Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás Elnökétől ELŐTERJESZTÉS Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás 2009. február 12-ei ülésére Tárgy: Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás 2009. évi költségvetésének elfogadása Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvényben foglaltak végrehajtására előterjesztem az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás 2009. évi költségvetéséről szóló tervezetet. A Társulási Tanács 2008. november 20-ai ülésén fogadta el a 2009. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját, melyben meghatározta a 2009. év tervezésére és végrehajtására vonatkozó irányelveket. A koncepció megalkotásakor az addig ismert bevételi forrásokat és kötelezettségeket vettük figyelembe. A most előterjesztett költségvetési tervezet sokkal jobb kondíciókat tartalmaz, mint a koncepció. A költségvetési határozat megalkotása során a tervezési ütemtervben foglaltaknak megfelelően jártunk el. A költségvetés kialakításakor teljes körűen számba vettük bevételi lehetőségeinket. A Társulás működésének pénzügyi kereteit a rendelkezésre álló források szabják meg, melyek közül a legjelentősebb volument a központi költségvetésből származó források, valamint a saját bevételek és az átvett pénzeszközök teszik ki. A központi költségvetésből társulásunkat megillető normatívák és a tervezhető saját bevételeink, átvett pénzeszközeink összegével azonos összegben alakítottuk ki kiadási előirányzatainkat. Jelen költségvetési tervezetünk célja a kistérség által vállalt feladatok lehetőségeinkhez mérten történő maximális ellátása, figyelembe véve a szerződésekben vállalt elkötelezettségeinket, valamint megalapozni a következő évek költségvetési pozícióit és fejlesztési elképzeléseink megvalósítását. Meg kell alapoznunk a következő évek költségvetését, a kistérség hatékony működése érdekében, melyhez nélkülözhetetlen a költségkímélő gazdálkodás kialakítása, a hatékonyság és célszerűség fokozatos érvényesítése. Végig kell gondolnunk eddigi feladatainkat, illetve átgondolni az együttműködés formáit és meghatározni az együttműködés további lehetőségeit, elsősorban a támogatott feladatellátások területén. Erre még nagyobb hangsúlyt kell fektetni, mivel számos támogatási lehetőségtől esünk el az elkövetkezendő években, ha nem hozzuk meg a megfelelő döntéseket (szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása területén, valamint a közoktatás területén). Fejlődésre csak akkor van lehetőség, ha a szolgáltatások színvonalának növelését a rendelkezésre álló erőforrások hatékony felhasználásával biztosítani tudjuk. A kistérség működőképességének biztosítása és fizetőképességének megőrzése érdekében a szükséges források beszedésére fokozott hangsúlyt kell fektetni. Feladataink megvalósítása érdekében elengedhetetlen a pénzügyi egyensúly megtartása, ami egyre nehezebb, tekintettel az állam egyes feladatok ellátásához kapcsolódó utólagos finanszírozására (pályázati pénzeszközök, területfejlesztési támogatás, Közkincs, ). Ennek következtében a 2008-as év folyamán többször, illetve a 2009-es év elején is igénybe kellett vennünk a folyószámla hitelt. Az utólagos finanszírozás ellenére a pályázati úton elnyerhető pótlólagos bevételek jelentős mértékben növelhetik pénzügyi forrásainkat és lehetőségeinket, ezért valamennyi pályázati lehetőség kihasználására fokozott figyelmet kell fordítanunk, ugyanakkor meg kell teremtenünk a pályázatokhoz szükséges saját forrásokat is, melyekre a jelenlegi költségvetés csak nagyon kis összegben nyújt
