkozásában. A vagyonelemek növekedése miatt a vagyonvédelmi (biztosítási) költségek is magasabbak lesznek. A közvetített szolgáltatások sora túlnyomórészt azon közhasznú feladatok ellátásának költségeit tartalmazza, melyre a társaság szerződést kötött az Önkormányzattal. A személyi jellegű ráfordítások várhatóan 3,6%-kal növekednek. A társaság személyi állományának összetétele jelentősen nem változott az elmúlt időszakban, és 2012-ben is megmarad a fizikai állományban foglalkoztatottak túlsúlya. 2012-ben a tavalyi évben kialakult létszámmal számolt a társaság. 5%-os bérköltség növekedés várható az adójóváírás korábbi rendszerének átalakításából fakadó kötelező bérkompenzáció miatt. Előzetes számítások szerint ennek nagyságrendje eléri a 70 millió forintot. A szellemi állománycsoportban ezett bérfejlesztés 4,2%. A bérfejlesztés minden évben április 1-jei fordulónappal történik a társaság Kollektív Szerződése szerint. A bérkompenzációs előírások vonatkozásában visszamenőlegesen január 1-től kellett a bérfejlesztést végrehajtani. A társaság amortizációs költségeinek jelentős mértékű növekedése 2012-ben nem várható. Egyéb ráfordítások között a 2012-ben várható értékvesztés (a fizetési hajlandóság további romlása miatt 300.000 eft-tal számolt a társaság) a legjelentősebb ező. Itt jelenik meg az eszközértékesítés miatti, illetve káreseményhez kapcsolható rendkívüli amortizációs költség, valamint az adók, illetékek összege is. A pénzügyi eredményt továbbra is jelentős veszteséggel ezi a társaság, mivel a beruházási 17
hitelek függnek a pénzügyi piaci árfolyamtól és kamatingadozásoktól. Eredmény: A 2012. évi várható bevételek és kiadások együttes hatásaként a ezett adózás előtti eredmény 60.649 eft (i : 57.280 eft). Mérlegadatok: A befektetett eszközállomány tekintetében 10,4%-os növekedés várható az előző évhez képest. Tervezett beruházások között szerepel telephely bővítés, energetikai korszerűsítés, gépjárművek beszerzése ( lombszívó berendezés, hulladékgyűjtő járművek, rakodógép beszerzés stb.), gépek, eszközök felújítása, informatikai fejlesztés stb. Gépbeszerzések kizárólag olyan eszközökre korlátozódnak, melyek vagy a feladatbővülés miatt váltak szükségessé, vagy pedig a költségelemzések alapján a javítási beszerzési költségarány szerint célszerűbb új eszköz beszerzése. A társaság közbeszerzési ében csak olyan eszközök szerepelnek, melyek a biztonságos és hatékony feladatellátás szempontjából szükségszerűek. A beszerzések forrása a 2012. évi amortizációs forrás, valamint a hulladékdíjakba beépített fejlesztési tartalék. Az épület energetikai beruházás forrásai 2011-ben elkülönítésre kerültek, így azok nem az idei évi források terhére kell, hogy képződjenek. A forgóeszközöknél 16,6%-os csökkenést ez a társaság 2012-ben az előző évhez képest. Tovább folytatja az anyagok körében az elfekvő készletek felszámolását annak érdekében, hogy újabb likvid források szabaduljanak fel. Folyamat átvilágítással, a készletbeszerzéssel kapcsolatos szigorításokkal, szigorú normarendszer bevezetésével 2012-ben tovább kívánja a társaság racionalizálni a pénzeszközei felhasználását (készletek i : 165.158 eft, 2012.