LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTİL INDOKOLÁS. LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉHEZ (átdolgozott)

LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTİL INDOKOLÁS LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉHEZ (átdolgozott) Tisztelt Képviselıtestület! ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS Jogszabályi környezet bemutatása Az Országgyőlés az új önkormányzati törvény, valamint államháztartási törvény elfogadásával újraszabályozta az önkormányzatok gazdálkodásra vonatkozó szabályokat elıírásokat. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (továbbiakban (Mötv.) az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatosan az alábbiak szerint rendelkezik. A helyi önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Az önkormányzati alrendszer költségvetése a központi költségvetéstıl elkülönül, ahhoz a központi költségvetési támogatásokkal kapcsolódik. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, ebbıl finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelezı, valamint a kötelezı feladatai ellátását nem veszélyeztetı önként vállalt feladatait, amely feladatok ellátását a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell megjeleníteni. A korábbi szabályozási rendszerhez képest egyik legnagyobb változás, hogy a Mötv. 11..(4.) bekezdése értelmében a költségvetési rendeletben mőködési hiány nem tervezhetı. Törvény rögzíti továbbá, hogy a helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelısséggel. A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselı-testület, a gazdálkodás szabályszerőséért a polgármester felelıs. Amennyiben a képviselı-testület határidıben nem alkotja meg költségvetési rendeletét, úgy a nettó finanszírozás keretében finanszírozott támogatásainak folyósítása felfüggesztésre kerül. A Mötv. 117. -a rendelkezik a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszerérıl. E szerint a feladat-finanszírozási rendszer keretében az Országgyőlés a központi költségvetésrıl szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok kötelezıen ellátandó, törvényben elıírt egyes feladatainak felhasználás kötöttséggel a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelı ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemzı mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít. A támogatás biztosítása a helyi önkormányzat elvárható bevétele, a tényleges saját bevétele figyelembe vételével történik. Az így biztosított támogatás kizárólag az ellátandó feladatok kiadásaira fordíthatóak, eltérı felhasználás esetén visszafizetési kötelezettség áll fenn. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 15. fejezete, 24. -a írja elı a költségvetési rendelet elfogadásra vonatkozó szabályokat. Ennek értelmében a jegyzı által elıkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésrıl szóló 1

törvény hatálybalépést követı negyvenötödik napjáig nyújtja be a képviselıtestületnek. A költségvetési törvény hatálybalépésének dátuma 2013. január 1., így a beterjesztés határideje február 14. volt. A mőködési hiánnyal beterjesztett tervezetet a Képviselıtestület átdolgozásra visszaadta. A költségvetés-tervezet tárgyalásakor elhangzott, hogy a hasonló nagyságrendő önkormányzatok ugyanilyen problémákkal küzdenek, vagyis a kötelezı feladatellátás állami támogatása nem fedezi a kiadásokat, ugyanakkor az önkormányzati saját bevétel korlátozott mértékő. Az eltelt idıszakban az önkormányzati szövetségek (TÖOSZ és MÖOSZ) kezdeményezéssel éltek a kormányzat felé. Kézzelfogható eredményt sajnos nem sikerült elérniük. A tájékoztatók során a minisztériumok részérıl hangzott el, hogy az önkormányzatok finanszírozásával kapcsolatos problémák kezelésére 2013. évi költségvetési törvény 4. melléklet 2. pontja szerinti szerkezetátalakítási tartalék, valamint az ÖNHIKI támogatásra elkülönített elıirányzat, összesen 44 milliárd forint összegben szolgál. A korábbi finanszírozási rendszerben a tervezés során ezekkel a tételekkel nem lehetett kalkulálni. Jelenleg az Államkincstár adatszolgáltatási felületén ezek a sorok nyitottak. RÉSZLETES INDOKOLÁS A költségvetés tervezésekor az önkormányzat pénzügyi, gazdasági teherbíró képességének szem elıtt tartásával, mint évek hosszú sora óta mindig a mőködıképesség fenntartását tőztük ki célul. Az átalakuló feladat-ellátási és finanszírozási rendszerben ez talán nagyobb feladat, mint valaha lévén az új költségvetési struktúrában az egyes részterületek tervezése a feladatalapú finanszírozás miatt, elızı évi költségekhez való viszonyítása még nehezebb. II. Magyarország 2013. évi költségvetésérıl szóló 2012. évi CCIV. Törvényben meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei Magyarország 2013. évi költségvetésének elfogadásáról szóló CCIV. Törvényt 2012. december 18-án fogadta el az Országgyőlés, melyben meghatározta a feladatfinanszírozás jogcímeit és fajlagos összegét. Meghatározza a települési önkormányzatokat megilletı átengedett bevételeket, valamint az egyéb bevételeket. Nem számolhatunk az elızı évben SZJA helyben maradó részére, valamint a jövedelem differenciálódás mérséklésére juttatott 230.345.092 Ft összegő támogatással, valamint a gépjármőadó 100 %-át jelentı 36.000 e/ft helyett csupán annak 40 %-ával, 14.000 e/ft összeggel kalkulálhatunk. Ez a hiány nemcsak a finanszírozás összegszerőségében jelent gondot az elkövetkezıkben, hanem az egyes állami hozzájárulással le nem fedett kötelezı feladatok finanszírozására a jövıben nem lesz lehetıség, mivel ezt csak a saját bevételek terhére lehet megtenni. 2

III. Az önkormányzat költségvetésének elıirányzatai A./ BEVÉTELEK Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Ide tartoznak a helyi adók, az átengedett központi adó. A kommunális adó mértéke a Képviselıtestület döntése alapján változatlanul 17.000 Ft/év/ingatlan. Az ebbıl származó összes bevétel 35.000 e/ft. (A hátralék behajtását lényegesen nehezíti, hogy a lakásfenntartási támogatás közszolgáltatónak történı utalással történik, így 5 millió forintot meghaladó kintlévıséggel számolhatunk). Az önkormányzat a lakossági hulladékszállítás díját egyösszegben fizeti meg az AKSD felé a kommunális adóból befolyó bevétel terhére. A díjemelés, valamint az adóhátralék következtében a 35 millió forint kommunális adóbevétellel szemben 45 millió forint összegő szolgáltatási díjat fizetünk meg. Így további 10 millió forint összegben kell az önkormányzatnak hozzátennie a kiadás fedezésére szintén saját bevétel terhére. Az önkormányzat saját szabadon felhasználható bevétel, így halmozottan csökken. A korábbi döntést megalapozó feltételekben is változás történt, mivel a behajtás már nem az önkormányzati adóhatóságot, hanem a NAV-ot terheli. Az önkormányzat a hulladékszállítás elvégzésére a szolgáltatót közbeszerzési eljárás során választotta ki. Az AKSD az ajánlattételkor jelentıs engedményeket tett, azért, mert a díjat az önkormányzat havonta fizeti meg. A közbeszerzésre vonatkozó szabályok szerint ugyan vis maiora hivatkozva (miszerint a díjfizetést az önkormányzat a megváltozott pénzügyi helyzete miatt nem tudja vállalni) van lehetıség a szerzıdés módosítására, azonban ez az árat nem érinthetné. Az AKSD Kft vezetıjének Kardos Mariannak nyilatkozata szerint ebben az esetben azonban azonnal szerzıdést bontana, s új közbeszerzési eljárás keretében már csak az 50 %-os önkormányzati tulajdonnal rendelkezı szolgáltatóval köthetnénk szerzıdést. Az adózók terhét év közben nem lehet növelni, így adóemelésre nincs lehetıség. Összefoglalva tehát a kommunális adó és a hulladékszállítás díjfizetésével kapcsolatban ebben az évben nem nyílik lehetıségünk a változtatásra, így a saját bevétel növelésére ilyen módon nincs lehetıség. Az iparőzési adó 1,6 %-os mértéke változatlan maradt. A bevételt 65 millió forinttal terveztük. A helyi adókhoz kapcsolódó késedelmi pótlék és bírság összege az elızı évi szinten 1.200 e/ft ban terveztük. Átengedett központi adókból származó bevétel gépjármőadó 40 %-a.14.000 e/ft, talajterhelési díj 200 e/ft, míg az SZJA visszaosztott részével nem számolhatunk. Mezııri járulékból 7.000 e/ft-tal terveztünk. Intézményi mőködési bevételek Ide tartoznak az étkezési térítési díjak, uszodai szolgáltatási díj, terembérleti díjak, sírhely és egyéb szolgáltatásokból származó bevételek, valamint a mezıgazdasági földterületek termény-, valamint az önkormányzati kivágott fa értékesítése. A Képviselıtestület döntése alapján ezeket a tételeket 10 %-os emeléssel terveztük. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által a tanévre fizetendı használati díjakról a tankerültei igazgatóval egyeztetés történt, a meghatározott 356 e/ft/hó díjfizetési kötelezettséget elfogadhatónak tartja. A megállapodás aláírására még nem került sor, de a 3

