Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének február 5-i ülésére. pénzügyi irodavezetı

Átírás

1 E L İ T E R J E S Z T É S 1. Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének február 5-i ülésére Tárgy: Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének /2014. ( ) önkormányzati rendelete a évi költségvetésrıl Az elıterjesztést készítette: Dömötör Klára Edit pénzügyi irodavezetı Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: - Pénzügyi, Területfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság - Ügyrendi és Sport Bizottság - Önkormányzat Intézményeinek Bizottsága - Mezıgazdasági és Gazdaságfejlesztési Bizottság Törvényességi ellenırzésre megkapta: Muhariné Mayer Piroska aljegyzı dr. Balogh László s.k. jegyzı

2 Elıterjesztés Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének február 5-i ülésére Tárgy: Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének /2014. ( ) önkormányzati rendelete a évi költségvetésrıl Üi.sz.: I/100/1/2014. Tisztelt Képviselı-testület! Az Országgyőlés Magyarország évi központi költségvetésérıl évi CCXXX. törvényt elfogadta (továbbiakban költségvetési törvény). Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. (3) bekezdése szerint a jegyzı által elıkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester nyújtja be a központi költségvetésrıl szóló törvény hatálybalépését követı negyvenötödik napig a Képviselı-testületnek. A központi költségvetésrıl szóló törvény december 22. napon lépett hatályba. A gazdasági kamarákról szóló évi CXXI. törvény 37. (4) bekezdése szerint a Gazdasági elıterjesztésnek a helyi önkormányzat képviselı-testületéhez való benyújtása elıtt meg kell kérni a helyi önkormányzat területén mőködı, érdekelt gazdasági érdekképviseleti szervezet, valamint a gazdasági kamara véleményét. Ennek értelmében a költségvetési rendelet-tervezet megküldésre került a Bács-Kiskun Megyei Kereskedelmi és Iparkamara, a Bács-Kiskun Megyei Agrárkamara, Lajosmizsei Iparosok, Kereskedık és Vendéglátósok Egyesülete részére. A közalkalmazottak jogállásáról szóló módosított évi XXXIII. törvény 6. (1) bekezdés b) pontja kötelezıvé teszi az önkormányzatok részére, hogy a munkaügyi kapcsolatokat és a közalkalmazotti jogviszonyt érintı területi (megyei) vagy települési jelentıségő, ezen belül egyes ágazatokba tartozó közalkalmazottak jogviszonyát érintı kérdésekben a fenntartó az érintett, területi vagy települési szinten reprezentatív szakszervezetekkel a fenntartói szintő érdekegyeztetı fórumban egyeztet. A közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény 6. (3) bekezdése szerint: (3) A fenntartó döntése elıtt az (1) bekezdés b) pontja alapján létrejött fórumban részt vevı szervezetekkel véleményezteti a) a közalkalmazotti illetmény-elımeneteli rendszer pénzügyi fedezetéül szolgáló költségvetés, valamint b) a közalkalmazottak nagyobb, illetve egyes ágazatokba tartozó csoportját érintı intézkedés tervezetét. Ennek figyelembe vételével megküldtük a tervezetet a Lajosmizse Város Önkormányzata Érdekegyeztetı Fórum Tagjainak (Óvoda Pedagógus Szakszervezete, Pénzügyi Területfejlesztési és Közbeszerzési bizottság elnök az Önkormányzat Intézményeinek Bizottsága elnöke, valamint a Pedagógusok Szakszervezete részérıl Balogh Ágnes, mint az 2

3 IGSZ-nél alkalmazásban állók érdekképviselete részére). Az Érdekegyeztetı Fórum ülése február 03-án órakor lesz. Tájékoztatásul jelzem, hogy a véleménykérı, megkeresı levelek költségtakarékossági megfontolásból nem kerülnek csatolásra az elıterjesztéshez, azok a Pénzügyi Irodán megtekinthetık, a beérkezett véleményeket kiosztós anyagként csatoljuk. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. (1) bekezdése értelmében A jegyzı a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetıivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti. Fenti jogszabályhely alapján a évi költségvetési rendelet-tervezetének egyeztetése intézményvezetıi értekezleten történik, melynek idıpontja február óra. Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete és Felsılajos Község Önkormányzatának Képviselı-testülete július 1. napjával létrehozta a Lajosmizse és Felsılajos Köznevelési, Egészségügyi és Szociális Közszolgáltat Társulást. A Társulás döntéshozó szerve a Társulási Tanács, aki elfogadja minısített többséggel a Társulás költségvetését, mely tartalmazza a Társulás által fenntartott két intézmény (EGYSZI, Óvoda) költségvetését március 01. napjával Lajosmizse Város Önkormányzata és Felsılajos Község Önkormányzata Képviselı-testületei megállapodásban rögzítették a Lajosmizse Közös Önkormányzati Hivatal létrehozását. A megállapodás III. fejezet 7/c pontja rögzíti többek között, hogy a közös hivatal közvetlen irányítását Lajosmizse Város Polgármestere látja el azzal, hogy a Felsılajost érintı ügyekben Felsılajos Polgármesterének írásos egyetértését ki kell kérni. A megállapodás III/9. pontja részletesen szabályozza a hivatal költségvetéséhez való hozzájárulást településenként. A megállapodásban foglaltakra figyelemmel kértem be a hivatal költségvetéséhez Felsılajos polgármesterének elızetes írásos egyetértését. A rendelet-tervezet a fentiek értelmében a bizottságok által megtárgyalásra kerül, a Bizottságok döntését az elıterjesztéshez kiosztós anyagként csatoljuk. A Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete a évi költségvetési koncepcióját megtárgyalta és a 157/2013. (X. 31.) határozatával jóváhagyta a költségvetési elıirányzatok kialakításának alapvetı szempontjait. A koncepcióban megfogalmazott alapelvek figyelembevételével folyt a tervezı munka, a bevételi lehetıségek és a kiadási oldalon megjelenı szükségletek összevetésével. Javaslat: február folyamán készüljön egy felhasználási prioritás ütemterv, amely tartalmazza az elvégzendı feladatok fontossági és sürgısségi sorrendjét. Az önkormányzat elsıdleges feladata évben is a kötelezıen ellátandó és az önként vállalt feladatok lehetıségekhez képest minél magasabb színvonalú végrehajtása. Így kötelezı feladatként gondoskodni kell: - az egészséges ivóvíz ellátásáról, - óvodai nevelésrıl, - általános iskola mőködtetésérıl, - egészségügyi és szociális alapellátásról, - közvilágításról, - helyi közutak és köztemetı fenntartásáról, 3