2 fedezetet. Csakis e pénzeszközök elnyerésével valósíthatunk meg a kistérség számára fontos fejlesztéseket, beruházásokat és teremthetjük meg a továbblépéshez szükséges lehetőségeket. Az 1. számú melléklet jogcímcsoportok szerinti bontásban mutatja be bevételeinket, mely szerint a bevételi jogcímek összetétele az alábbi százalékos arányokat képviselik költségvetésünkben: - állami támogatások 44,53 % - társulási bevételek 55,47 % BEVÉTELEK 1. A kistérségi társulás támogatásainak jogcímeit és összegeit a 4. számú melléklet tartalmazza önkormányzatonként részletezve és mindösszesen. A koncepcióban jelzett normatíva összegénél ez az összeg 15.086 E Ft-os emelkedést mutat, mely főként a normatívák fajlagos összegének emelkedéséből ered, illetve annak köszönhető, hogy a szociális és gyermekjóléti feladatok esetében még 2009. évben csökkentetten ugyan, de megmaradt a külön megállapodással történő feladatellátás esetén is a támogatás. Itt kell azonban jelezni, hogy 2010-től az ilyen módon történő feladatellátás már nem lesz támogatott. A tavalyi eredeti előirányzathoz viszonyítva ugyanakkor jelentős csökkenés - 18.413 E Ft mutatkozik. Ennek oka, hogy nem minden feladatellátás esetében teljesülnek a 8. számú mellékletben előírtak. A támogatások közül csak a kistérségi társulások általános feladatainak támogatását emelném ki, az egyes feladatok ebből történő kiegészíthetősége miatt. 2. Működési bevétele a Társulásnak az önkormányzatok által fizetett tagdíjakból (melynek összege a Társulási Tanács 2009. januári döntése alapján 200 Ft/lakos/év), valamint a Térségi Tájoló megjelentetése miatt fizetett tagdíjból keletkezik, - melyet a 3. számú melléklet, s ennek részletező melléklete az 5. számú melléklet tartalmaz önkormányzatok szerinti bontásban, - valamint a társulásnál keletkezett kamatbevételből. A társulási tagdíj esetében jelentős növekedés mutatkozik (31,42 %), mely a tagdíjemelésnek köszönhető. További bevételi forrást jelent a kamatbevétel, melynek tervezése során figyelembe vettük a 2008. évi teljesítést, illetve azt a tényt, hogy a folyamatos utófinanszírozás miatt, a társulásnak nincsen leköthető, szabad pénzeszköze. Szintén működési bevételként terveztük az átvett pénzeszközöket, melynek várható összegeit a 3. számú melléklet mutatja be. Ennek jelentős részét az önkormányzatoktól az orvosi ügyelet kiadásaira átvett pénzeszköz képezi, de itt szerepel a tavalyi évben a Közkincs pályázaton elnyert támogatás összege, a Helyi Vidékfejlesztési Irodák működéséhez igényelhető támogatási összeg és a területfejlesztési támogatás összege a tavalyi évhez képest csökkentett mértékben (80 %). További bevételi forrást jelent az átvett pénzeszközök esetében a 2008. évben már jelentős részben kifizetésre került, de bevételként csak a 2009-es évben jelentkező támogatások összege (Előző évi visszatérülések működési és fejlesztési - ). 3. Tekintettel a tavalyi évi elkötelezettségekre és arra, hogy a bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése közel azonos szinten történt meg, ebben az évben az eredeti költségvetésünkben nem tudunk a várható pénzmaradvány összegével számolni. Erre csak a beszámoló elkészítését követően lesz módunk. KIADÁSOK A kiadások alakulását a 2. és a 2.a számú mellékletek mutatják be. A kiadási jogcímek összetétele az alábbi százalékos arányokat képviselik költségvetésünkben: - társulás működési kiadásai 82,76 % - felhalmozási kiadások 1,31 % - tartalékok 15,93 %