költségvetés tervezésekor a bevétellel már számoltunk. Szintén folyamatban van a járási hivatal elhelyezésével kapcsolatos költségvállalásról szóló megállapodás. Ilyen jogcímen 500 e/ft-tal terveztünk félévig. A földterületek terményértékesítésbıl 16 millió forint bevétellel számoltunk 7 millió forint kiadás mellett. Támogatások, hozzájárulások 2012-ben összesen 624 663 077 Ft állami normatívát kaptunk, míg 2013-ban ez az összeg 417.821.781 Ft. (A köznevelési intézmények állami fenntartásba vételének következménye, hogy az iskolák mőködtetésére 0 Ft állami hozzájárulást kapunk. A két iskolára 184.754 e/ft volt a 2012. évi költségvetésben szereplı állami normatíva, így az e tétel nélkül számított normatív hozzájárulás 439.879 e/ft-ot. ) Az állami támogatás 100 %-ban feladatfinanszírozást jelent, így annak felhasználása feladattal terhelt, kötött. Ha nem az adott feladatra költjük a teljes összeget, úgy a különbözetet vissza kell utalni a Kincstárnak. Sajtó hírek szerint az iskolák mőködtetésével kapcsolatosan várható állami hozzájárulás, mint kötelezı önkormányzati feladathoz, illetve a gyermekétkeztetés biztosíásához való hozzájárulás emelése. Kiegészítı támogatásként terveztük be a mőködési hiány összegét 141.422 e/ft-ot, melyre a keret a központi költségvetésben szerkezet átalakítási tartalékként szerepel. Ennek odaítélésének módja, szabályai jelenleg nem ismertek. Az állami hozzájárulások mértékét az 5. számú tájékoztató tábla mutatja be. Közhatalmi bevételek Illetékek, bírságokból származó bevételekre a járási hivatalok felállása miatt az elızı év 50 %-án terveztünk, 1.000 e/ft összegben. A környezetvédelmi és helyszíni bírságok 100 %-ban önkormányzati bevételt jelentenek. Ilyen bevétellel eddig csak minimális szinten terveztünk. Az elmúlt évben már felvetıdött a közterület felügyelet létrehozásának lehetısége. Mivel az önkormányzat az elıírásoknak megfelelı önálló közterület felügyelet költségeit nem képes biztosítani, ezért a Debrecen Városi Önkormányzat Közterület-felügyeletével való együttmőködés lehetısége vetıdött fel. Tızsér Gyula úrral a Debreceni Közterület-felügyelet igazgatóhelyettesével az elképzelésekrıl egyeztetve nyilvánvalóvá vált, hogy nem lenne gazdaságos, ha Létavértes Önkormányzata önállóan csatlakozna. Derecske Önkormányzata is már az elmúlt évben is hasonló megkereséssel élt, s tájékoztatásuk szerint a továbbiakban is fontolgatják a közterület-felügyelet ilyen módon történı ellátását. A gyakorlatban kivitelezhetınek ítélte meg igazgató-helyettes úr, ha egy felügyelı pár - váltott napokon Derecske és Létavértes vonatkozásában látná el a feladatokat. Ez együttmőködés lehetıségei felıl érdeklıdve levélben kerestem meg a Debreceni Közterület Felügyelet igazgatóját Lelesz György urat, válasz nem érkezett. Telefonon történt tájékoztatásuk szerint a Debreceni Önkormányzat elé terjesztették az ügyet. Támogatásértékő bevételek Itt jelenik meg az OEP finanszírozás, amely az elızı évi tényszám alapján az ügyeletre vonatkozóan 10.690 e/ft, míg a védınıi szolgálat 11.286 e/ft. Az OEP támogatás évrıl-évre 4

folyamatosan, 2012. évi támogatáshoz képest közel 800.000 Ft összeggel csökkent. Ügyelet finanszírozására Kokad és Álmosd községek hozzájárulása 1.400 e/ft. A védınıi finanszírozás havi 100.000 Ft-tal megemelkedett, amelyet a tervezéskor figyelembe vettünk. 2013. évben már nem tervezhetünk a kistérségi társulások által igénybe vehetı normatívákkal. (Az átalakuló társulás 2013-ban tartalékai terhére még a belsı ellenırzés ellátásának költségeit finanszírozza.) A mezııri szolgálat fenntartásához az állam 4 fı foglalkoztatására 150 e/ft/fı/negyedév támogatást biztosít, amelynek feltététele a tényleges költségekkel való elszámolás. Éves szinten a támogatás mértéke 2.400 e/ft. Az önkormányzat a szántó mővelési ágú földterületeinek bérmővelés útján történı hasznosításával jogosulttá vált a földalapú támogatás igénybevételére, amelyre 2.000.000 Ftot terveztünk. A Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat bevételi oldalán fél évtıl nem terveztük az Álmosd és Bagamér önkormányzatok hozzájárulását, 2.000 e/ft-ot. Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadást, felhalmozási bevétel azonos mértéke mellett lehet. Felhalmozási bevételnek minısül a pénzmaradvány, ingatlan értékesítésbıl származó bevétel, átvett pénzeszköz, valamint hitel. Pénzmaradványként szerepel költségvetésünkben az Árpád tér 10. szám alatti volt rendırségi épület felújítására elnyert BM támogatás 10 millió forint összegben. Átvett támogatás értékő felhalmozási bevétel a belvíz mentesítésre benyújtott, elnyert ÉAOP pályázat EU támogatásának 2013. évi üteme, amely 105.633 e/ft összegő. Finanszírozási célú pénzügyi mőveletek Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. 23.. e.) pontja értelmében a hiány belsı finanszírozásán túli költségvetési hiány külsı finanszírozásáról mőködési és felhalmozási cél szerinti tagolásban kell rendelkezni a költségvetési rendeletben. A hiány nélküli tervezés kötelezettsége miatt éven belüli lejáratú hitel igénybe vételére van lehetıség, tehát a hitel visszafizetésére garanciát jelentı bevételt a költségvetésben ki kell mutatni, tervezni kell. Éven túli lejáratú hitel felvételéhez a Kormány engedélye szükséges. Mőködési célra csak likvidhitel vehetı fel. Az adósság konszolidáció keretében az adósságállomány 60 %-ként 128.001.390 Ft állami átvállalása történik meg. Hatását a költségvetésben nem szerepeltettük, mivel annak gyakorlati kivitelezése félév után várható. Nincs információ arról, hogy ez a futamidı csökkentésével, vagy a törlesztı részlet csökkentéssel jár e. Amennyiben a futamidı csökkentésével járna, úgy az 2013. évi törlesztı részleteket nem érinti, csak a fizetendı kamat csökkenését jelentené. 5