évi : 114.000 eft). A követelések csökkentése érdekében további intézkedések várhatók. A közületi piaci szerződések fizetési feltételei megszigorításra kerülnek, a lakossági kintlévőségek csökkentése érdekében a háttér jogi munka megerősítésre kerül a társaságnál. A lakossági fizetési morál romlásának ellenére a ezett intézkedések hatásainak figyelembevételével 8,7%-os javulást ez a társaság. Szegedi lakossági kintlévőségek alakulása: adatok: millió Ft Inallum 2010.IV Index 2011.I Index 2011.II Index 2011.III Index 2011.IV Index 1., 1-30 nap 58,4 97% 9,7 360% 136,5 208% 22,4 84% 61,4 105% 2., 31-60 nap 0,2 263% 32,4 119% 0,1 29% 0,4 10% 0,0 8% 3., 61-90 nap 14,3 121% 10,3 108% 16,7 96% 0,1 35% 13,1 91% 4., 91-180 nap 10,2 136% 7,9 114% 9,3 82% 18,7 101% 8,3 82% 5., 181-360 nap 17,3 128% 14,9 115% 15,1 113% 14,1 102% 15,8 91% 6., 360 - nap 18,6 96% 17,8 99% 18,8 92% 19,3 96% 21,1 113% Mindösszesen 119,1 106% 93,0 120% 196,4 153% 74,9 90% 119,7 101% Tartós 90napon túli 46,0 114% 40,6 107% 43,2 96% 52,1 100% 45,2 98% Települési lakossági kintlévőségek alakulása 2011.12.31-én: adatok: millió Ft Inallum 1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túli 90 napon túli Mindösszesen: Ásotthalom 1 483 738 0 531 122 456 763 1 181 745 4 832 487 6 470 995 8 485 855 Baks 1 077 826 0 504 401 454 467 1 196 804 4 062 109 5 713 380 7 295 607 Bordány 988 394 5 746 365 650 126 073 439 494 1 057 994 1 623 561 2 983 351 Csengele 899 937 0 303 736 240 221 601 360 1 599 434 2 441 015 3 644 688 18
Inallum 1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91-180 nap 181-360 nap 360 napon túli 90 napon túli Mindösszesen: Dóc 410 456 0 195 610 116 280 326 987 807 809 1 251 076 1 857 142 Kübekháza 1 013 693 0 438 695 373 546 1 012 087 3 076 231 4 461 864 5 914 252 Röszke 1 236 195 0 397 160 327 671 800 549 1 786 656 2 914 876 4 548 231 Sándorfalva 3 877 021 27 430 1 265 848 990 185 2 491 462 6 311 781 9 793 428 14 963 727 Szatymaz 3 014 959 0 681 805 474 884 1 031 274 1 343 943 2 850 101 6 546 865 Tiszasziget 965 155 0 248 131 232 234 616 345 1 014 665 1 863 244 3 076 530 Újszentiván 741 282 0 185 411 129 873 343 590 563 494 1 036 957 1 963 650 Zákányszék 872 924 0 265 156 199 390 495 568 1 843 322 2 538 280 3 676 360 Zsombó 1 148 281 3 458 478 563 288 950 639 084 1 659 919 2 587 953 4 218 255 Összesen : 93 834 898 55 508 21 787 265 15 072 615 32 793 111 58 470 242 106 335 968 222 013 639 A pénzeszközállomány 2012. év végére a gazdasági, jogszabályi és kintlévőség kezelési problémák, valamint a ben az energetikai fejlesztésre el nem költött forrás 2012-ben történő felhasználására tekintettel az előző évhez képest kedvezőtlenebb képet mutat (pénzeszközök 2011. évi : 326.839 eft, 2012. évi : 261.905 eft). A jegyzett tőke várhatóan nem változik, a saját tőke összegét a mérleg szerinti eredmény növeli. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a Közterületfenntartási Divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eft forgóeszköz hitel, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eft beruházási hitel tőketörlesztések utáni összege szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitel, a hosszú lejáratú hitelek törlesztőrészlete, valamint fordulónapon fennálló szállítói, bér és központi költségvetéssel szembeni tartozás van ezve. 4./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év 2012. év 2012. év (%) Nettó árbevétel (1.) 