TR Investment Nyrt. TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FÉLÉVES JELENTÉS

Átírás

1 TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság FÉLÉVES JELENTÉS

2 Tartalomjegyzék 1, Felelősség vállalási nyilatkozat 2, Vezetőségi jelentés 3, Közzétételek 4, I féléves IFRS szerinti konszolidált kimutatás 5, I féléves IFRS szerinti konszolidált eredmény kimutatás 2

3 Felelősségvállalási nyilatkozat Tisztelt Részvényesünk! Tisztelettel rendelkezésre bocsátjuk a TR Investment Nyrt első félévi gazdálkodására vonatkozó Féléves Jelentésünket, mely a Társaság augusztus 08. napján készített IFRS konszolidált beszámolóján alapul. A TR Investment Nyrt. nevében nyilatkozom, hogy Féléves Jelentésünk a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, augusztus 24. Tisztelettel Rendes István Igazgatótanács Elnöke 3

4 Vezetőségi jelentés 2015 I. félévére vonatkozólag Társaság jellemzői A TR Investment Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (1048. Budapest Megyeri út 202) (társaság) a Részvényeit, a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (BÉT) részvények B kategóriájába, május 30.-i hatállyal, millió forintos törzstőkével db 100 Ft-os névértékű A sorozatú, névre szóló dematerizált módon előállított törzsrészvénnyel vezette be. ( A társaság a bevezetéskor Biomedical Nyrt. néven szerepelt) A társaság törzstőkéje Ft. Vezető testületek: - Igazgató Tanács Rendes István IT elnök Pettendi Emőke Rita igazgatósági tag Szirtes Gergely igazgatósági tag Dr. Marek Tamás Kálmán igazgatósági tag Lengyel Zsolt Dániel igazgatósági tag - Audit Bizottság Pettendi Emőke Rita Dr. Marek Tamás Kálmán Lengyel Zsolt Dániel - Könyvvizsgáló REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft Gyapjas István könyvvizsgáló - Könyvelő Doorplan Bt A TR Investment Nyrt a féléves IFRS sztenderdek szerinti konszolidált beszámolójának bázis adatait a 2014 év végi auditált mérlegének adatai alapján vettük. Az IFRS sztenderdek szerinti konszolidált eredmény kimutatás a 2014 év június 30. bázis időszak adataival került összevetésre. A Társaság első félévi konszolidált mérlegéből és eredmény kimutatásából az alábbiak állapíthatóak meg: A Társaság tárgyi eszközökkel jelenleg nem rendelkezik. A társaság befektetett eszközei között a Hydro-Tár Kft apportja szerepel e. Ft értékben éves beszámolóban a Társaság értékvesztést számolt el, így az apport könyvszerinti értéke e Ft. A vevő követelés a főkönyvvel és az analitikával egyező. Az egyéb követelések az építőipari kivitelezésre fordítandó elszámolásra kiadott e Ft valamint 261 e Ft készletekre adott előleg, 246 e Ft adó túlfizetés összegéből, 4