B./ KIADÁSOK Mőködési költségvetés kiadásai Személyi juttatások: A köznevelési intézmények állami fenntartásba vételével 83 fı került át a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ állományába. Az Arany János Általános Iskola technikai személyzetébıl 14 fı került az önkormányzat állományába, míg az Irinyi János Általános Iskola részérıl 8 fı foglalkoztatását biztosítja a továbbiakban az önkormányzat. (A 8 fı redukált létszám, a részmunkaidıs foglalkoztatás miatt, ténylegesen 9 fıt érint). Az átvett foglalkoztatottak személyi juttatásai+járulék költsége 39.658 e/ft, ehhez semmilyen állami támogatás nem vehetı igénybe. Az óvoda feladatalapú támogatása az alábbiakból tevıdik össze: 8 hónapra vonatkozóan a közoktatási törvény, 4 hónapra vonatkozóan a köznevelési törvény által meghatározott pedagógus és pedagógusi munkát segítık teljes bérét, valamint a dologi kiadásokra a gyermeklétszám alapján (8 hónapra 322 fı 4 hónapra 293 fı) 54.000 Ft/fı/év. Összeget biztosít. Ez alapján személyi kiadásokra 105.312 e/ft összeget biztosít, dologi kiadásokra 16.866 e/ft. Gyermeksziget Óvoda jelenlegi létszáma 51 fı, amelybıl 43 fıt finanszíroz az állam. (31 fı óvónıi munkakörben, amelybıl 27 fı a finanszírozott, 20 fı technikai létszámból 16 fıt finanszíroz,.) A 20 fıbıl egy fı prémium évek programban vesz részt. Szeptember 1-tıl a köznevelési törvény 2 fı kisegítı, 5 fı pedagógiai asszisztens, 1 fı rendszergazda, 0,5 fı pszichológus alkalmazását írja elı. Ennek többletköltsége 3.978 e/ft. A csökkenı gyermeklétszám miatt a pedagógus létszámigény csökkenése várható, ezért a tervezés során a szeptember 1-tıl elıírt pedagógiai asszisztensek létszám és személyi juttatásait visszavettük 3 hónapra vonatkozóan, ez 1.700 e/ft bér- és 459 e/ft járulék költséget jelent. A Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozása elismert hivatali létszám arányában történik 4.580 e/ft/fı. A Hivatal elismert létszáma négy hónapra 25,04 fı, míg áprilistól közös hivatal finanszírozására további egy fı elismert létszámkeret lesz. A jelenlegi hivatali létszám 28 fı, amely létszámban a polgármester is jelen van. A Hivatal létszáma az elmúlt évhez képest összesen 16 fıvel csökkent, amely 35. 454 e/ft bércsökkenést jelentett. A tervezéskor figyelembe vettük a közös hivatal feladatfinanszírozását, ennek megfelelıen terveztük be a kiadását is a Hivatal mőködése a normatíván kívül nem igényel többlet forrást. A Könyvtár és Mővelıdési Ház foglalkoztatott létszám 5 fı, melynek személyi kiadása 12.593 e/ft. A közmővelıdési feladatalapú finanszírozása lakosságszám alapján történik 1.140 Ft/fı, összesen 8.360 e/ft összegben. A Képviselıtestület döntésétıl függıen a LÉTAVÉRTESI HÍREK szerkesztésével, kiadásával járó feladatok átkerülhetnek az intézményhez április 1-tıl. Ez 2013. évben 400 e/ft + 108 e/ft járulék megtakarítást jelenthet. Közfoglalkoztatás terén jelentıs változás történt az eltelt idıszakban. 2013. évre a közfoglalkoztatási pályázati keret elfogadásra került, amely 2013. március 11-tıl indul és átlagosan 15 fı kerül foglalkoztatásra, 90 %-os támogatás mellett. Ez a tervezethez (56.964 e/ft és járulék 7.690 e/ft) képest 13.879 e/ft és járulék 1.874 e/ft összegre módosult. 6

A mezıri szolgálat munkaruha juttatását 200 e/ft-tal csökkentettük, melynek járuléka további 102 e/ft megtakarítást eredményez. A Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat további mőködésével kapcsolatosan az érintett önkormányzatok döntöttek a jövıbenni mőködtetésrıl, e szerint Létavértes Kokad önkormányzatával intézményfenntartó társulás keretében látja el a feladatát 2013. július 1- tıl. Ennek hatásaként 6.317 e/ft személyi, valamint 1.706 e/ft járulék csökkentéssel terveztünk, ami 3,5 fı visszavételét jelentette. Dologi kiadások Az iskolák állami fenntartásba és önkormányzati mőködtetésbe adásával a felmerülı dologi kiadások túlnyomó része az önkormányzatot terhelik. A köznevelési törvény által megfogalmazott mőködtetıi feladatokat külön jogszabály rendezi, amely szerint csak a szakmai anyagok beszerzése a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ feladata, ez megtakarítást a korábbi terezéshez képest nem eredményezett. A tervezett dologi kiadások összesen 74.019 e/ft összeget tesznek ki. A tervezés idıszakában több számítás készült a kiadások meghatározásához.. A dologi kiadásokat elıször 2012. évi eredeti elıirányzat szintjén terveztük (amely megegyezik a 2011. évi tényleges kiadásokkal) ez 353.716 e/ft kiadást jelentett. A 2012. évi teljesítés szintjén tervezve 425.783 e/ft-ot jelentene a dologi kiadások biztosítása. Az eredeti elıirányzaton felüli teljesítés a közüzemi díjak nagymértékő emelkedésébıl adódott. A reális tervezés érdekében a közüzemi díjak esetében 10 %-os emeléssel számoltunk, azonban az egyéb dologi kiadások tekintetében a 2012. évi teljesítés szintjét tartottuk irányadónak, amely az egyes területeken 5-20 % közötti csökkentést jelentett. (A 2012. évi telesítés összegét csökkentettük a 2011. évrıl áthúzódó kifizetetlen közüzemi számlák összegével is, tekintettel arra, hogy az ÖNHIKI támogatásnak köszönhetıen 2013-ban ilyen tétellel nem kell számolnunk). Ilyen módon a dologi kiadásokat 403.422 e/ft összeggel vettük figyelembe, amely tehát a 2012. évi tényleges kifizetéshez képest 20 millió forint összegő csökkentést jelent. A további csökkentés érdekében az intézményvezetıkkel történt egyezetés során a dologi kiadások további 10 %-os csökkentését hajtottuk végre kivéve a közüzemi díjakat, az ügyeleti díjat, a hulladékszállítás díját. Ez 8.352 e/ft-ot csökkentést jelentett. Az összeg nagyságrendjébıl látszik, hogy a dologi kiadások túlnyomó részét a közüzemi díjak teszik ki, amelyek elıirányzatát az elmúlt évben is jelentısen túlléptük. A közüzemi díjak jobb tervezhetıségéért, valamint évközi kifizetésének ellenırizhetıségéért az átalánydíjas fizetés helyett a havi fogyasztás szerinti díjfizetésre való áttérés valamennyi közüzemi szolgáltatás esetén folyamatban van. Az Arany János Általános Iskola, mint nagyfogyasztó esetében azonban évre elıre, havi szinten nominálni kell a fogyasztást, amelyet a TIGÁZ végez. A járási hivatal elhelyezése miatt a Polgármesteri Hivatal gáz, villany, telefon, víz költségeinek 13.2 %, a szerzıdés a Kormányhivatal járul hozzá, ami félévre vonatkozóan 502.000 Ft-ot jelent. 7

