E L Ő T E R J E S Z T É S Tabajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2015. február 27-i nyílt ülésére 2. napirendi pont Előterjesztés címe és tárgya: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelet módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) -az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) Előterjesztő: Bárányos Csaba polgármester Az előterjesztést készítette: Fehér Lászlóné költségvetési előadó
Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat Képviselő-testülete 2014. február hóban jóváhagyta a 2014. évi költségvetését. Időközben egyrészt a költségvetést érintő állami támogatások növekedése, másrészt a jogszabályi előírások, illetve a teljesítési adatok is szükségessé teszik a költségvetés módosítását. Bevételként és kiadásként is jelentkeznek az alábbi tételek: Állami támogatáson belül: Óvodáztatási támogatás 10.e Ft, Szeretlek Magyarország program 195.e Ft, Szociális tűzifa támogatás: 498.e Ft, természetbeni Erzsébet utalvány: 539.e Ft. Egyéb működési célú támogatások áht-n belül (közfoglalkoztatás támogatása) 2.047.e Ft, OEP-től átvett támogatás (védőnői körzet) 98.e Ft, kerül módosításra. Beruházási kiadásoknál még nettó 175.e Ft módosítás kell végrehajtani a fénymásoló vásárlásra, ennek fedezete a tartalék. Az alábbi beruházásokra az iskola épület felújítás ából csoportosítottunk át: - fedett tároló építése 445.000 Ft - 261,262. hrsz-ú ingatlanok vásárlása 2.000.000 Ft - 260 hrsz-ú ingatlan vásárlásra 1.500.000 Ft Pénzmaradvány elszámolása után a rendezett pénzmaradvány összege: 38.734.e Ft,, így 1.463.e Ft-al nő a tartalék. Ezen kívül további módosítások átvezetése is szükséges a teljesítési adatok alapján. Az átcsoportosítások részletezését az 1. melléklet mutatja be. Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a rendelet tervezetet megvitatni, és elfogadni. Tabajd, 2015. február 23. Bárányos Csaba polgármester
Tervezet Tabajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének /2015. (III..) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014.évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról Tabajd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A költségvetés bevételei és kiadásai 1. (1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. - a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 141 552 eft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 25 020 eft, a működési célú bevétel 58 354 eft, finanszírozási bevétel 58 178 eft. b) az önkormányzat összes kiadását 141 552 eft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 122 108 eft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 39 967 eft, a működési célú kiadások összege 82 141 eft, finanszírozási kiadás 19 444 Ft. (2) A tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 102 818 eft b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 122 108 eft c) a pénzmaradvány összege: 38 734 eft (2) A R. 1. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép. (3) A R 2. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép. (4) A R 3. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép. (5) A R 5. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép. (6) A R 11. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép. (7) A R 12. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép. (7) A R 13. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép.
Záró rendelkezés 2. Ez a rendelet 2015. március -n lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Bárányos Csaba polgármester Dr. Sisa András jegyző Záradék: Ez a rendelet a mai napon kihirdetésre került, a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal Tabajdi Kirendeltségének hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel. Kelt: Tabajd, 2015. március.... P.H. Dr. Sisa András jegyző nevében és felhatalmazásával Dr. Fehér Diána aljegyző
1. melléklet a 2014. 12. havi módosításhoz Önkormányzat 2014. IV. n.évi módosítása Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek ( E Ft) eredeti változás módosított K1. Személyi juttatások 14 362 5 921 20 283 K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 858 444 4 302 K3. Dologi kiadások 28 936-2 28 934 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 122 1 641 8 763 K5. Egyéb működési célú kiadások 12 663 7 196 19 859 K6. Beruházási kiadások 5 894 11 569 17 463 K7. Felújítások 6 617 6 887 13 504 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 9 000 9 000 K1-8. Költségvetési kiadások 88 452 33 656 122 108 K9. Finanszírozási kiadások 0 19 444 19 444 KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) 88 452 53 100 141 552 B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 24 864 11 453 36 317 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 15 995 15 995 B3. Közhatalmi bevételek 13 420 13 420 B4. Működési bevételek 7 643 574 8 217 B5. Felhalmozási bevételek 0 B6. Működési célú átvett pénzeszközök 400 400 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9 525-500 9 025 B1-7. Költségvetési bevételek 55 452 27 922 83 374 B8. Finanszírozási bevételek 33 000 25 178 58 178 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) 88 452 53 100 141 552