4 - helyi nemzetiség jogainak érvényesülésérıl, - köztisztaság, településtisztaság biztosításáról, - könyvtári ellátásról, - közmővelıdési feladatok ellátásáról, - településrendezésrıl, - helyi tőzvédelemrıl - Köztemetı fenntartása - hulladékgazdálkodás. Önként vállalt feladatként gondoskodik: - közterület fenntartásáról, - piac, vásár mőködtetésérıl, - lakásgazdálkodásról, - csapadékvíz elvezetésrıl, - sport, és társadalmi szervek támogatásáról, - egészségügyi szakrendelésekrıl, - közbiztonság helyi feladatairól. A felsorolt feladatokat a rendelkezésünkre álló különbözı források segítségével kívánjuk, illetve tudjuk megoldani. Bevételek alakulása Mőködési bevételek A évi mőködési bevételek aránya a évhez képest nem változik. A január 01. naptól bevezetett feladatfinanszírozási rendszer mára már letisztultabb formát mutat, de kiemelkedı változás nem érzıdik a bevételek alakulásában. A bevételek mőködési költségvetése a tárgyévi költségvetési bevételek fıösszegének 82,6 %-a. Mőködési bevételek Az önkormányzat mőködési bevétele 2 %-kal csökkent a évhez képest. Az EGYSZI és a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsıde mőködési bevételeit a Lajosmizsei Közfeladat-ellátó Társulás költségvetése tartalmazza. Az eltérés százaléka nem mutatja ki a két intézmény fenntartóváltásával kapcsolatos önkormányzati bevételkiesést, mert a Lajosmizsei Közös Önkormányzati Hivatal által évben realizált mőködési bevétel arányában történı tervezés közel azonos szintre hozza. Az intézmények termeik, helyiségeik bérbeadásával igyekeznek saját bevételüket növelni. Közhatalmi bevételek A év közhatalmi bevételeinek tervezése a év tapasztalatával történt. Az átengedett központi adók 60%-ának befizetési kötelezettségében nincs változás, azonban a év közben történt jogszabályváltozások - e-útdíj bevezetésével egyidejőleg a magántulajdonos árufuvarozók versenyképességét javító intézkedések - miatt az önkormányzatnál bevételkiesés keletkezett összességében 3 %-os csökkenés - hatása beépítésre került a évi költségvetésbe. 4

5 Mőködési támogatások A január 01. naptól bevezetett feladatfinanszírozási rendszer mára már letisztultabb formát mutat, de kiemelkedı változás nem érzıdik a bevételek kialakításában. A mőködési támogatások mértéke 31,6 %-kal növekedett a évhez képest eft támogatási bevétel növekedést jelent. A növekedés szükségszerő volt a szeptember 01. naptól bevezetett pedagógus életpálya modell bevezetés miatt. A mőködési támogatások mértéke növelhetı lenne, ha az iparőzési adóalap valós képet mutatna. A felszámolás alatt lévı és megszőnt vállalkozások nullás bevallásának hiánya indokolatlanul is az iparőzési adóalap növelését eredményezi, melynek 0,5 %-a alapját képezi a beszámítás összegének, ez az elvárt bevétel támogatáscsökkentését eredményezi. Az Önkormányzat év során a szükséges intézkedéseket megtette a fentiek érdekében, azonban ennek hatása tılünk független okokból kifolyólag továbbiakban nem befolyásolható. Egyéb mőködési bevételek Az Önkormányzat egyéb mőködési bevételét évben az EGYSZI OEP bevétele és a Felsılajos Község Önkormányzata által fizetett hivatal mőködésére, valamint a köznevelési, szociális és egészségügyi hozzájárulás összege eredményezte. Az Önkormányzat évi egyéb mőködési bevétele évhez képest eft összeggel csökken. Ezt az összeget a július 01. naptól megalakuló Lajosmizsei Közfeladat-ellátó Társulás költségvetése tartalmazza. Felhalmozási bevételek A felhalmozási költségvetés a tárgyévi költségvetési bevételek fıösszegének 17,4 %-a. Számottevı felhalmozási bevétel nem került tervezésre, változást a pályázati támogatások megjelenése hozhat. A évi CCXXX. törvény Magyarország évi központi költségvetésérıl 3. melléklete tartalmazza az adósságkonszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok fejlesztéseinek támogatása lehetıségét. A központosított elıirányzatok között szerepel az önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása is. Kiadások alakulása Mőködési kiadások A mőködési kiadások tervezett összege az elızı évi 95,9%-a. A két év összehasonlítását nehezíti a társulásba történı intézményátszervezés által bekövetkezett változásokból eredı kiadáscsökkenés. A kiadások mőködési költségvetése a tárgyévi költségvetési kiadások fıösszegének 74,4 %-a. Személyi juttatások A év személyi juttatásaihoz képest lényeges csökkenést - 40 % - az EGYSZI és a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsıde átszervezése a Társulásba eredményezi. A költségvetési törvény értelmében a köztisztviselık és közalkalmazottak illetményalapja évben, az elızı évi szinten marad, így bérfejlesztést a költségvetés nem tartalmaz. Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó A változás egyenlı arányban van a személyi juttatásokhoz képest. A személyi juttatásokkal arányosan került tervezésre. 5