Már 2012-ben is költségei voltak a tőzvédelmi és munkavédelmi elıírásoknak való megfelelés. Ennek 2013. évi költsége is milliós tétel. Munkavédelmi feladatok ellátásra 2013. június 30-ig van szerzıdésünk, melynek összes intézményi költsége 660.000 Ft.Tőzvédelmi feladatok ellátására 2013. évben 932.180 Ft összegre kötött szerzıdéssel rendelkezünk. Költségcsökkentést eredményez, ha az önkormányzat részérıl beiskolázunk egy fı szakembert, aki a késıbbiekben is ellátja a feladatot. A tanfolyam költsége több ajánlatot bekérve - 390.000 Ft A mőködıképesség fenntartása érdekében nem csak kiadások csökkentésére, de a bevétel növelésére vonatkozóan is elhangzottak javaslatok. Ezen lehetıségek megvalósíthatóságát az alábbiakban a jelenleg rendelkezésre álló információk birtokában teszem meg 1.) Önkormányzat fenntartásában mőködı élelmiszer bolt mőködtetése 2.) Közterület felügyelet mőködtetése 3.) Szelektív hulladékgyőjtés 4.) Zöldségtermesztés 5.) Közterület rendbetételének önkormányzati végrehajtása 6.) Hulladékszállítási díj kommunális adó 7.) Közszolgáltatási díjak havi leolvasása 8.) Munkavédelmi és tőzvédelmi feladatok ellátása 1.) Önkormányzat fenntartásában mőködı élelmiszer bolt mőködtetése Éves szinten 197 416 e/ft összeget fizetünk segélyre. Amennyiben ennek az összegnek jelentıs részét vissza tudnánk áramoltatni az önkormányzat költségvetésébe, úgy jelentıs megtakarítást érhetnénk el. Az önkormányzat által üzemeltetett üzlet mőködésének lehetıségeit ezzel a céllal vizsgáltuk meg. További elınnyel járhatna az önkormányzat beszerzéseiben való megtakarítás lehetısége mind az élelmiszer, mind egyéb pl. tisztítószerek beszerzésében. A szociális törvény 47. -a a természetben nyújtható szociális ellátásokról az alábbiak szerint rendelkezik: (1) A szociális rászorultságtól függı pénzbeli ellátások közül természetbeni szociális ellátás formájában a.) a rendszeres szociális segély a foglalkoztatást helyettesítı támogatás b.) a lakásfenntartási támogatás c.) az átmeneti segély és a d.) temetési segély e.) nyújtható. (2) A települési önkormányzat képviselıtestülete rendeletben elıírhatja, hogy a tízezer forintot elérı összegben folyósított rendszeres szociális segély esetében az ellátás összegébıl ötezer forintot természetben, fogyasztásra készétel vásárlására felhasználható Erzsébet-utalvány ) formájában kell nyújtani. A segély felhasználására kizárólagosan az önkormányzati fenntartású boltot megjelölni nem lehet. 8

A üzlet nyitására és üzemeltetésére attól függıen, hogy az milyen termékkört érint eltérı szabályok vonatkoznak. Szigorúak a feltételek a romlandó élelmiszerek tekintetében és ennél valamivel enyhébbek a tartós élelmiszereknél. Az áruválaszték meghatározza a vállalkozás sikerességét. Saját tulajdonú ingatlan, amely frekventált helyen van. Ilyen a Kossuth u. 19. szám alatti volt óvoda épület. Az épület üzlet céljára történı engedélyezésekor az alábbiakat vizsgálják o Megközelíthetıség gyalog (akadálymentesítés) Jármővel: (eladótér 10 m2 1 db 100 m2-ig, fölötte 20 m2 után 1) ebbıl min.1 mozgássérült. - rakodóterület - kerékpártároló o Helyiségek: - eladótér - árúnak megfelelı raktárak - tisztítószer tároló - dolgozók részére öltözı, mosdó WC zuhany min 6m2 - egyéb (kiszolgáló helyiségek: kazánház, közlekedık o o o o o Berendezések - árunak megfelelı polcok, pultok, hőtı - dolgozóknak öltözıszekrény, munkaruha tároló kézmosó, zuhanyzó - takarítószernek megfelelı tároló szekrény, vízvételi lehetıség - elıtérben kosártároló és mosó Burkolatok - vizes helyiségekben, egyéb helyiségekben mosgató (egyéb vizes berendezés) körül 1,5 m magasan csaempeburkolat (könnyen tisztítható és fertótleníthetı, résmentes egyéb felületeken diszeprzisós festés - kopásálló, csúszás és hézagmentes padlóburkolat kültérben fagyálló Szellızés - minden helyiség közvetlen szellızését biztosítani kell Megvilágítás - természetes és elektromos Hulladéktárolás - keletkezı hulladéktól függıen 110 literes normál hulladékgyőjtı vagy hulladéktároló helyiség vízvételi lehetıséggel szerzıdés hulladékkezelıvel Az ingatlan átalakításának költségei a helyszíni felmérés alapján, amennyiben romlandó, hőtendı árukat is érint kb. 9 millió forint, amennyiben tartós élelmiszer és vegyi áru ez a költség megközelítıleg 5 millió forint. A mőködési engedélyt a jegyzı adja ki, melynek költsége 10.000 Ft Szakhatóságként közremőködik az ANTSZ (26.000 Ft) valamint az állategészségügyi állomás) A mőködtetés során bejelentési kötelezettség van a fogyasztóvédelem, a munkavédelmi felügyelıség, a rendırkapitányság a vámhatóság felé ennek anyagi vonzata nincs. Az üzlet árukészlettel való feltöltésének minimális költsége 10.000 e/ft. Lehetıség van áruházlánchoz történı csatlakozásra, amelynek keretében 60 napos fizetési határidıvel is be lehet szerezni az árut, ebben az esetben azonban nincs lehetıség az olcsóbb áruk máshonnan történı beszerzésére. Az önkormányzat költségvetésében nem áll rendelkezésre. Az összeget hitelbıl kellene biztosítani. A hitel csak éven belüli lejáratú hitel lehet, tehát adott évben vissza is kellene fizetni. 9