5 valamint 526 e Ft egyéb követelés összegéből tevődik össze. A bankszámla a félév végi állapotot tükrözi. A pénztár félév végi állománya 3000 e Ft. Az aktív időbeli elhatárolás nem szerepel. A passzív időbeli elhatárolás nem szerepel. Társaság az első féléves értékesített nettó árbevétele e Ft, mely a tavalyi ezen időszakkal összevetve pozitív elmozdulást mutat. Az anyagköltség e Ft, az igénybevett szolgáltatások értéke e Ft. Bérköltség e Ft, bérjárulékok 308 e Ft. A TR Investment Nyrt első félévi mérleg szerinti eredménye e. Ft veszteség. A kivitelezési munkákból realizálható árbevétel a harmadik negyedévben jelenik meg a könyveinkben a kivitelezés a szerződés módosításnak köszönhetően. A Társaság mérlegszerinti veszteségét a MNB és a BÉT által kivetett jelentős mértékű bírságok okozzák melyet jelen állapotban a végzett munkáink nem tudnak ellensúlyozni. Az Audit Bizottság jelentése a TR Investment Nyrt első félévi jelentéséről. Az Audit Bizottság áttanulmányozta a RIBZ Plus Kft által elkészített konszolidált jelentést. Megállapította, hogy a jelentés megfelel a szakmai követelményeknek, az érvényes számviteli előírásoknak, továbbá, hogy a könyvelővel RIBZ Plus Kft szemben összeférhetetlenség nem áll fenn. Az Igazgatótanács jelentése a Nyrt első félévi tevékenységéről a mérlegben szereplő E Ft mérlegfőösszeg, és a mérleg szerinti E Ft veszteség hűen tükrözi a társaság tevékenységét. Az Audit Bizottság javasolja, hogy az Igazgatótanács a további veszteség elkerülése érdekében mielőbb tegyenek piaci lépéseket a Társaság árbevételének növelése irányába. Ugyanakkor a társaság vezetése tegyen hathatós intézkedéseket az Vevői követelések soron kimutatott összeg érvényesítése érdekében. E javaslatokkal az Audit bizottság jóváhagyja a társaság első félévi tevékenységéről készített jelentését. Audit Bizottság Budapest, augusztus 24. Vezetőségi jelentés a TR Investment Nyrt I. félévi tevékenységéről. A Társaság első féléve egyértelműen arról szólt, hogy az Igazgatótanács megpróbálta, a Társaságot a törvényi előírásoknak megfelelő állapotba hozni. Könyvvizsgáló kereséssel teltek a hónapok. Megállapodás kötöttünk a Gyimesi és Társa Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft-vel, aki vállalta, hogy visszamenőleg a Társaság ez idáig nem könyvvizsgált 2012., 2013., és évi beszámolóit leellenőrzi. Össze is hívtunk egy közgyűlést április 06. napjával, melynek napirendi pontja az új könyvvizsgáló megválasztása volt. Azonban e közgyűlést a könyvvizsgáló visszalépése miatt el kellett halasztanunk. Az Igazgatótanács további tárgyalásokat folytatott más IFRS könyvvizsgálatra jogosult 5

6 társaságokkal, míg sikerült Gyapjas István úrral a REPORT & AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft tulajdonosával megállapodni az éves beszámolók auditálásának tárgyában. A Társaság a április 08. napjára összehívott közgyűlésen a részvényesek megválasztották a könyvvizsgálót Gyapjas István személyében. A Közgyűlés RIBZ Plus Kft.-t, melyet Rózsa Ildikó képvisel bízta meg az IFRS beszámolók elkészítésével, mind 2012, 2013 és 2014 évre vonatkozólag. A TR Investment Nyrt napján közzétett Közgyűlési Meghívójában értesítette részvényeseit, az éves rendes közgyűlését a Társaság napján tartotta meg, melynek elsődleges feladata volt, hogy az elmaradt éves beszámolókat elfogadja. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a április 24. a H-PJ-III-B-12/2015 számú határozatában elmarasztalta Ft összeg erejéig mivel nem lett közzétéve a 2013 évi éves beszámoló és emellett a Társaság részvényeinek kereskedését is felfüggesztette. Mivel Társaságunk május 4 napján megvalósult közgyűlésén a részvényesek elfogadták a 2012, 2013, 2014 évekre vonatkozó auditált éves beszámolókat, így május 05 napjával újra engedélyezve lett a részvények kereskedése a Budapesti Értéktőzsdén. A Magyar Nemzeti Bank a Társaságot a április 24. a H-PJ-III-B-23/2015 számú határozatában elmarasztalta Ft összeg erejéig mivel a Társaság az éves rendes közgyűlését nem tudta április 31. napjáig megtartani, mivel csak május 4 napjára tudta a könyvvizsgálat miatt a közgyűlést összehívni. A TR Investment Nyrt május 26 napjával tette közzé első negyedéves jelentését. A Társaság 2014 negyedik negyedévében megkezdett építőipari tevékenységeit 2015 első negyedévében is folytatta Vámosmikolán egy Szörpüzem építése folytán, mely befejezési dátuma május 31. Társaságunk a vállalt határidőre vonatkozó munkákat elvégezte azonban a megrendelő nem tudta biztosítani a közművek engedélyezéséhez szükséges dokumentációkat, így közös megegyezéssel a kivitelezés határidejét módosítottuk július 31. napjára. A kivitelezés lezárásával realizált nyereségét tudja fordítani tartozásainak kiegyenlítésére. A vezetőség tárgyal befektetőkkel, hogy a Hydro-Tár Kft tulajdonát képező szabadalom hasznosítását realizálni lehessen. Előre haladott tárgyalásokat folytatunk egy ingatlan fejlesztő társasággal, akik látnak jövőképet a TR Investment Nyrt.-ben és hajlanak arra, hogy materiális vagyont biztosítsanak a Társaságnak. A Vezetőség tárgyal egy befektető társasággal is, akik hajlandóak lennének annyi tőkét biztosítani a részvénytársaságnak, mellyel rendezhetné MNB és a BÉT felé fennálló tartozásait. Reményeink szerint a Társaság Vezetősége a negyedik negyedévre stabilizálni tudja a TR Investment Nyrt működését. Igazgatótanács Budapest, augusztus 24. 6