6 Dologi kiadások A dologi kiadások - a évhez képest 25,2 %-kal csökkennek, ezt az EGYSZI és a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsıde átszervezése a Társulásba eredményezi. Ellátottak pénzbeli juttatásai A évtıl kezdıdıen önkormányzati segély győjtınévvel látták el az átmeneti, a temetési és a rendkívüli segélyeket, a Lajosmizse Város Önkormányzat rendelet-tervezet 9. melléklet 30. sorában található. A segélyek vonatkozásában az elızı évi kifizetések összegével történt a tervezés. Egyéb mőködési kiadások Az elızı évhez képest 58,1 %-kal növekedett az egyéb mőködési kiadás. A növekedés oka, hogy az EGYSZI és a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsıde támogatása nem az irányító szervi támogatások folyósítása soron, hanem az egyéb mőködési kiadáson belül lévı mőködési célú támogatásértékő kiadás soron jelenik meg. A Tőzoltóság részére évben átadott támogatás összege: Ft volt, évben Ft kerül átadásra. Felhalmozási kiadások A tervezett felhalmozási kiadások 46,7 %-os csökkenést mutatnak, melyet a nem nyert pályázatok kivezetése, az óvodabıvítés projekt Társulásba adása, valamint a folyamatban lévı pályázatok jelenlegi pénzügyi helyzetérıl ad tájékoztatást. Az uniós pályázatok évben történı megvalósulása: eft, amely nem mérvadó, hiszen a teljesülés ideje eltérhet a tervezés évétıl. A felhalmozási kiadások részletezését a rendelet-tervezet 10. melléklete tartalmazza. Tartalékok A rendelet-tervezet 1 és 11. melléklete szerint tervezve. A költségvetés eft általános tartalékot, és eft céltartalékot tartalmaz. A céltartalék kizárólagosan csak a meghatározott célra használható fel, a rendelet-tervezet részét képezı végrehajtási szabályok betartásával. Finanszírozási bevételek A évi költségvetési maradvány elıreláthatóan eft, pontos összege a költségvetési beszámoló készítésekor válik ismertté. A költségvetési maradvány megoszlása mőködési célra: eft, felhalmozási célra: eft. A évi költségvetés bevételi fıösszege: eft, a kiadási fıösszege: eft. A bevétel és a kiadás különbözetét költségvetési hiánynak nevezzük. A költségvetési hiány belsı finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány a mőködési és felhalmozási célra bontva eft, mely évben keletkezett. A többéves kihatással járó feladatok szöveges indoklása A 178/2010. (XII.06.) ÖH alapján Lajosmizse Város Önkormányzata kezességet vállalt a Lajosmizse Viziközmő-társulat által Lajosmizse város csatornahálózatának kiépítése és szennyvíztisztító telepének bıvítése címő és KEOP-1.2.0/2F/ azonosító számú pályázatához. 6