Legalább 3 fıt kell alkalmazni, akiknek kereskedelmi végzettséggel 1 fınek boltvezetıi végzettséggel kell rendelkezni. A három fı éves bérköltsége 4.724.400 Ft (minimál béren). A mőködés sikerének egyik legfontosabb biztosítéka a boltvezetı személye. A beszerzésekhez szükséges egy zárt szállítóterő gépjármő, a jelenleg rendelkezésre álló gépjármővel megoldható, bár az egyéb település üzemeltetési feladatok ellátásának hatékonyságát jelentısen befolyásolná. Papp Zoltán képviselı kereskedı véleménye szerint az üzlet mőködésébıl minimum két éven keresztül nem célszerő és nem is nagyon lehet kivenni a pénzt annak érdekében, hogy az üzlet hosszú távon mőködtethetı legyen. Összességében tehát megállapítható, hogy hosszú távon egy ilyen üzlet mőködtetése kifizetıdı lenne, azonban z induláshoz szükséges forrásokkal az önkormányzat nem rendelkezik 2.) Közterület felügyelet társulásban történı ellátása (lásd fentebb 4. oldal) 3.) Szelektív hulladékgyőjtés lehetısége Az önkormányzat hulladékszállításra fordított költségét jelentısen befolyásolja, hogy mezıgazdasági hulladék is a 120 literes győjtıedényzetbe kerül. A beszállított hulladék mennyiségének csökkenése befolyásolja a megállapított díj mértékét. A megyében Debrecen két kísérleti körzetében, valamint Derecskén mőködik a háztól történı szelektív hulladékgyőjtés. Ebesen a zöldhulladék beszállításáról havonta egy alkalommal önkormányzati költségen az önkormányzat gondoskodik. Derecskén a háztól történı szelektív hulladékgyőjtés havonta egy alkalommal biztosított. A teli zsákokat a kommunális hulladékgyőjtési győjtıjárat útvonalán kell elhelyezni, úgy és ott ahol a kommunális hulladékgyőjtıket szokás. A sárga zsák kizárólag kisebb papír-, fém- s mőanyag csomagolási hulladékok, illetve az italos kartondobozok győjtésére szolgál. A szolgáltatás bevezetését sikeresnek értékelik, a beszállított hulladék mennységében csökkenés történt, s a lakosság jelentıs, túlnyomó része él a lehetıséggel, bár az igénybevételt sem szankcióval sem kedvezménnyel nem befolyásolják. A kék kukából beszállított hulladék mennyisége csökkent. Sajnos a jogszabály változások következtében az önkormányzatok ármegállapító joga 2012. december 31-tıl megszőnt, 2013. január 1-tıl az állam hatósági árként állapítja meg a díjat. 4.) Zöldségtermesztés A konyha üzemeltetése során 3,5 millió forintot fordítunk zöldségek beszerzésére. Legnagyobb mennyiségben burgonyát vásárolunk (15600 kg 863.000 Ft). Éves szinten egyenként 200-300 e/ft közötti összeget tesznek ki a vöröshagyma, karfiol, káposzta, uborka, paradicsom beszerzések. Az élelmezésvezetı tájékoztatása szerint zöldbabot, zöldborsót, sárgarépát, petrezselymet frissen nem vásárolnak, mert a tisztítási és az apadási veszteség 15-20 %, illetve a tisztán 10

felhasznált mennyiség egy napra 80 kg, így ennek a mennyiségnek a feldolgozására a jelenlegi személyi feltételek mellett nincs lehetıség. A többi zöldségféle, ha van kínálat a helyi ıstermelıktıl kerül beszerzésre, akik mindig elızı nap szállítanak. Tárolásra konyhán 20 m2 zöldségtároló szolgál, ami télen főthetı itt 5 mázsa burgonya, 2 mázsa vöröshagyma és korlátozott mennyiségben gyümölcs fér el. Az önkormányzat tulajdonában álló ingatlanok közül a Kossuth u. 6.szám alatti volt óvoda épületben található pince alkalmas a zöldségek betárolására, azonban belvizes idıszakban ez is vizesedett. Mővelésre alkalmas önkormányzati ingatlannal rendelkezik az önkormányzat. Burgonyatermesztés költségei 1 ha-on (öntözés nélkül) Talajmővelés költsége (szántás, bakhátolás) Vetıburgonya 30 q/ha költsége 100 Ft/kg-250 Ft/kg Mőtrágya NPK (400 kg/ha) Fejtrágya (4q) Gombaelleni védekezés Bogárelleni védekezés Összesen Öntözés esetén további 100-150.000 Ft 750.000 Ft 48.000 Ft 30.000 Ft 40.000 Ft 30.000 Ft 898.000 Ft Várható termés 300 q, amennyiben nem öntözhetı a terület, de öntözés esetén elérhetı 700 q is. A konyha 160 q szükségletét tekintve fél hektár mővelése elegendı, így ennek költsége kb. 500.000 Ft A vöröshagyma termesztési költségei, illetve a termés átlaga közel azonos a burgonyáéval, itt azonban a várható termés a mennyiséget jelentısen befolyásolja a vetés minısége, mivel a vetési mélység meghatározó. (erre a célra kifejlesztett vetıgép, vagy un. tilitoli (aminek költsége a minıségtıl függıen 20.000-100.000 Ft). A nekünk szükséges mennyiség 900 m2-en megterem. A mőveléshez szükséges személyi feltételek közfoglalkoztatás és közérdekő munkavégzés keretében az önkormányzatnál alkalmazott személyekkel történhet, akik túlnyomórészt nem rendelkeznek a kellı szaktudással. A közfoglalkoztatás keretében az elızı évekhez képest jóval kevesebb fıt alkalmazhatunk, így számolni kell azzal, hogy a település üzemeltetési feladatok ellátására kevesebb fı jut. 5.) Közterületek rendbetételének elvégeztetésébıl többlet bevétel A köztisztasággal és a települési szilárd hulladékkal összefüggı tevékenységérıl szóló 1/1986. (II.21.) ÉVM-EüM együttes rendelet 6.. rendelkezik arról, hogy az ingatlan elıtti járdaszakasz, illetve a járda és a mellette lévı úttestig terjedı zöldsáv rendbetétele az ingatlan tulajdonos kötelessége. A közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályai szerint lefolytatott eljárás keretében lehetıség van arra, hogy végrehajtási eljárásként a kötelezett költségére elvégeztessük a terület rendbetételét. Tekintettel arra, hogy a zöldterületek fenntartására az eddigi ráfordításokhoz képest többlettámogatást kapunk célszerőnek látszik erre a területre 11