1. melléklet a /2015.(III. ) önkormányzati rendelethez "1. melléklet az 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelethez Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek ( E Ft) eredeti módosított K1. Személyi juttatások 14 362 20 283 K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 858 4 302 K3. Dologi kiadások 28 936 28 934 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 122 8 763 K5. Egyéb működési célú kiadások 12 663 19 859 K6. Beruházási kiadások 5 894 17 463 K7. Felújítások 6 617 13 504 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 9 000 9 000 K1-8. Költségvetési kiadások 88 452 122 108 K9. Finanszírozási kiadások 0 19 444 KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) 88 452 141 552 B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 24 864 36 317 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 15 995 B3. Közhatalmi bevételek 13 420 13 420 B4. Működési bevételek 7 643 8 217 B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök 400 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9 525 9 025 B1-7. Költségvetési bevételek 55 452 83 374 B8. Finanszírozási bevételek 33 000 58 178 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) 88 452 141 552 "
2. melléklet a _/2015. (III..) önkormányzati rendelethez "2. melléklet az 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelethez Kiadások (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovat megnevezése önként álla módosíto Rovatszám módosítá vállalt mi módosítá tt feladatok s feladatok (áll.ig s előirányz Törvény szerinti illetmények, munkabérek K1101 4 751 5 558 1 214 11 523 Normatív jutalmak K1102 183 68 251 Béren kívüli juttatások K1107 336 336 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K1113 175 175 Foglalkoztatottak személyi juttatásai K11 5 270 5 801 1 214 12 285 Választott tisztségviselők juttatásai K121 7 078 7 078 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K122 800 120 920 Külső személyi juttatások K12 7 878 120 0 7 998 Személyi juttatások K1 13 148 5 921 1 214 20 283 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K2 3 520 444 338 4 302 Szakmai anyagok beszerzése K311 438 438 Üzemeltetési anyagok beszerzése K312 1 598 95 65 1 758 Készletbeszerzés K31 2 036 95 65 2 196 Informatikai szolgáltatások igénybevétele K321 234 234 Egyéb kommunikációs szolgáltatások K322 690 690 Kommunikációs szolgáltatások K32 924 0 924 Közüzemi díjak K331 4 435 100 90 4 625 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K334 9 467-832 200 8 835 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K336 936 936 Egyéb szolgáltatások K337 2 885 39 529 3 453 Szolgáltatási kiadások K33 17 723-693 819 17 849 Kiküldetések kiadásai K341 170 170 Reklám- és propagandakiadások K342 1 400 290 1 690 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások K34 1 570 290 1 860 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K351 5 058 221 5 279 Fizetendő általános forgalmi adó K352 500 188 688 Kamatkiadások K353 118 118 Egyéb dologi kiadások K355 20 20 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K35 5 578 306 221 6 105 Dologi kiadások K3 27 831-2 1 105 28 934 Társadalombiztosítási ellátások K41 0 Családtámogatások K42 619 619 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K44 100 100 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K45 3 600-451 3 149 Lakhatással kapcsolatos ellátások K46 1 814 1 814 Egyéb nem intézményi ellátások K48 613 1 473 995 3 081 Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 6 027 1 641 1 095 8 763 Elvonások és befizetések K502 9 9 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K506 3 650-218 204 3 636 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K511 280 3 520 7 061 10 861 Tartalékok-általános K512 1 468 3 885 5 353 Tartalékok-cél K512 0 Egyéb működési célú kiadások K5 5 398 3 311 7 265 3 885 19 859 Működési költségvetés csoport 55 924 11 315 11 017 3 885 82 141 Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 2 000 2 000 Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 3 100 8 111 11 211 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63 200 227 427 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, lésítése K64 2 014 2 014 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K66 0 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K67 540 54 1 217 1 811 Beruházások K6 2 540 3 354 0 11 569 17 463 Ingatlanok felújítása K71 10 000 5 210-5 321 9 889 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K74 1 407 2 208 3 615 Felújítások K7 0 10 000 6 617 0-3 113 13 504 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K88 9 000 9 000 Egyéb felhalmozási célú kiadások K8 0 0 9 000 9 000 Felhalmozási költségvetés csoport 2 540 10 000 18 971 0 8 456 39 967 Költségvetési kiadások K1-K8 58 464 21 315 29 988 0 12 341 122 108 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése K9113 4 444 4 444 Betétek lekötése 15 000 15 000 Finanszírozási kiadások K9 19 444 19 444 KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) 58 464 21 315 29 988 0 31 785 141 552 "
3. melléklet a _/2015. (II..) önkormányzati rendelethez ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovat megnevezése Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak tám. Bevételek (E Ft) Rovatszám B111 B112 B113 "3. melléklet az 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelethez kötelező feladatok módosítás önként vállalt feladatok állami (áll.ig.) feladat ok módosítás ÖSSZESEN 10514 10514 9062 80 9142 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. B114 1135 1135 Működési célú központosított ok B115 85 3542 3627 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B116 693 693 Önkormányzatok működési támogatásai B11 20796 4315 25111 Egyéb működési célú támogatások bevételei B16 államháztartáson belülről 4068 7138 11206 Működési célú támogatások államháztartáson B1 belülről 24864 11453 36317 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21 10000 10000 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B23 kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 5995 5995 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson B2 belülről 10000 5995 15995 Vagyoni tipusú adók B34 3900 3900 Értékesítési és forgalmi adók B351 6900 6900 Gépjárműadók B354 2000 2000 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355 233 233 Termékek és szolgáltatások adói