3 I. A társulás által kifizetendő személyi juttatások és járulékok összegeit a 7.a számú melléklet tartalmazza. Ilyen címen kifizetésre jelentős mértékben a Helyi Vidékfejlesztési Iroda működésével, illetve az iskolapszichológus foglalkoztatásával kapcsolatban kerül sor. II. A társulás által kifizetendő dologi kiadások összegeit a 7.b számú melléklet tartalmazza, melyek a következők: 1. A Társulás kiadásait tekintve a csökkenés 14,43 %-os, mely a tavalyi évhez viszonyítva mindösszesen 1.461 E Ft-ot jelent. Néhány tétel esetében figyelhető csak meg növekedés (Helyi Vidékfejlesztési Iroda kiadásai ennek oka, hogy a tavalyi évben az eredeti költségvetésben még nem tudtuk teljes évre meghatározni a kiadásokat -, a Közkincsre fordított kiadások esetében magasabb összegű pályázati támogatást kaptunk, mint az előző évben -, illetve a továbbtanulás, pályaválasztás esetében részben a magasabb ellátotti létszám miatt, részben pedig a 2009. évre áthúzódó Választottál már? kiadvány miatt -). A társulási kiadások, valamint a gyógytestnevelés esetében viszont jelentős csökkenés figyelhető meg, melyet alapvetően két tényező okoz: - A közoktatási szakértő foglalkoztatásának költsége, valamint gépkocsi költségtérítése csak 3 hónapra került megtervezésre. További döntést igényel a foglalkoztatás kérdése. - A gyógytestnevelés esetében, mivel a feladatellátás csak intézményi keretek között történhet, így a költségek egy része már nem a dologi kiadások között jelenik meg, hanem az átadott pénzeszközök között. III. A Társulás jelentős összegű működési célú pénzeszköz átadással is tervezett, melyet a 7.c számú melléklet mutat be. Az átadások a különböző feladatellátásokhoz kapcsolódnak (munkaszervezet kiadásaira, belső ellenőrzési feladatok ellátására, a szociális feladatok ellátására, az orvosi ügyelet biztosítása érdekében, valamint a két intézményfenntartó társulásnak átadott támogatások továbbutalása). Új tételként jelennek meg a fogászati orvosi ügyeletre, valamint a gyógytestnevelésre átadott pénzeszközök. IV. A 8. számú melléklet tartalmazza a beruházási és felhalmozási kiadásainkat, mely három tételt tartalmaz, ezek pedig a 2007. évben megvásárolt Gordius kistérségi Pénzügyi Program 2009. évi licencdíjának összege, a Kistérségi Szociális Szolgáltatás tervezési koncepció felülvizsgálata, valamint a területfejlesztéssel foglalkozó munkatárs számítógép konfigurációval történő ellátása. Ennek szükségességét az indokolja, hogy az általa eddig használt laptop meghibásodott, akkumulátort kellett benne cserélni, s így már nem biztonságos a használata. V. A 9. számú melléklet mutatja be az áthúzódó, többéves kihatással járó kötelezettségeinket. A 2010. évet vizsgálva megállapítható, hogy csak ebből a 3 működési és felhalmozási tételből közel 2,6 M Ft összegű kötelezettségünk keletkezik. VI. A 10. számú melléklet kormányrendeletben előírt mérlegszerű kimutatást tartalmaz a működési és fejlesztési bevételek és kiadások alakulásáról, melynek adatai az előzőekben bemutatott táblázatok adataival összhangban kerültek összeállításra. VII. A társulás 2009-2011. évi gördülő tervezését mutatja be a 11. számú melléklet, mely a jelenlegi információink alapján prognosztizálható költségvetésekről nyújt tájékoztatást. VIII. A 12. számú mellékletben található a jogszabályi előírásoknak megfelelően összeállított 2009. évi előirányzat-felhasználási ütemtervünk. IX. A 13. számú melléklet tartalmazza társulásunk 2009. évi közbeszerzési tervét, mely a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény előírásai alapján készült. A terv készítésekor e mellékletben összeg nem szerepel, mivel a költségvetési határozat tervezet a közbeszerzés hatálya alá tartozó beszerzést, szolgáltatás igénybevételt nem irányoz elő.