hangsúlyt fektetni. A kivitelezésben nehézséget jelent a közfoglalkoztatásban résztvevık korlátozott száma és képzetlensége. A hatósági eljárás lefolytatása minden esetben szükséges, ami a jelenleginél nagyobb adminisztrációs feladatot jelent, illetve a behajtás önkéntes fizetés elmulasztása esetén az adóhatóság feladataként jelentkezik. Szolgáltatásként végzett főnyírás esetében 1 m2 terület nyírása 10-20 Ft/m2 költségigényő a terület nagyságától függıen. A kalkuláció során 6 hónapos intervallumban, összesen 120 munkanapot, ingatlanonként 50 m2 területnagyságot. A feladat az év hat hónapjában tervezhetı. (120 munkanappal tervezve 1,5 millió forint bevételhez minden nap legalább 15 ingatlan rendbe tételét jelentené) 6.) Hulladékszállítási díj, kommunális adó (lásd fentebb 3 oldal) 7.) Közüzemi óra leolvasások (lásd fentebb 7. oldal) 8.) Munkavédelmi feladatok ellátása (lásd fentebb 8. oldal) AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖTELEZİ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK ELLÁTÁSA Az önkormányzat kötelezı és önként vállalt feladatellátásának feladatonkénti és összesített adatait a 7. számú tájékozató tábla mutatja be. A finanszírozás szempontjából áttekintve az önkormányzat által ellátott feladatokat az alábbi önként vállalat (állam által nem támogatott) saját bevétel terhére finanszírozott feladatokat látjuk el. - települési hulladék elszállítása 45.000 e/ft - képviselıtestület és bizottsági tagok tiszteletdíja (11 millió forint ) - Szomatopedagógus 400 e/ft - LÉTAVÉRTEI HÍREK megjelentetése 1.000 e/ft - Nemzetiségi önkormányzatok támogatása 548 e/ft - Tőzoltóság 1.100 e/ft - Lovasjárır 1.075 e/ft - Könyvizsgálat (8 hó) 471 e/ft - Létavértes Sc. 97 3.000 e/ft - Civil szervezetek 440 e/ft - Óvodatej 400 e/ft Összesen: 64.434 e/ft A Képviselıtestület döntésének függvénye, mely feladatokat finanszírozza a továbbiakban. Felhalmozási költségvetés kiadásai Folyamatban lévı fejlesztések a volt rendırségi épület felújítása (12.500 e/ft), a belvíz pályázat (170.950 e/ft), illetve itt jelenik meg a tehergépjármő lízingelésének díja. (1.065 e/ft). Beterveztük a Csillagköz, Csillag utca településrész vízjogi fennmaradási engedélyének, valamint a Baross utca jobb oldali vízelvezetı árkának vízjogi engedélyes tervének költségét, 12

amely összesen 3.264 e/ft. Beterveztük az Arany János Általános Iskola kazán, iszapfogó, vízlágyító beszerzését 800 e/ft összegben. A napközi konyha felújításának, illetve a geotermikus energia pályázati önrészére 2.000 e/ft, valamint 6.000 e/ft összeget jelöltünk. Fejlesztési célú pénzeszköz átadásaként terveztük az SC 97 pályázatához 1.050 e/ft, valamint a közösségi közlekedés project megvalósításához 1.126 e/ft-ot terveztük be 2013-ra. Tartalékok Mőködési általános tartalékra 6.000 e/ft-ot különítettünk el az elıre nem tervezhetı kiadásokra. (A tartalék képzése kötelezı). Finanszírozási célú pénzügyi mőveletek kiadása. A hosszú lejáratú fejlesztési hitelek szerzıdés szerinti 2013. évi törlesztı részlete 11.561 e/ft. (a konszolidáció mértékét összegszerően nem ismerjük, a BM állásfoglalása szerint az eredeti összegő törlesztı részletet meg kell jeleníteni a költségvetésben.). IV. Az Áht. 24.. (4) bekezdése által elıírt mérlegek, kimutatások 1. Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevétel, kiadás) 2. Elıirányzat felhasználási terv A terv tizenkét havi bontásban tartalmazza az elıirányzat felhasználást mind bevétel, mind kiadás vonatkozásában A központi hozzájárulásokat Az adóbevételek két részletben március és szeptember hónapban realizálódnak 3. A több éves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és összesítve, 4. A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást. ÖSSZEGZÉS: Önkormányzatuk 2013. évi költségvetésének összeállításánál a kitőzött cél a mőködıképesség fenntartása volt. E célnak olyan jogszabályi és finanszírozási környezetben kellene megfelelnie az önkormányzatnak, amely nem jelent garanciát a kötelezı és önként vállalt feladataink maradéktalan ellátására. A feladat-fianszírozás nem biztosítja a kötelezı feladatok kiadásainak fedezetét és az önkormányzati saját bevetételek (gépjármő adó 100 %-a helyett 40 % marad helyben), valamint az átengedett állami bevételek ( SZJA) is csökkentek, megszőntek. A rendelet-tervezet a mőködési hiány összegét kiegészítı támogatás jogcímen tartalmazza, amely a szerkezet átalakítási tartalék illetve az önhibáján kívül hátrányos helyezteő települések támogatása címén tervezett bevételt jelenti. Az országban az 5.000 fı feletti települések önkormányzatunkhoz hasonlóan nem tudják a hiány nélküli tervezést megvalósítani. Költségvetésünkben vagy nem létezı ingatlan értékesítési bevétellel, illetve ugyanezen tartalék terhére történı tervezéssel számolnak. 13

Tállai András a Belügyminisztérium önkormányzatokért felelıs államtitkára 2013. március 6-án tett nyilatkozata szerint nem hagyják magára a 2000 önkormányzatot. Ennek ismeretében nem célszerő olyan döntéseket meghozni, amely a szolgáltatások teljes leépítését jelentené, azonban a hiány mértéke azt jelenti, hogy a mőködés féléven túl nem biztosítható, illetve a likviditási gondokkal folyamatosan küzdenünk kell majd. Az ÖNHIKI beadási határideje április 20, amelyrıl a döntés július elsı hetében várható. Ennek ismeretében az önkormányzatnak vészfogatókönyvet kell készítenie a hiány leküzdésére, amely drasztikus, akár egyes szolgáltatások megszüntetését, vagy teljes redukálását is jelentheti. Létavértes, 2013-03-07 Menyhárt Károly polgármester 14

Költségvetési rendelet őrlapjainak összefüggései: 2013. évi elıirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3. oszlop 13. sor 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 12 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 22. sor + 2/b. számú melléklet 3. oszlop 26. sor 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 14 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 25. sor + 2/b. számú melléklet 3. oszlop 29. sor 2013. évi elıirányzat KIADÁSOK 1. sz. melléklet Kiadások táblázat 3. oszlop 5 sora = 2/a. számú melléklet 5. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 5. oszlop 13. sor 1. sz. melléklet Kiadások táblázat 3. oszlop 7 sora = 2/a. számú melléklet 5. oszlop 22. sor + 2/b. számú melléklet 5. oszlop 26. sor 1. sz. melléklet Kiadások táblázat 3. oszlop 9 sora = 2/a. számú melléklet 5. oszlop 25. sor + 2/b. számú melléklet 5. oszlop 29. sor