7 Közzétételek 2015 év első félévében Dátum Társaság neve Közzététel tartalma TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Alapszabály TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlés időpontjának módosítása TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Meghívó TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési Jegyzőkönyv TR Investment Nyrt BÉT közlemény MNB H-PJ-III-B-12/2015. számú határozata TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének felfüggesztése MNB által TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt Közgyűlési előterjesztések és határozati javaslatok TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése TR Investment Nyrt TR Investment Nrt Közgyűlési jegyzőkönyv TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt részvények kereskedésének folytatása BÉT által 7

8 TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2012 éves jelentés TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2013 éves jelentés TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt 2014 éves jelentés TR Investment Nyrt TR Investment Nyrt I negyedéves jelentés TR Investment Nyrt Szavazati jogok, alaptőke nagyságának bejelentése 8

9 TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Konszolidált mérleg adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve ESZKÖZÖK Forgóeszközök Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek Vevő- és egyéb követelések Forgóeszközök összesen Eszközök összesen FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Eredménytartalék ( ) ( ) Saját tőke összesen: (83.979) (58.351) Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítói kötelezettségek Kapcsolt kötelezettségek Egyéb kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások Rövid lejáratú kötelezettségek összesen Kötelezettségek és saját tőke összesen

10 TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Konszolidált átfogó eredménykimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve január január június június 30. Értékesítés nettó árbevétele Anyagköltségek Igénybevett szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó Értékcsökkenés és amortizáció - - Működési költségek Működési eredmény (25.628) (1.502) Pénzügyi bevételek - - Pénzügyi ráfordítások - (3) Adózás előtti eredmény (25.628) (1.505) Jövedelemadók - - Adózott eredmény (25.628) (1.505) Egyéb átfogó jövedelem - - Teljes átfogó jövedelem (25.628) (1.505) Ebből: Anyavállalatra jutó rész (25.628) (1.505) Külső tulajdonosra jutó rész - - Egy részvényre jutó eredmény (Ft) Alap (3) (0) Hígított (3) (0) 10

11 TR INVESTMENT NYRT. (KORÁBBI NEVÉN: BIOMEDICAL NYRT.) JÚNIUS 30. KONSZOLIDÁLT ÉVKÖZI PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve Konszolidált saját tőke változásának kimutatása Jegyzett tőke Eredménytartalék Saját tőke összesen Egyenleg december 31-én ( ) (34.251) Teljes átfogó jövedelem (24.100) (24.100) Egyenleg december 31-én ( ) (58.351) Teljes átfogó jövedelem (25.628) (25.628) Egyenleg június 30-án ( ) (83.979) 11

12 Konszolidált Cash Flow kimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve június június 30. Működési tevékenységből származó cash flow Adózott eredmény (25.628) (1.505) Működő tőke változásai Vevő és egyéb követelések változása Szállítók változása (2.782) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és elhatárolások (1.078) Működési tevékenységből származó nettó cash flow (78) Befektetési tevékenységből származó cash flow Tárgyi eszközök és immateriális javak (beszerzése) - - Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow - - Finanszírozási tevékenységből származó cash flow Kapcsolt kötelezettségek változása - - Finanszírozási tevékenységből származó nettó cash flow - - Készpénz és készpénzjellegű tételek nettó változása (78) Készpénz és készpénzjellegű tételek év eleji egyenlege Készpénz és készpénzjellegű tételek időszak végi egyenlege