7 Közvetett támogatások szöveges indoklása A 30/2012. (VIII.21.) hatályos rendeletünk szerint az iparőzési adó megfizetése alól mentes az a vállalkozó, akinek az évi vállalkozási szintő adóalapja nem haladja meg az forintot. A mentességi határ alá 145 adózó tartozik, mely összegszerően közel forint adófizetési mentességet jelent. A Lajosmizse Város Önkormányzatának a hulladék-kezelési közszolgáltatásról szóló 4/2010. (III.11.) rendelete 12. szerint A közszolgáltatási díj összegébıl kedvezményre jogosult az a magánszemély, aki a 70. életévét betöltötte és Lajosmizse Városban bejelentett lakóhelyén, ennek hiányában tartózkodási helyén egyedül, vagy kizárólag 70. évét betöltött személlyel él. A kedvezmény iránti kérelmet a Lajosmizsei Közös Önkormányzati Hivatal Önkormányzati Irodánál kell benyújtani. A díjfizetési kedvezmény összege: - 35 l-es vagy 60 l-es győjtıedény esetén Ft/díjfizetési idıszak, - 80 l-es, vagy 110 l-es vagy 120 l-es győjtıedény esetén Ft/díjfizetési idıszak. A Lajosmizse Város Önkormányzat rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmazza a fentiek számszerősített hatását, az elıterjesztés 4. melléklete pedig a kimutatást a közvetett támogatásokról. Hitelállomány szöveges indoklása Az elıterjesztés 5. melléklete tartalmazza Lajosmizse Város Önkormányzat hitelállományát. Összevont Mérleg szöveges indoklása Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait elıirányzat-csoportok, kiemelt elıirányzatok, és kötelezı feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban kell szerepeltetni. Az önként vállalt feladatok között szerepelnek a pályázatokkal kapcsolatos bevételek és kiadások, mivel nem részei az önkormányzat alaptevékenységének. Az államigazgatási feladatok között az ellátottak pénzbeli juttatásai és az ezzel kapcsolatos egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése összegek szerepelnek. Lajosmizse Város Önkormányzat költségvetési bevételi fıösszege: eft, ebbıl a mőködési költségvetési bevételek: eft, a felhalmozási költségvetési bevételek: eft. A költségvetési kiadások fıösszege: eft, ebbıl a mőködési költségvetési kiadások: eft, a felhalmozási költségvetési kiadások: eft, a tartalékok: eft. A bevétel és a kiadás különbözetét költségvetési hiánynak nevezzük, melynek összege: eft. A költségvetési hiány belsı finanszírozására szolgáló a mőködési és felhalmozási célú maradvány: eft, mely évben keletkezett, pontos összege a költségvetési beszámoló készítésekor válik ismertté. 7

8 Összefoglalás Az önkormányzat tervezett összevont bevételi és kiadási elıirányzata eft (intézményekkel együtt). Összességében a központi költségvetésbıl származó bevételek növekedtek, a felhalmozási kiadások pedig jelentısen csökkentek. A évi költségvetés bevételi oldalán a feladatfinanszírozási rendszer mőködik, a kiadási oldalon fokozottan figyelni kell a gazdálkodásban érvényesülı új eljárási és elszámolási szabályokra, ezért kiemelkedı fontosságú a takarékos, fegyelmezett gazdálkodás szem elıtt tartása és a rendelkezésre álló elıirányzatok felhasználására vonatkozó szigorú szabályok maradéktalan betartása. Az Áht január 5-tıl hatályos 108. (4) bekezdése alapján, ha a helyi önkormányzat az Áht (2) bekezdése szerinti adatszolgáltatási kötelezettségét nem vagy késedelmesen teljesíti, a Kormány rendeletében meghatározott mértékő bírságot fizet, melyet a MÁK határozatban szab ki. A bírság mértéke az önkormányzat támogatásának 0,1 %-ának megfelelı összeg, de legalább Ft. Az adatszolgáltatási késedelem a harminc napot nem haladja meg, a bírság összege a fentiek alapján megállapított összeg fele. Az elıirányzatok túllépése, esetlegesen a jogtalan igénybevétel lehetıségét vonja maga után, mely magas késedelmi pótlékkal megemelt visszafizetési kötelezettséget eredményez. Számottevı felhalmozási bevétel nem került tervezésre, változást a pályázati támogatások megjelenése hozhat. A évi CCXXX. törvény Magyarország évi központi költségvetésérıl 3. melléklete tartalmazza az adósságkonszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok fejlesztéseinek támogatása lehetıségét. A központosított elıirányzatok között szerepel az önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása is. Megállapítható, ha a bevételek a tervezett szinten realizálódnak, a kiadások tervezett szinten teljesülnek, akkor összességében olyan költségvetést sikerült összeállítani, amely biztonságos mőködést biztosít. A költségvetés végrehajtásánál a legszigorúbb fegyelemnek kell érvényesülnie, erre tekintettel kell a végrehajtásban érintett minden személynek eljárnia. Hatásvizsgálat 1. A tervezett jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése értelmében a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elısegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetrıl a valós kép kialakítását és a meghatározza az éves gazdálkodási lehetıségeket. A költségvetés végrehajtása során elsıbbséget élvez az önkormányzat mőködıképességének biztosítása, az önkormányzat kötelezı feladatainak ellátáshoz szükséges forrás biztosítása, valamint a korábbi képviselı-testületi döntésekbıl származó kötelezettségvállalások biztosítása. 8

9 2. Környezeti és egészségi következményei: A költségvetés rendelkezik támogatás értékő mőködési kiadás formájában és az érvényes társulási megállapodások alapján - többek között - az egészségügyi és szociális valamint gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által közvetlenül ellátandó és az említett feladatokat érintı finanszírozások zökkenımentes megvalósulását, mely hozzásegíti a fenti feladatokat ellátó intézményt ahhoz, hogy fedezete legyen ezen feladatok ellátására, mely így pozitív kihatással van településünk lakosságának egészségi állapotára, szociális életkörülményeire. 3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások: A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásában szerepel, azonban a jogszabályi változások és az egységes szabályozás hiányossága miatt plusz terhet jelent a költségvetés készítıi számára. 4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az Áht. 24. (3) bekezdése alapján A jegyzı által elıkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésrıl szóló törvény hatálybalépését követı negyvenötödik napig nyújtja be a képviselı-testületnek.. Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 132. (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet. Fentieken túl, ha a képviselı-testület a költségvetési rendeletet a jogszabályban meghatározott határidıig nem alkotta meg és az átmeneti gazdálkodásról sem alkotott rendeletet, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megilletı bevételek beszedésére és az elızı év költségvetési rendeletében meghatározott kiadási elıirányzatok keretei között a kiadások idıarányos teljesítésére. 5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A költségvetés végrehajtását az Áht. és a számvitelrıl szóló évi C. törvény valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) kormányrendelet elıírásai szerint a Hivatal végzi. A fentiek alapján az elıterjesztés 1. mellékletét képezı rendelet-tervezetet terjesztem a Tisztelt Képviselı-testület elé. Tájékoztatásul az elıterjesztés 2. mellékletében a Mérleg ; a 3. mellékletben a évi elıirányzat felhasználási ütemterv ; a 4. mellékletben a Kimutatás a közvetett támogatásokról ; az 5. mellékletben az Önkormányzat hitelállománya lejárat szerint ; 6. mellékletben az EGYSZI évi adatai; a 7. mellékletben a Meserét Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsıde évi adatai találhatók. Lajosmizse, január 31. Basky András s.k. polgármester 9