1.1. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez Létavértes Városi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím Ezer forintban 2013. évi elıirányzat 1 2 3 1. I. Önkormányzat mőködési bevételei (2+3+4) 232 395 2. I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + + 2.4.) 102 400 2.1. Helyi adók 100 200 2.2. Illetékek 2.3. Bírságok, díjak, pótlékok 1 200 2.4. Egyéb fizetési kötelezettségbıl származó bevételek 1 000 3. I/2. Intézményi mőködési bevételek (3.1.+ +3.8.) 115 995 3.1. Áru- és készletértékesítés 17 228 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 54 752 3.3. Bérleti díj 9 733 3.4. Intézményi ellátási díjak 15 148 3.5. Alkalmazottak térítése 7 017 3.6. Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések 6 414 3.7. Mőködési célú hozam- és kamatbevételek 3.8. Egyéb mőködési célú bevétel 5 703 4. II. Átengedett központi adók 14 000 5. III. Támogatások, kiegészítések (5.1+ +5.8.) 709 790 5.1. Ált. mőködéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások 417 821 5.2. Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 150 547 5.3. Központosított elıirányzatok 5.4. Kiegészítı támogatás 141 422 5.5. Fenntartott, illetve támogatott elıadó-mővészeti szervezetek támogatása 5.6. Címzett és céltámogatások 5.7. Vis maior támogatás 5.8. Egyéb támogatás 6. IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülrıl (6.1.+6.2.) 157 428 6.1. Mőködési támogatás államháztartáson belülrıl (6.1.1.+ + 6.1.5.) 51 795 6.1.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 22 822 6.1.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 7 059 6.1.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.1.4. EU támogatás 6.1.5. Egyéb mőködési támogatás államháztartáson belülrıl 21 914 6.2. Felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl (6.2.1.+ + 6.2.5.) 105 633 6.2.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 6.2.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 6.2.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.2.4. EU támogatás 105 633 6.2.5. Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl 7. V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülrıl (7.1.+7.2.) 7.1. Mőködési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 7.2. Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 8. VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.) 8.1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) 8.2. Önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítése, hasznosítása 8.3. Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel 9. VII. Kölcsön visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+ +9) 1 099 613 11. VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.) 106 683 11.1. Hiány belsı finanszírozás bevételei (11.1.1.+ +11.1.5.) 10 000 11.1.1. Költségvetési maradvány igénybevétele 10 000 11.1.2. Vállalkozási maradvány igénybevétele 11.1.3. Betét visszavonásából származó bevétel 11.1.4. Értékpapír értékesítése 11.1.5. Egyéb belsı finanszírozási bevétek 11.2. Hiány külsı finanszírozásának bevételei (11.2.1.+ +11.2.5.) 96 683 11.2.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 38 204 11.2.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele 11.2.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 58 479 11.2.4. Értékpapírok kibocsátása 11.2.5. Egyéb külsı finanszírozási bevételek 12. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11) 1 206 296 13. IX. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 14. BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+13) 1 206 296

1.1. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez Létavértes Városi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 2. sz. táblázat K I A D Á S O K Ezer forintban Sor-szám Kiadási jogcímek 2013. évi elıirányzat 1 2 3 1. I. Mőködési költségvetés kiadásai (1.1+ +1.5.) 987 980 1.1. Személyi juttatások 298 144 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 77 234 1.3. Dologi kiadások 396 655 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5 Egyéb mőködési célú kiadások 215 947 1.6. - az 1.5-bıl: - Lakosságnak juttatott támogatások 1.7. - Szociális, rászorultság jellegő ellátások 198 011 1.8. - Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 548 1.9. - Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 5 915 1.10. - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 1.11. - Kamatkiadások 11 473 1.12. - Pénzforgalom nélküli kiadások 2. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+ +2.3) 200 755 2.1. Beruházások 186 079 2.2. Felújítások 12 500 2.3. Egyéb felhalmozási kiadások 2 176 2.4. a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 1 126 2.5. - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 1 050 2.6. - Pénzügyi befektetések kiadásai 2.7. - Lakástámogatás 2.8. - Lakásépítés 2.9. - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 2.10. - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 3. III. Tartalékok (3.1.+3.2.) 6 000 3.1. Általános tartalék 6 000 3.2. Céltartalék 4. IV. Kölcsön nyújtása 5. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4) 1 194 735 6. V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.) 11 561 6.1. Mőködési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+ +6.1.7.) 6.1.1. Értékpapír vásárlása, visszavásárlása 6.1.2. Likviditási hitelek törlesztése 6.1.3. Rövid lejáratú hitelek törlesztése 6.1.4. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 6.1.5. Kölcsön törlesztése 6.1.6. Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása 6.1.7. Betét elhelyezése 6.2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+...+6.2.8.) 11 561 6.2.1. Értékpapír vásárlása, visszavásárlása 6.2.2. Hitelek törlesztése 6.2.3. Rövid lejáratú hitelek törlesztése 6.2.4. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 11561 6.2.5. Kölcsön törlesztése 6.2.6. Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása 6.2.7. Betét elhelyezése 6.2.8. Pénzügyi lízing tıkerész törlesztés kiadása 7. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) 1 206 296 8. VI. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 9. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8) 1 206 296 3. sz. táblázat Ezer forintban 1 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-) -95 122 KÜLSİ FORRÁS BEVONÁSÁVAL HITEL, KÖLCSÖN - FINANSZÍROZHATÓ HIÁNY ÖSSZEGE 4. sz. táblázat 1. 2013. évi külsı forrásból fedezhetı mőködési hiány (2.1. melléklet 3. oszlop 27. sor) Ezer forintban 2. 2013. évi külsı forrásból fedezhetı felhalmozási hiány (2.2. melléklet 3. oszlop 30. sor) 96 683 3. 2013. évi külsı forrásból fedezhetı összes hiány (1+2) 96 683 5. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Ezer forintban 1. Finanszírozási mőveletek egyenlege (1.1-1.2.) +/- 95 122 1.1. Finanszírozási bevételek (1. melléklet 1. sz. táblázat 11. sor) 106 683 1.1.1. 1.1-bıl: Mőködési célú finanszírozási bevételek (2.1. melléklet 2. sz. oszlop 22. sor) 0 1.1.2. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (2.2. melléklet 2. sz. oszlop 25. sor) 106 683 1.2. Finanszírozási kiadások (1. melléklet 2. sz. táblázat 6. sor) 11 561 1.2.1. 1.2-bıl: Mőködési célú finanszírozási kiadások (2.1. melléklet 4. sz. oszlop 22. sor) 0 1.2.2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (2.2.melléklet 4. sz. oszlop 25. sor) 11561