B35 9133 9133 Egyéb közhatalmi bevételek B36 387 387 Közhatalmi bevételek B3 13420 13420 Áru- és készletértékesítés ellenértéke B401 0 Szolgáltatások ellenértéke B402 6246 6246 Kiszámlázott általános forgalmi adó B406 997 997 Kamatbevételek B408 400 400 Egyéb működési bevételek B410 574 574 Működési bevételek B4 7243 400 574 8217 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B63 400 400 Működési célú átvett pénzeszközök B6 400 400 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B72 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 25 25 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73 9000 9000 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B7 9025 0 0 9025 Költségvetési bevételek B1-B7 45527 21453 9425 0 6969 83374 költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI -10 397-10 617-8 987 költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI -2 540-9 946 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE B813 1 33000 5734 38734 Pü. Vállalk. Szárm.rövid lejár.hit. Kölcsön felvétel bev. B811 3 4444 4444 Betétek megszüntetése B817 15000 15000 Finanszírozási bevételek B8 0 33000 0 25178 58178 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) 45527 21453 42425 0 32147 141552 " 0
4. melléklet a /2015.(III..) önkormányzati rendelethez "5. melléklet az 1/2014.(II.17.) önkormányzati rendelethez Beruházások és felújítások (E Ft) Rovat megnevezése Rovatszám Önkormányzati Módosított Településrendezési terv előkészítése 2000 2000 Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 2000 2000 lakóház vásárlása 3000 4500 út vásárlás 100 100 Faluház külső alkotótér kialakítása 4272 Mezítlábas park színpad építés 339 261,262. hrsz-ú ing. Vásárlása 2000 Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 3100 11211 Informatikai eszk. vásárlása 200 427 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63 200 427 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K64 2014 Beruházási célú áfa K67 594 1811 Beruházások K6 5894 17463 Kamera rendszer bővítése 100 100 Faluház külső alkotótér kialakítása 1260 Iskola tetőcsere 3500 Iskola épületgépészeti terv 350 Járda felújítás 9789 Ingatlanok felújítása K71 5210 9889 Felújítási célú áfa K74 1407 3615 Felújítások K7 6617 13504 Megnevezés nettó áfa módosított Településrendezési terv előkészítése 2000 540 2000 Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 össz.: 2540 540 2000 lakóház vásárlása 3000 4500 út vásárlás 100 100 Faluház külső alkotótér kialakítása 1153 4272 Mezítlábas park színpad építés 91 339 261,262. hrsz-ú ing. Vásárlása 2000 Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 össz.: 3100 11211 Informatikai eszk. vásárlása 200 27 427 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63 össz.: 254 427 Egyéb tárgyi eszközök,beszerzése, létesítése K64 össz.: 2014 Beruházások K6 össz.: 5894 1811 17463 Kamera rendszer bővítése 100 27 100 Faluház külső alkotótér kialakítása 1260 340 Iskola tetőcsere Iskola épületgépészeti terv 350 95 Ingatlanok felújítása K71 össz.: 6617 100 Járda felújítás K74 össz.: 3153 9789 Felújítások K7 6617 3615 13504
"
5. melléklet a /2015.(II..) önkormányzati rendelethez "11. melléklet a 1/2014.(II.17.) önkormányzati rendelethez Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Megnevezés Rovatszám eredeti ei. módosított ei. Pénzbeli óvodáztatási támogatás K42 80 Természetben nyújtott rendkív.gyerm.tám. Kiad K42 539 Családi támogatások K42 619 helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. (3) bek.] K44 100 100 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K44 100 100 foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] K45 3600 3149 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K45 3600 3149 lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. (1) bek. a) és b) pontok] K46 1814 1814 Lakhatással kapcsolatos ellátások K46 1814 1814 rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] K48 613 1064 átmeneti segély [Szoctv. 45. ] K48 500 500 temetési segély [Szoctv. 46. ] K48 380 380 köztemetés [Szoctv. 48. ] K48 115 115 Természetben nyújtott átmeneti segélyek K48 1022 Egyéb nem intézményi ellátások K48 1608 3081 Ellátottak pénzbeli juttatásai K4 7122 8763 "
6. melléklet a /2015.(III..) önkormányzati rendelethez Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (E Ft) "12. melléklet a 1/2014.(II.17.) önkormányzati rendelethez ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Megnevezés Rovat-szám eredeti ei. módosított ei. helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére K506 3030 2812 társulások és költségvetési szerveik részére K506 824 824 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K506 3854 3636 egyházi jogi személyek részére K511 240 240 egyéb civil szervezetek részére K511 6330 6198 egyéb nonprofit szervezetek részére K511 90 háztartások részére K511 400 442 egyéb vállalkozások részére K511 371 3891 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K511 7341 10861 egyéb civil szervezetek részére K88 9000 9000 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K88 9000 9000 "
7. melléklet a _/2015.(II.) önkormányzati rendelethez "13. melléklet az 1/2014.(II.17.) önkormányzati rendelethez Támogatások, kölcsönök bevételei (E Ft) ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK Rovatszám módosított Megnevezés eredeti ei. társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól B16 4068 4365 elkülönített állami pénzalapok B16 4167 Egyéb működési célú támogatások bevételei B16 államháztartáson belülről 4068 8532 háztartásoktól B72 525 525 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B72 kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 525 525 egyéb civil szervezetektől B73 9000 14995 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73 9000 14995 "