TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság III. NEGYEDÉVES JELENTÉS 2015.01.01-2015.09.30 1
Tartalomjegyzék 1, Felelősség vállalási nyilatkozat 2, Vezetőségi jelentés 3, Audit Bizottság jelentés 4, Közzétételek 5, 2015. III. IFRS konszolidált beszámoló 2
Felelősségvállalási nyilatkozat Tisztelt Részvényesünk! Tisztelettel rendelkezésre bocsátjuk a TR Investment Nyrt. 2015. III. negyedéves gazdálkodására vonatkozó Negyedéves Jelentésünket, mely a Társaság 2016. május 11. napján készített, javított IFRS beszámolóján alapul. A TR Investment Nyrt. nevében nyilatkozom, hogy Negyedéves Jelentésünk a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, 2016. május 11. Tisztelettel Rendes István Igazgatótanács Elnöke 3
Vezetőségi jelentés 2015 III. negyedévére vonatkozólag Társaság jellemzői A TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (1048. Budapest Megyeri út 202) (társaság) a Részvényeit, a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (BÉT) részvények B kategóriájába, 2011. május 30.-i hatállyal, 805.500.000 millió forintos törzstőkével 8.055.000 db 100 Ft-os névértékű A sorozatú, névre szóló dematerizált módon előállított törzsrészvénnyel vezette be. ( A társaság a bevezetéskor Biomedical Nyrt. néven szerepelt) A társaság törzstőkéje 805.500.000 Ft. Vezető testületek: - Igazgató Tanács Rendes István IT elnök Pettendi Emőke Rita igazgatósági tag Szirtes Gergely igazgatósági tag Dr. Marek Tamás Kálmán igazgatósági tag Lengyel Zsolt Dániel igazgatósági tag - Audit Bizottság Pettendi Emőke Rita Dr. Marek Tamás Kálmán Lengyel Zsolt Dániel - Könyvvizsgáló REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft Gyapjas István könyvvizsgáló - Könyvelő Doorplan Bt A TR Investment Nyrt a III. negyedéves beszámolójának bázis adatait a 2014 év végi auditált mérlegének adatai alapján vettük. Az eredmény kimutatás a 2014 év szeptember 30. bázis időszak adataival került összevetésre. A Társaság 2015. III. negyedévi konszolidált mérlegéből és eredmény kimutatásából az alábbiak állapíthatóak meg: A Társaság tárgyi eszközökkel jelenleg nem rendelkezik. A társaság befektetett eszközei között a Hydro-Tár Kft apportja szerepel 800.500 e. Ft értékben. 2014 éves beszámolóban a Társaság értékvesztést számolt el, így az apport könyvszerinti értéke 678.356 e Ft. A vevő követelés a főkönyvvel és az analitikával egyező. A bankszámla a negyedév végi állapota nulla. A pénztár félév végi állománya 694 e Ft. Az aktív időbeli elhatárolás nem szerepel. A passzív időbeli elhatárolás nem szerepel. Társaság az III. negyedéves értékesített nettó árbevétele 31.455 e Ft, mely a tavalyi ezen időszakkal összevetve pozitív elmozdulást mutat. Az anyagköltség 16 e Ft, az igénybevett 4
szolgáltatások értéke 4.607 e Ft. Eladott áruk beszerzési értéke 6.769 e Ft. Bérköltség 1.535 e Ft, bérjárulékok 436 e Ft. A TR Investment Nyrt 2015. III. negyedévi mérleg szerinti eredménye -8.967 e. Ft veszteség A Társaság mérlegszerinti veszteségét a MNB és a BÉT által kivetett jelentős mértékű bírságok, melyet jelen állapotban a végzett munkáink nem tudnak ellensúlyozni. A Társaság 2015. első három negyedévéve egyértelműen arról szólt, hogy az Igazgatótanács megpróbálta, a Társaságot a törvényi előírásoknak megfelelő állapotba hozni. Könyvvizsgáló kereséssel teltek a hónapok. Megállapodás kötöttünk a Gyimesi és Társa Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft-vel, aki vállalta, hogy visszamenőleg a Társaság ez idáig nem könyvvizsgált 2012., 2013., és 2014. évi beszámolóit leellenőrzi. Össze is hívtunk egy közgyűlést 2015. április 06. napjával, melynek napirendi pontja az új könyvvizsgáló megválasztása volt. Azonban e közgyűlést a könyvvizsgáló visszalépése miatt el kellett halasztanunk. Az Igazgatótanács további tárgyalásokat folytatott más IFRS könyvvizsgálatra jogosult társaságokkal, míg sikerült Gyapjas István úrral a REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft tulajdonosával megállapodni az éves beszámolók auditálásának tárgyában. A Társaság a 2015. április 08. napjára összehívott közgyűlésen a részvényesek megválasztották a könyvvizsgálót Gyapjas István személyében. A Közgyűlés RIBZ Plus Kft.-t, melyet Rózsa Ildikó képvisel bízta meg az IFRS beszámolók elkészítésével, mind 2012, 2013 és 2014 évre vonatkozólag. A TR Investment Nyrt 2015. 04. 01 napján közzétett Közgyűlési Meghívójában értesítette részvényeseit, az éves rendes közgyűlését a Társaság 2015. 