10 Rendelet-tervezet Elıterjesztés 1. melléklete Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének /2014. ( ) önkormányzati rendelete a évi költségvetésrıl Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségő szervek feladat- és hatásköreirıl szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, a gazdasági kamarákról szóló évi CXXI. törvény 37. (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Bács-Kiskun Megyei Kereskedelmi és Iparkamara, Bács- Kiskun Megyei Agrárkamara, Lajosmizsei Kereskedık Iparosok és Vendéglátósok Egyesülete, a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény. 6. (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Lajosmizse Város Önkormányzata Érdekegyeztetı Fóruma, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 27. (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Lajosmizse Város Mővelıdési Háza és Könyvtára, Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete intézményvezetıi, Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének a Szervezeti és Mőködési Szabályzatról szóló 11/2011. (IV.14.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1.1.a pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Területfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság, az 1. melléklet 2.1.i pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Sport Bizottság, az 1. melléklet 3.1.l pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Önkormányzat Intézményeinek Bizottsága, az 1. melléklet 4.1.i pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Mezıgazdasági és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következıket rendeli el: 1. Általános rendelkezések 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testületére (továbbiakban: Képviselı-testület) és Lajosmizse Város Önkormányzatának bizottságaira, a Lajosmizsei Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában mőködı intézményekre (továbbiakban: intézmények). 2. (1) A Képviselı-testület az önkormányzati tevékenységek megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik. (2) A Képviselı-testület Lajosmizse Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) évi költségvetésének 10

11 a) tárgyévi költségvetési bevételek fıösszegét e Ft-ban aa) mőködési költségvetést e Ft-ban ab) felhalmozási költségvetést e Ft-ban b) tárgyévi költségvetési kiadások fıösszegét e Ft-ban ba) mőködési költségvetést e Ft-ban bb) felhalmozási költségvetést bc) tartalékok melybıl: általános tartalék és céltartalék c) tárgyévi költségvetési hiány összegét állapítja meg e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban d) A költségvetési hiány belsı finanszírozására szolgáló elızı évek maradványát da) mőködési célra db) felhalmozási célra e) Költségvetési hiány belsı finanszírozását meghaladó összegének külsı finanszírozására szolgáló bevételek: Felhalmozási célú hitel felvétele hagyja jóvá e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban 0 e Ft-ban 3. (1) A Képviselı-testület az Önkormányzat évi összevont bevételi és összevont kiadási fıösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 1. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A Képviselı-testület az Önkormányzat évi bevételi és kiadási fıösszegnek jogcímcsoportok, jogcímek szerinti részletezését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A Képviselı-testület az Önkormányzat évi bevételeinek részletezését a 3., 4., 5., 6. mellékletek szerint hagyja jóvá. (4) A Képviselı-testület az Önkormányzat évi kiadásainak részletezését a 7., 8., 9., 10., 11. mellékletek szerint hagyja jóvá. (5) A Képviselı-testület a Hivatal évi bevételi és kiadási fıösszegnek jogcímcsoportok, jogcímek szerinti részletezését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) A Képviselı-testület az IGSZ évi bevételi és kiadási fıösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. 11