4 X. A Területfejlesztésről és a területrendezésről szóló 1996. évi XXI. törvény értelmében a kistérségi fejlesztési tanács megállapítja költségvetését, gondoskodik annak végrehajtásáról, valamint figyelemmel kíséri és elősegíti a fejlesztési források hatékony, a települések szoros együttműködését elősegítő felhasználását. A külön határozattal meghozott fejlesztési tanácsi költségvetést változatlan formában kell beépíteni a többcélú kistérségi társulás tárgyévi költségvetését tartalmazó határozatba. Ennek eleget téve a 14. számú melléklet tartalmazza a kistérségi fejlesztési tanács feladatainak ellátását szolgáló 2009. évi költségvetést. XI. A munkaszervezet tervezett kiadásait az 1. számú függelék mutatja be. Összességében közel a 2008. évivel azonos összegű kiadással terveztünk a 2009. évre is. Ugyanakkor némi átrendeződés figyelhető meg az egyes jogcímek között. Míg a bérek és járulékaik közel 1.000 E Ft-tal csökkentek, addig ugyanilyen mértékben növekedtek a közüzemi és a dologi kiadások. A tervezett személyi juttatások és járulékok további részletezését, feladatonkénti bontását a 2. számú függelék tartalmazza. Tisztelt Társulási Tanács! A költségvetési tervezet táblázatai részletesen a bevételi lehetőségeket figyelembe véve, a kiadási jogcímeket ehhez igazítva mutatják be a 2009. év várható bevételeinek és kiadásainak pénzügyigazdasági kihatásait. Kérem előterjesztésem megvitatását és a 2009. év költségvetésének elfogadását! Oroszlány, 2009. február 5. Rajnai Gábor sk.
5 Határozati javaslat: Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa a települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásáról szóló 2004. évi CVII. törvény 4. (3) bekezdésében foglaltaknak alapján, az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény, valamint a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi. CII. törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel 2009. évi költségvetéséről az alábbi határozatot hozza. 1. A társulási tanács a kistérségi fejlesztési tanács 2009. évi költségvetését 3.600 E Ft bevétellel 3.600 E Ft kiadással Ezen belül a bevételeket: 720 E Ft társulási bevétellel 2.880 E Ft működési célú pénzeszköz átvétellel Ezen belül a kiadásokat: 992 E Ft dologi kiadással 2.608 E Ft pénzeszközátadással határozza meg. 1. A társulási tanács a társulás 2009. évi költségvetését 104.427 E Ft bevétellel 104.427 E Ft kiadással Ezen belül a bevételeket: 46.497 E Ft társulási támogatással 10.412 E Ft működési bevétellel 47.518 E Ft átvett pénzeszközzel Ezen belül a kiadásokat: 5.624 E Ft személyi juttatással 1.543 E Ft társadalombiztosítási járulékkal 11.929 E Ft dologi kiadással 67.333 E Ft pénzeszközátadással 1.365 E Ft felhalmozási kiadással 16.633 E Ft tartalékkal határozza meg. Az 1. pontban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. Az 1. pontban megállapított kiadások feladatok közötti megosztását a 14. számú melléklet tartalmazza. A 2. pontban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1., 1.a., 3., 4., 5., és 6., számú mellékletek tartalmazzák. A 2. pontban megállapított kiadások feladatok közötti megosztását a 2., 2.a., 7.a., 7.b., és 7.c., 8. számú mellékletek tartalmazzák. - Az áthúzódó, többéves kihatással járó kötelezettségeket a 9. számú melléklet, - A működési és felhalmozási bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleget a 10. számú melléklet, - A 11. számú melléklet a társulás 2009-2010. évi gördülő tervezését, - A 2009. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet mutatja be. Tájékoztató tábla: - Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás 2009. évi közbeszerzési tervét a 13. számú melléklet mutatja be. Határidő: 2009. december 31. a határozat kihirdetésére: 2009. február 20. Felelős: Rajnai Gábor elnök
a határozat kihirdetéséért: Dr. Judi Erzsébet jegyző 6