309 164 261 139 345 111 335 398 359 897 107,3 Egyéb bevétel (2.) 608 3 893 10 2 898 2 423 81,1 ebből önkormányzati támogatás 0 0 0 0 0 - (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 309 772 265 032 345 121 338 387 362 320 107,1 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 309 772 265 032 345 121 338 387 362 320 107,1 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 0 0 0 0-2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás 137 596 139 491 183 044 222 447 199 609 89,7 Személyi jellegű ráfordítás 81 946 88 901 69 612 67 760 77 152 113,9 Értékcsökkenési leírás 39 087 45 698 59 444 59 021 67 412 114,2 Egyéb ráfordítás 6 301 114 154 8 773 18 799 8 621 45,8 Összes üzemi ráfordítás 264 930 388 244 320 873 368 027 352 794 95,86 19
(Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 2009. év 2010. év 2012. év 2012. év (%) Üzemi eredmény 44 842-123 212 24 248-29 640 9 526 - Pénzügyi műveletek eredménye -23 601-13 720-13 721-9 684-23 302 240,6 Rendkívüli műveletek eredménye 500-49 015 0 11 344 16 562 146 Adózás előtti eredmény 21 741-185 947 10 527-27 980 2 786 - Mérleg szerinti eredmény 20 877-186 908 9 474-28 688 2 025-4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1 036 715 2 210 642 2 197 445 2 266 769 2 233 704 98,5 Forgóeszközök állománya 62 568 224 771 209 174 96 812 30 500 31,5 Jegyzett tőke 423 580 873 580 873 580 873 580 873 580 100,0 Saját tőke 511 806 774 898 790 591 746 210 748 235 100,3 Rövidlejáratú kötelezettségek 49 662 300 406 20 172 90 176 53 633 59,1 Hosszú lejáratú kötelezettségek 313 031 908 834 1 163 143 462 566 427 086 92,3 Mérleg főösszeg 1 103 702 2 440 277 2 408 766 2 366 687 2 267 343 95,8 5. Létszám 18 18 14 18 22 122,2 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 0 0 0 0 0 - Kitűzött feladatok: A Mars téri piacon az asztalértékesítés folyamatosan magas kihasználtságon tartása A kispiacok látogatottságának növelése A szelektív hulladékgyűjtés bevezetése a Mars téri piacon Bevételek: A társaság a 2012. gazdasági évet 7,3%-os árbevétel növekedéssel ezi. Az árbevételnek több mint háromnegyede a Mars téri piac üzemeltetéséből származik. Év elején az üzletek bérleti díját 3,9%-kal, az asztalok napijegyeinek árát pedig 15%-kal emelte a társaság a Mars téri piacon. Az egyéb kispiacokon egységesítette a jegyárakat, mely hatására jelentősen csökkent a Szent István téri piac napijegyeinek ára. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások az előző évhez képest várhatóan csökkennek. Az áremelkedések hatására növekedéssel számol a társaság a víz, gáz, elektromos díj, hődíj és üzemanyag költség soron, ugyanakkor jelentős megtakarítás várható a jogi képviselet (i : 16.838 eft, 2012. évi : 10.520 eft) és a karbantartások, felújítások (i : 30.864 eft, 2012. évi : 19.988 eft) költségeinél. ben kispiacoknál jelentősebb nagyságrendű karbantartási munkák kerültek elvégzésre, melyek az idén már nem jelentkeznek. A személyi jellegű ráfordítások 13,9%-kal magasabb összegben kerültek ezésre a bázisévhez képest. A 2012-es évre az inflációval megegyező mértékű béremeléssel, és bérkompenzációval számolt a társaság, illetve az előző évhez képest létszámnövekedés is várható. Cafeteria éves keretösszege 184.000,-ft/fő/év. 20