12 (7) Képviselı-testület a Mővelıdési Ház és Könyvtár évi bevételi és kiadási fıösszegnek jogcím-csoportok, jogcímek szerinti részletezését a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) A Képviselı-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. (1) Az Önkormányzat az egységes költségvetést (bevételek beszedését, kiadások teljesítését) Magyarország évi központi költségvetésérıl szóló törvény, az államháztartásról szóló törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendelet, az államháztartás számvitelérıl szóló kormányrendelet, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény, Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselıt-testületének a Szervezeti és Mőködési Szabályzatról szóló rendelete, valamint a költségvetési rendelet elıírásainak megfelelıen hajtja végre a Hivatal és az IGSZ útján. A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felel. (2) Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott éves költségvetés alapján a jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével mőködnek és gazdálkodnak. (3) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek mőködése és gazdálkodása során meg kell felelni az alábbi követelményeknek: a) gazdaságosság az erıforrások felhasználásához kapcsolódó kiadás (vagy ráfordítás) az adott piaci és jogszabályi körülmények között elérhetı legkisebb legyen a jogszabályban meghatározott, általánosan elvárható minıség mellett. b) hatékonyság - a nyújtott szolgáltatások és elıállított termékek, valamint az ellátott feladat más eredmények értékének (vagy az azokból származó bevételnek) és a felhasznált erıforrásokhoz kapcsolódó kiadásnak (vagy ráfordításnak) a különbsége az adott piaci és jogszabályi körülmények között elérhetı legnagyobb legyen. c) eredményesség - a kitőzött célok az elfogadott módosításokat, változó körülményeket figyelembe véve megvalósuljanak, a tevékenység tervezett és tényleges hatása közötti különbség a lehetı legkisebb mértékő legyen vagy a tényleges hatás legyen kedvezıbb a tervezettnél. d) egységes szabályok kialakítása és betartása, a kivételek számának csökkentése. e) átláthatóság követelményének eleget téve a költségvetési szerveknek külön-külön elemi költségvetés készül, valamint gazdálkodásáról önálló könyveket kell vezetni és önálló beszámolót készíteni. (4) A költségvetési szervek a Képviselı-testület által jóváhagyott költségvetés fıösszegét és a kiemelt elıirányzatokat kötelesek betartani. A fıösszegek, kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosításra, csak a Képviselı-testület elızetes engedélyével van lehetıség. (5) A költségvetési szervek, e rendeletben megállapított saját bevételi elıirányzatain felüli, pénzügyileg teljesült többletbevételét csak a Képviselı-testület elızetes engedélyével, a felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelı összegen, a rendelet módosítását követıen használhatja fel; a bevételek a tervezettıl történı elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. 12

13 (6) A költségvetési szervek évben két alkalommal (II. és III. negyedévben) információt szolgáltatnak a feladatmutatók teljesítésének alakulásáról. Ha a feladatmutatók csökkenése miatt az Önkormányzatnak az év folyamán visszafizetési kötelezettsége keletkezik, a visszafizetendı összeg az intézmények támogatási elıirányzatából visszavonásra kerül. A költségvetési évet követı normatív elszámolás során az önkormányzatnak visszafizetési vagy kamatfizetési kötelezettsége keletkezik az intézmény nem megfelelı vagy mulasztott adatszolgáltatása miatt, visszafizetendı összeget az intézmény maradványából, ha ilyen nincs az intézmény tárgyévi támogatási elıirányzatából visszavonásra kerül. (7) A költségvetési szervek elismert tartozásállománya (30 napot meghaladó) eléri az 500 ezer forintot, a tartozásállományról kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni a tárgyhót követı 10-ig az önkormányzat részére. (8) A költségvetésben elkülönítetten szereplı és jóváhagyott beruházási elıirányzatra csak olyan mértékben, és csak akkor lehet kötelezettséget vállalni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források rendelkezésre állnak. (9) A beruházások végrehajtása során mindenképpen elsıbbséget élvez a pályázaton nyert forrásból megvalósuló beruházás, valamint a korábbi Képviselı-testületi döntések alapján elkezdett beruházások folytatása illetve befejezése (pl. elızı évrıl áthúzódó beruházások). (10) A költségvetési rendelet tartalmazza a köztisztviselık kegyeleti és szociális jellegő támogatását a köztisztviselık jogállásáról szóló törvény elıírása szerint. (11) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésıbb a tárgyév december 31. napig a támogatott célnak megfelelı felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az elızı évi támogatás számlákkal igazolt elszámolása elfogadásra került. (12) A Non-profit szervezetek közül a sportszervezetek támogatására képzett keret felosztásáról az Ügyrendi és Sport Bizottság javaslatára a Képviselı-testület dönt. (13) A költségvetés általános tartaléka az elıre nem látható kötelezı feladatok ellátásával kapcsolatosan használható fel. A késıbbiekben esetlegesen képzıdı általános tartalék felhasználásáról is a Képviselı-testület dönt. A céltartalék csak a meghatározott feladatokra használható fel, ettıl eltérni csak a képviselı-testület döntése alapján lehet. (14) Az évközben esetlegesen jelentkezı költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselıtestület dönt. (15) Az önkormányzat a évi feladatellátása során felmerülı, mőködéssel kapcsolatos, átmeneti likviditási nehézségeket folyószámla hitel igénybevételével tervezi megoldani az erre vonatkozó szabályozási rendszer betartásával. 13

14 2. Záró rendelkezések 5. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követı 3. napon lép hatályba, rendelkezései január 1. napjától alkalmazandók. /: Basky András :/ /: dr. Balogh László:/ polgármester jegyzı A kihirdetés ideje: /: dr. Balogh László:/ jegyzı 14

15 1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Lajosmizse Város Önkormányzat évi összevont bevétele A. B. C. D. e r e d e t i e l ı i r á n y z a t Bevételek önként kötelezı államigazgatási vállalt Összesen f e l a d a t 1. Mőködési bevételek Mőködési bevételek Közhatalmi bevételek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Mőködési támogatások Általános mőködéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatás Központosított elıirányzatokból mőködési célúak Kiegészítı támogatás Egyéb mőködési célú központi támogatás Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Egyéb mőködési bevételek Mőködési célú támogatásértékő bevétel ebbıl: Mőködési támogatás társadalombiztosítási alaptól Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl Elızı évi mőködési célú maradvány átvétel Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések 0 2. Felhalmozási bevételek Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzat sajátos felhalmozási és tıke bevételei Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási támogatások Központosított elıirányzatokból fejlesztési célúak Fejlesztési célú támogatások Egyéb felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatásértékő bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl Elızı évi felhalmozási célú maradvány átvétel 0 3. Költségvetési bevételek összesen ( ) Finanszírozási bevételek Hiány belsı finanszírozás bevételei Költségvetési maradvány igénybevétele Mőködési célra Felhalmozási célra Vállalkozási maradvány igénybevétele Mőködési célra Felhalmozási célra Hiány külsı finanszírozás bevételei Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása 0 5. BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3.+4.)