05.04 napján tartotta meg, melynek elsődleges feladata volt, hogy az elmaradt éves beszámolókat elfogadja. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a 2015. április 24. a H-PJ-III-B-12/2015 számú határozatában elmarasztalta 6 000 000 Ft összeg erejéig mivel nem lett közzétéve a 2013 évi éves beszámoló és emellett a Társaság részvényeinek kereskedését is felfüggesztette. Mivel Társaságunk 2015. május 4 napján megvalósult közgyűlésén a részvényesek elfogadták a 2012, 2013, 2014 évekre vonatkozó auditált éves beszámolókat, így 2015. május 05 napjával újra engedélyezve lett a részvények kereskedése a Budapesti Értéktőzsdén. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a 2015. április 24. a H-PJ-III-B-23/2015 számú határozatában elmarasztalta 275 000 Ft összeg erejéig mivel a Társaság az éves rendes közgyűlését nem tudta 2015. április 31. napjáig megtartani, mivel csak május 4 napjára tudta a könyvvizsgálat miatt a közgyűlést összehívni. 2015. augusztus 18. napjával a Budapesti Értéktőzsde 314/2015. számú Vezérigazgatói határozat alapján 500 000 Ft pénzbírságot szabott ki a társaságra. A TR Investment Nyrt 2015. május 26 napjával tette közzé első negyedéves jelentését. A TR Investment Nyrt 2015. augusztus 24 napjával tette közzé első féléves jelentését. A Társaság 2014 negyedik negyedévében megkezdett építőipari tevékenységeit 2015 évben is folytatta Vámosmikolán egy Szörpüzem építése folytán, mely kivitelezést 2015. július 31. napjával átadtuk. Sajnos a múltból hozott kötelezettségeink is utolérték a Társaságot. Az MNB felé fennálló bírságainkat az MNB kiadta az MNB Bírság és Követeléskezelő Osztályának, akik végrehajtást kezdeményeztek a társaság ellen. 5
2015. április 28. V-BKK-III-17/2015, V-BKK-III/18/2015. 2015. június 22. V-BKK-III-34/2015. ügyszámokon. TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) A végrehajtás kérése magában foglalta, hogy inkasszót helyeztek el a folyószámlánkon, így lehetetlenné válta számlaforgalom számunkra. Sajnos részletfizetési lehetőségre nincs mód, így egyenlőre a Társaság tevékenységet folytatni nem tud. A Tulajdonosi kör nagy részének a részvényeinek számlavezetését a Buda Cash Zrt. végezte. Mivel az itt lévő értékpapír számlákhoz nem tudtak hozzáférni, így jelentősen korlátozva volt a mozgásterünk, befektetői vonalak felé. November végére sikerül felszabadítani a részvénycsomagot, amikor talán realizálhatóak azok a befektetői tárgyalások, melyek elmozdítanák a Társaságot a holtpontról. Reményeink szerint a Társaság Vezetősége a negyedik negyedévre stabilizálni tudja a TR Investment Nyrt működését. Igazgatótanács Budapest, 2016. május 11. 6
Az Audit Bizottság jelentése a TR Investment Nyrt. 2015. III. negyévi jelentéséről. Az Audit Bizottság áttanulmányozta a könyvelés által elkészített jelentést. Megállapította, hogy a jelentés megfelel a szakmai követelményeknek, az érvényes számviteli előírásoknak, továbbá, hogy a könyvelővel szemben összeférhetetlenség nem áll fenn. Az Igazgatótanács jelentése a Nyrt 2015. III. negyedévi tevékenységéről a mérlegben szereplő 14.202 E Ft mérlegfőösszeg, és a mérleg szerinti 8.968 E Ft veszteség hűen tükrözi a társaság tevékenységét. Az Audit Bizottság javasolja, hogy az Igazgatótanács a további veszteség elkerülése érdekében mielőbb tegyenek piaci lépéseket a Társaság árbevételének növelése irányába. Ugyanakkor a társaság vezetése tegyen hathatós intézkedéseket az Vevői követelések soron kimutatott összeg érvényesítése érdekében. E javaslatokkal az Audit bizottság jóváhagyja a társaság 2015. III. negyedévi tevékenységéről készített jelentését. Audit Bizottság Budapest, 2016. május 11. 7
Közzétételek 2015 év első háromnegyed évében Dátum Társaság neve Közzététel tartalma 2015.01.30. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.02.24. TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Alapszabály 2015.03.03 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.03.04 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó 2015.03.