1.2. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez Létavértes Városi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖTELEZİ FELADATAINAK MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím Ezer forintban 2013. évi elıirányzat 1 2 3 1. I. Önkormányzat mőködési bevételei (2+3+4) 103 003 2. I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + + 2.4.) 7 449 2.1. Helyi adók 6 449 2.2. Illetékek 2.3. Bírságok, díjak, pótlékok 1 000 2.4. Egyéb fizetési kötelezettségbıl származó bevételek 3. I/2. Intézményi mőködési bevételek (3.1.+ +3.8.) 81 554 3.1. Áru- és készletértékesítés 3 228 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 41 328 3.3. Bérleti díj 9 733 3.4. Intézményi ellátási díjak 15 148 3.5. Alkalmazottak térítése 3.6. Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések 6 414 3.7. Mőködési célú hozam- és kamatbevételek 3.8. Egyéb mőködési célú bevétel 5 703 4. II. Átengedett központi adók 14 000 5. III. Támogatások, kiegészítések (5.1+ +5.8.) 709 790 5.1. Ált. mőködéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások 417 821 5.2. Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 150 547 5.3. Központosított elıirányzatok 5.4. Kiegészítı támogatás 141 422 5.5. Fenntartott, illetve támogatott elıadó-mővészeti szervezetek támogatása 5.6. Címzett és céltámogatások 5.7. Vis maior támogatás 5.8. Egyéb támogatás 6. IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülrıl (6.1.+6.2.) 147 834 6.1. Mőködési támogatás államháztartáson belülrıl (6.1.1.+ + 6.1.5.) 42 201 6.1.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 22 822 6.1.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 7 059 6.1.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.1.4. EU támogatás 6.1.5. Egyéb mőködési támogatás államháztartáson belülrıl 12 320 6.2. Felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl (6.2.1.+ + 6.2.5.) 105 633 6.2.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 6.2.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 6.2.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.2.4. EU támogatás 105 633 6.2.5. Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl 7. V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülrıl (7.1.+7.2.) 7.1. Mőködési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 7.2. Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 8. VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.) 8.1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) 8.2. Önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítése, hasznosítása 8.3. Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel 9. VII. Kölcsön visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+ +9) 960 627 11. VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.) 75 317 11.1. Hiány belsı finanszírozás bevételei (11.1.1.+.+11.1.5.) 10 000 11.1.1. Költségvetési maradvány igénybevétele 10 000 11.1.2. Vállalkozási maradvány igénybevétele 11.1.3. Betét visszavonásából származó bevétel 11.1.4. Értékpapír értékesítése 11.1.5. Egyéb belsı finanszírozási bevétek 11.2. Hiány külsı finanszírozásának bevételei (11.2.1.+.+11.2.5.) 65 317 11.2.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 6 838 11.2.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele 11.2.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 58 479 11.2.4. Értékpapírok kibocsátása 11.2.5. Egyéb külsı finanszírozási bevételek 12. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11) 1 035 944 13. IX. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 14. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12+13) 1 035 944

1.2. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez Létavértes Városi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖTELEZİ FELADATAINAK MÉRLEGE 2. sz. táblázat K I A D Á S O K Ezer forintban Sor-szám Kiadási jogcímek 2013. évi elıirányzat 1 2 3 1. I. Mőködési költségvetés kiadásai (1.1+ +1.5.) 891 543 1.1. Személyi juttatások 280 043 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 72 327 1.3. Dologi kiadások 329 189 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5 Egyéb mőködési célú kiadások 209 984 1.6. - az 1.5-bıl: - Lakosságnak juttatott támogatások 1.7. - Szociális, rászorultság jellegő ellátások 198 011 1.8. - Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 1.9. - Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 1.10. - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 1.11. - Kamatkiadások 11 973 1.12. - Pénzforgalom nélküli kiadások 2. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+ +2.3) 189 840 2.1. Beruházások 176 214 2.2. Felújítások 12 500 2.3. Egyéb felhalmozási kiadások 1 126 2.4. a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre 1 126 2.5. - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 2.6. - Pénzügyi befektetések kiadásai 2.7. - Lakástámogatás 2.8. - Lakásépítés 2.9. - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 2.10. 3. III. Tartalékok (3.1.+3.2.) 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. IV. Kölcsön nyújtása - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 5. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4) 1 081 383 6. V. Finanszírozási kiadások (6.1+6.2.) 11 561 6.1. Mőködési célú finanszírozási kiadások 6.1.1.+.+6.1.7.) 11 561 6.1.1. Értékpapír vásárlása, visszavásárlása 6.1.2. Likviditási hitelek törlesztése 6.1.3. Rövid lejáratú hitelek törlesztése 6.1.4. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 11561 6.1.5. Kölcsön törlesztése 6.1.6. Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása 6.1.7. Betét elhelyezése 6.2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (6.2.1.+..6.2.8.) 6.2.1. Értékpapír vásárlása, visszavásárlása 6.2.2. Hitelek törlesztése 6.2.3. Rövid lejáratú hitelek törlesztése 6.2.4. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 6.2.5. Kölcsön törlesztése 6.2.6. Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása 6.2.7. Betét elhelyezése 6.2.8. Pénzügyi lízing tıkerész törlesztés kiadása 7. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) 1 092 944 8. VI. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 9. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+8) 1 092 944 3. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Ezer forintban 1 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-) -120 756

1.3. melléklet a.../2013. (...) önkormányzati rendelethez Létavértes Városi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím Ezer forintban 2013. évi elıirányzat 1 2 3 1. I. Önkormányzat mőködési bevételei (2+3+4) 129 392 2. I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + + 2.4.) 94 951 2.1. Helyi adók 93 751 2.2. Illetékek 2.3. Bírságok, díjak, pótlékok 1 200 2.4. Egyéb fizetési kötelezettségbıl származó bevételek 3. I/2. Intézményi mőködési bevételek (3.1.+ +3.8.) 34 441 3.1. Áru- és készletértékesítés 14 000 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 13 424 3.3. Bérleti díj 3.4. Intézményi ellátási díjak 3.5. Alkalmazottak térítése 7 017 3.6. Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések 3.7. Mőködési célú hozam- és kamatbevételek 3.8. Egyéb mőködési célú bevétel 4. II. Átengedett központi adók 5. III. Támogatások, kiegészítések (5.1+ +5.8.) 5.1. Ált. mőködéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások 5.2. Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 5.3. Központosított elıirányzatok 5.4. Kiegészítı támogatás 5.5. Fenntartott, illetve támogatott elıadó-mővészeti szervezetek támogatása 5.6. Címzett és céltámogatások 5.7. Vis maior támogatás 5.8. Egyéb támogatás 6. IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülrıl (6.1.+6.2.) 9 594 6.1. Mőködési támogatás államháztartáson belülrıl (6.1.1.+ + 6.1.5.) 9 594 6.1.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 6.1.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 6.1.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.1.4. EU támogatás 6.1.5. Egyéb mőködési támogatás államháztartáson belülrıl 9 594 6.2. Felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl (6.2.1.+ + 6.2.5.) 6.2.1. Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 6.2.2. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 6.2.3. Társulástól átvett pénzeszköz 6.2.4. EU támogatás 6.2.5. Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülrıl 7. V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülrıl (7.1.+7.2.) 7.1. Mőködési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 7.2. Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülrıl 8. VI. Felhalmozási célú bevételek (8.1+8.2+8.3.) 8.1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) 8.2. Önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítése, hasznosítása 8.3. Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel 9. VII. Kölcsön visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+ +9) 138 986 11. VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.) 31 366 11.1. Hiány belsı finanszírozás bevételei (11.1.1.+.+11.1.5.) 11.1.1. Költségvetési maradvány igénybevétele 11.1.2. Vállalkozási maradvány igénybevétele 11.1.3. Betét visszavonásából származó bevétel 11.1.4. Értékpapír értékesítése 11.1.5. Egyéb belsı finanszírozási bevétek 11.2. Hiány külsı finanszírozásának bevételei (11.2.1.+.+11.2.5.) 31 366 11.2.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 31 366 11.2.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele 11.2.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11.2.4. Értékpapírok kibocsátása 11.2.5. Egyéb külsı finanszírozási bevételek 12. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11) 170 352 13. IX. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 14. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12+13) 170 352