16 Lajosmizse Város Önkormányzat évi összevont kiadásai Kiadások A. B. C. D. e r e d e t i e l ı i r á n y z a t kötelezı önként államigazgatási vállalt Összesen f e l a d a t 1. Mőködési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.3. Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb mőködési célú kiadások Mőködési célú támogatásértékő kiadások Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2. Felhalmozási kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási célú támogatásértékő kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Elızı évi felhalmozási célú maradvány átadás Befektetési célú részesedések vásárlása Tartalékok Általános tartalék Céltartalék Költségvetési kiadások összesen ( ) Irányító szervi támogatások folyósítása Éves engedélyezett létszám elıirányzat (fı) 112,00 Közfoglalkoztatottak létszáma (fı) 116,00 16

17 2. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Lajosmizse Város Önkormányzat évi bevételei A. B. C. D. e r e d e t i e l ı i r á n y z a t Bevételek önként kötelezı államigazgatási vállalt Összesen f e l a d a t 1. Mőködési bevételek Mőködési bevételek Közhatalmi bevételek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Mőködési támogatások Általános mőködéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatás Központosított elıirányzatokból mőködési célúak Kiegészítı támogatás Egyéb mőködési célú központi támogatás Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Egyéb mőködési bevételek Mőködési célú támogatásértékő bevétel Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl Elızı évi mőködési célú maradvány átvétel Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések 0 2. Felhalmozási bevételek Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzat sajátos felhalmozási és tıke bevételei Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási támogatások Központosított elıirányzatokból fejlesztési célúak Fejlesztési célú támogatások Egyéb felhalmozási bevételek Felhalmozási célú támogatásértékő bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl Elızı évi felhalmozási célú maradvány átvétel 0 3. Költségvetési bevételek összesen (1.+2.) Finanszírozási bevételek Hiány belsı finanszírozás bevételei Költségvetési maradvány igénybevétele Mőködési célra Felhalmozási célra Vállalkozási maradvány igénybevétele Mőködési célra Felhalmozási célra Hiány külsı finanszírozás bevételei Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása 0 5. BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3.+4.)

18 Lajosmizse Város Önkormányzat évi kiadásai Kiadások A. B. C. D. kötelezı e r e d e t i önként vállalt e l ı i r á n y z a t állami Összesen f e l a d a t 1. Mőködési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb mőködési célú kiadások Mőködési célú támogatásértékő kiadások Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Felhalmozási kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási célú támogatásértékő kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Elızı évi felhalmozási célú maradvány átadás Befektetési célú részesedések vásárlása 0 3. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék Költségvetési kiadások összesen ( ) Finanszírozási kiadások Belföldi finanszírozás kiadásai Irányító szervi támogatások folyósítása KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.+5.) Éves engedélyezett létszám elıirányzat (fı) 18,00 Jogalkotás 1,00 Park 6,00 Piac, vásár 8,00 Sport 3,00 Közfoglalkoztatottak létszáma (fı) 116,00 18

19 3. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Mőködési bevételek részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Egyéb saját mőködési bevétel Mőködési célú ÁFA bevételek, visszatérülések Mőködési célú hozam- és kamatbevételek Mőködési bevételek összesen Közhatalmi bevételek részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Gépjármőadó Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Idegenforgalmi adó Iparőzési adó állandó jelleggel végzett iparőzési tevékenység után Talajterhelési díj Helyi adók és adójellegő bevételek Adópótlék, adóbírság Környezetvédelmi bírság 9. Építésügyi bírság 10. Egyéb bírság 11. Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek összesen

20 4. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Önkormányzat mőködési támogatásainak részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Helyi önkormányzatok mőködésének általános támogatása Önkormányzati hivatal mőködésének támogatása Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatás Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Köztemetı fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása Közutak fenntartásának támogatása Egyéb önkormányzati feladatok támogatása Nem közmővel összegyőjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása Egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelı munkáját közvetlenül segítık bértámogatása Óvodamőködtetési támogatás Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítı támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás 3.2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátáshoz Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása Családsegítés Gyermekjóléti szolgáltatás Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Idıskorúak nappali intézményi ellátása Gyermekek napközbeni ellátása Gyermekétkeztetés támogatása Könyvtári, közmővelıdési és múzeumi feladatok támogatása Mőködési támogatások összesen Központosított elıirányzatok Üdülıhelyi feladatok támogatása Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Támogatás összesen (5.+6.)