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlés időpontjának módosítása 2015.03.19 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok 2015.04.01 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó 2015.04.04 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.04.08 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Jegyzőkönyv 2015.04.27 TR Investment Nyrt BÉT közlemény MNB H-PJ-III-B-12/2015. számú határozata 2015.04.28 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének felfüggesztése MNB által 2015.04.29 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok 2015.05.03 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.05.04 TR Investment Nyrt TR Investment Nrt Közgyűlési jegyzőkönyv 2015.05.05 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének folytatása BÉT által 2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2012 éves jelentés 2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2013 éves jelentés 2015.05.07 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2014 éves jelentés 2015.05.26 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt I 8
negyedéves jelentés 2015.06.05 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.07.03. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.08.03 TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.08.18. TR Investment Nyrt BÉT szankció 341/2015 határozat 2015.08.26. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.08.26. TR Investment Nyrt TR Investment elő féléves jelentés 2015.09.29. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke 2015.11.11. TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke Konszolidált mérleg adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015.09.30. 2014.12.31. ESZKÖZÖK Forgóeszközök Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek 1.170 913 Vevő- és egyéb követelések 13.032 18.038 Forgóeszközök összesen 14.202 18.951 Eszközök összesen 14.202 18.951 FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke 805.500 805.500 Eredménytartalék (889.479) (863.851) Saját tőke összesen: (83.979) (58.351) 9
Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítói kötelezettségek 10.361 10.484 Kapcsolt kötelezettségek 37.107 37.107 Egyéb kötelezettségek és passzív időbeli 50.713 29.711 elhatárolások 98.181 77.302 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 98.181 77.302 Kötelezettségek és saját tőke összesen 14.202 18.951 10
Konszolidált átfogó eredménykimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015. január 1-2015. szeptember 30. 2014. január 1-2014. szeptember 30. Értékesítés nettó árbevétele 31.455 13.300 Anyagköltségek 20.934 11.246 Igénybevett szolgáltatások 4.608 765 Személyi jellegű ráfordítások 1.971 771 Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó 12.909 21.054 Értékcsökkenés és amortizáció - - Működési költségek 40.422 33.836 Működési eredmény (8.967) (20.536) Pénzügyi bevételek - - Pénzügyi ráfordítások (1) (1) Adózás előtti eredmény (8.968) (20.537) Jövedelemadók - - Adózott eredmény (8.968) (20.537) Egyéb átfogó jövedelem - - Teljes átfogó jövedelem (8.968) (20.537) Ebből: Anyavállalatra jutó rész (8.968) (20.537) Külső tulajdonosra jutó rész - - Egy részvényre jutó eredmény (Ft) Alap (1) (2) Hígított (1) (2) 11
adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve Konszolidált saját tőke változásának kimutatása Jegyzett tőke Eredménytartalék Saját tőke összesen Egyenleg 2013. december 31-én 805.500 (839.751) (34.251) Teljes átfogó jövedelem (24.100) (24.100) Egyenleg 2014. december 31-én 805.500 (863.851) (58.351) Teljes átfogó jövedelem (25.628) (25.628) Egyenleg 2015. szeptember 30-án 805.500 (889.479) (83.979) 12
TR Investment Nyrt Konszolidált Cash Flow kimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve 2015. szeptember 30. 2014. szeptember 30. Működési tevékenységből származó cash flow Adózott eredmény (25.628) (20.536) Működő tőke változásai Vevő és egyéb követelések változása 5.205 9270 Szállítók változása (2.782) 7930 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és elhatárolások 25.225 (15.242) Működési tevékenységből származó nettó cash flow 2.020 (18.578) Befektetési tevékenységből származó cash flow Tárgyi eszközök és immateriális javak (beszerzése) - - Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow - - Finanszírozási tevékenységből származó cash flow Kapcsolt kötelezettségek változása - - Finanszírozási tevékenységből származó nettó cash flow - - Készpénz és készpénzjellegű tételek nettó változása 2.429 319 Készpénz és készpénzjellegű tételek év eleji egyenlege 788 3597 Készpénz és készpénzjellegű tételek időszak végi egyenlege 3.217 3.916 TR Investment Nyrt. 1048. Budapest Megyeri út 202. Asz.:23031748-2-41 HU23031748 Bankszámlaszám: 10918001-00000400-14300006 Cégjegyzék szám: 0110046842