21 5. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Egyéb mőködési célú központi támogatás részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Bérkompenzáció 0 2. Egyéb mőködési célú központi támogatás 0 Egyéb mőködési bevételek részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Mőködési célú támogatásértékő bevétel központi költségvetési szervtıl Közfoglalkoztatás Kiegészítı gyermekvédelmi támogatás 0 2. Mőködési támogatás helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktıl Felsılajos Községi Önkormányzattól: gyermekétkeztetés támogatása Mőködési célú támogatásértékő bevétel összesen

22 6. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Önkormányzat felhalmozási bevételeinek részletezése Sajátos felhalmozási és tıke bevételek részletezése Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Önkormányzati lakások értékesítés törlesztése Osztalék és hozambevétel 0 3. Áfa-visszatérülés 0 4. Önkormányzat sajátos felhalmozási és tıke bevételei Egyéb felhalmozási célú bevételek részletezése Megnevezés Lajosmizse "Meserét" Óvoda fejlesztése, bıvítés - korszerősítés" DAOP (LKT) eredeti elıirányzat "Lajosmizse város vízvédelmi rendszerének fejlesztése" DAOP /A Mővelıdési Ház energetika pályázata "Helyi hı, és villamos energia igény kielégítése megújuló energiaforrásokkal" KEOP /A "Lajosmizsei Egészségház épületenergetikai fejlesztése megújuló energiaforrás hasznosítással kombinálva" KEOP /B Felhalmozási célú támogatásértékő bevétel Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Babérkoszorú Temetkezési Kft. (kegyeleti közszolgáltatási szerzıdés) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Államháztartáson kívülrıl

23 feladat Megnevezés 7. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Nem intézményi keretek közötti kormányzati funkciók kiadásának alakulása A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P. Mőködési Felhalmozási Befektetési Engedé- célú Felhalmozási Munkaadókat Dologi Cél- célú célú lyezett Szociálpolitikai támogatásértékő átadás nos Beruházás Felújítás pénzeszközátadás Összesen Mőködési célú pénzeszköz- Általá- célú Személyi juttatás terhelı kiadások tartalék támogatásértékő vásárlása keret (fı) részesedés létszám- juttatás kiadás államháztartáson kívülre tartalék államháztartáson járulék kiadás kívülre Kormányzati funkciók 1. K Víztermelés, -kezelés, -ellátás K Szennyvíz győjtése, tisztítása, elhelyezése K Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyőjtése, szállítása, átrakása K Települési hulladék kezelése, ártalmatlanítása K Lakó- és nem lakóépület építése K Folyadék szállítására szolgáló közmő építése K Szállítást kiegészítı tevékenység (Út) Ö Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ö Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése (Piac) K Zöldterület-kezelés (Park) K Közvilágítás K Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Ö Civil szervezetek mőködési támogatása Ö Rövid idıtartamú közfoglalkoztatás Ö Bérpótló juttatásra jogosultak hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatása K Sportlétesítmények mőködtetése és fejlesztése K Köztemetı-fenntartás és -mőködtetés K Önkormányzati jogalkotás K Önkormányzat igazgatási tevékenysége K Szociálpolitikai ellátás (2.7.melléklet) Összesen

24 8. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Egyéb mőködési kiadás részletezése Mőködési célú támogatásértékő kiadás Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Tőzoltóság Lajosmizsei Rendırırs Lajosmizse Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata Lajosmizse Közfeladat-ellátó Társulás Mőködési célú támogatásértékő kiadások Mőködési célú pénzeszköz átadás Államháztartáson kívülre Megnevezés eredeti elıirányzat 1. Non-profit szervezetek Sportszervezetek Lajosmizséért Közalapítvány Lajosmizse Polgárır Egyesület Bursa Hungarica Karitasz alapítvány - Pszichiátriai betegek támogatása Aranyi Állatotthon Alapítvány Rákóczi Szövetség Egyház Református Egyház Vállalkozások Folyékony hulladék elszállítása Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

25 9. melléklet a.../2014.(...) önkormányzati rendelethez Ellátottak pénzbeli juttatásai A. B. Megnevezés Kormányzati funkciók eredeti elıirányzat 1. Otthonteremtési támogatás 2. GYES-en és GYED-en lévık hallgatói hitelének célzott támogatása 3. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülık természetbeni támogatása Kiegészítı gyermekvédelmi támogatás és a kiegészítı 4. gyermekvédelmi támogatás pótléka Pénzben nyújtott óvodáztatási támogatás Természetben nyújtott rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 7. Természetben nyújtott óvodáztatási támogatás 8. Egyéb családi támogatás Családi támogatások ( ) Helyi megállapítású közgyógyellátás Betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos nem 11. társadalombiztosítási ellátások Foglalkoztatást helyettesítı támogatás Egyéb foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 14. (12+13) Hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez 16. Lakásfenntartási támogatás Adósságcsökkentési támogatás 18. Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz- vagy áram fogyasztást mérı készülék biztosítása Adósságkezelési szolgáltatásban részesülıknek kifizetett lakásfenntartási támogatás 21. Egyéb lakhatással kapcsolatos ellátások 22. Lakhatással kapcsolatos ellátások ( ) Állami gondozottak pénzbeli juttatásai 24. Oktatásban résztvevık pénzbeli juttatásai 25. Intézményi ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 26. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai ( ) Hadigondozottak Közalapítványát terhelı hadigondozotti ellátások 28. Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások 29. Rendszeres szociális segély Önkormányzati segély Természetben nyújtott rendszeres szociális segély 32. Természetben nyújtott átmeneti segély Természetben nyújtott temetési segély 34. Rászorultságtól függı normatív kedvezmények Önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és 35. gyermekvédelmi elıírások alapján adott pénzügyi ellátás Önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és 36. gyermekvédelmi elıírások alapján adott természetbeni ellátás Egyéb nem intézményi ellátások ( ) Ellátottak pénzbeli juttatásai ( )