KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS E L N Ö K E VI.1224-5/2008. ELİTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 2008. december 18-ai ü l é s é r e Tárgy: A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2008. évi költségvetésérıl szóló többször módosított önkormányzati rendelet módosítása Elıterjesztı: Dr. Völner Pál, a megyei közgyőlés elnöke Elıadó: Dr. Péntek Péter, megyei fıjegyzı
2 Tisztelt Megyei Közgyőlés! A 2008. évi költségvetési rendelet jelen módosítása a központi költségvetésbıl származó bevételek év végén ismertté vált változásai, valamint a teljesítési adatok pontosabb ismerete miatt szükséges, amelynek indoklását az alábbiak szerint terjesztem elı: I. A bevételi fıösszeg változásai 1./ Mőködési célú bevételek Állami támogatások Az Önkormányzati és Területfejlesztési Minisztérium a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetésérıl szóló 2007. évi CLXIX. törvény alapján az elızı rendeletmódosítás óta az alábbi elıirányzat átvezetéseket engedélyezte: Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 64. (5) bekezdés a) és b) pontja értelmében az önkormányzat által 2008. július 31-ig megküldött lemondások és pótigénylések adatai, valamint az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Kormány rendelet 119. (5) bekezdése szerinti önkormányzaton belüli feladat átadás-átvételbıl adódó változások miatt a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai és átengedett személyi jövedelemadója fejezet, 3. számú melléklet óvodai ellátás jogcímen a Hegyháti Alajos Általános Iskola, Készségfejlesztı Szakiskola, Diákotthon és Gyermekotthon részére 85 E Ft pótelıirányzatot engedélyezett. Az összeg intézményre történı felosztását az 1. számú táblázat tartalmazza. fejezet, 2., 4. és 8. cím alatti elıirányzatoknál az önkormányzati körön kívülre történt feladatátadás miatt az alábbi korrekciók végrehajtása szükséges: 1. Az Eötvös József Gimnázium tatai Városkapu Közhasznú Zrt-nek történı 2008. augusztus 31-i átadása miatt 121.091 E Ft normatív állami támogatás elvonása történt. 2. A Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon szociális gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés feladat Váci Egyházmegyének történı 2008. augusztus 4-ei átadása miatt 41.880 E Ft normatív állami támogatás elvonására került sor. Az összes elvonást, a 162.971 E Ft intézményekre történı felosztását az 1. számú táblázat tartalmazza. fejezet, 2. cím: Központosított elıirányzatok, 9. alcím: Helyi szervezési
3 intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása terhére 3.629 E Ft elıirányzatot kaptunk. Az összeg a prémiumévek program 2008. III. ütemét érinti, melybıl 3.143 E Ft (2.345 E Ft személyi juttatás, 798 E Ft járulék) a Szent Borbála Kórház, 486 E Ft (366 E Ft személyi juttatás, 120 E Ft járulék) a Megyei Önkormányzati Hivatal támogatása. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat és a költségvetési rendelet (továbbiakban: rendelet) tervezet 4/a. számú melléklet tartalmazza. fejezet, 5. cím: Központosított elıirányzatok 5. számú melléklet 9. pont: Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása terhére 3.906 E Ft pótelıirányzatot engedélyeztek. Az összeg a létszámcsökkentési döntések 2008. évi II. ütemét érinti, 3.058 E Ft (2.317 E Ft személyi juttatás, 741 E Ft járulék) a Szent Borbála Kórházat, 848 E Ft (643 E Ft személyi juttatás, 205 E Ft járulék) a Tatabányai Gazdasági Szolgáltató Szervezetet illeti. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat és a rendelet tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. fejezet, 5. cím: Központosított elıirányzatok 5. számú melléklet 9. pont: Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása terhére 31.868 E Ft pótelıirányzatot kaptunk. Az összeg a létszámcsökkentési döntések 2008. évi III. ütemét érinti, megoszlása a következı: 1. Az átadott Eötvös József Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégium 16.625 E Ft elıirányzatából az Eötvös József Szakközépiskolát 5.700 E Ft (4.318 E Ft személyi juttatás, 1.382 E Ft járulék) illeti meg. 2. Szent Borbála Kórház 5.513 E Ft (4.177 E Ft személyi juttatás, 1.336 E Ft járulék). 3. Középfokú Kollégium Komárom 2.716 E Ft (2.058 E Ft személyi juttatás, 658 E Ft járulék). 4. Bottyán János Mőszaki Szakközépiskola 1.171 E Ft (887 E Ft személyi juttatás, 284 E Ft járulék). 5. Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola és Szakiskola és Kollégium 5.843 E Ft (4.426 E Ft személyi juttatás, 1.417 E Ft járulék). Az összegek felosztását az 1. számú táblázat és a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. fejezet, 5. cím: Központosított elıirányzatok 5. számú melléklet 18.a). pont: Közoktatás-fejlesztési célok támogatása (Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok) jogcímen 8.104 E Ft elıirányzatot adott. Az összegbıl 4.301 E Ft az intézmények elıirányzatát, 3.803 E Ft az önkormányzati igazgatás dologi elıirányzatát növeli. Ez utóbbi a TANINFORM iskolai adminisztrációs és ügyviteli szoftver felhasználási jogának költsége. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat és a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. fejezet, 5. cím: Központosított elıirányzatok 5. számú melléklet 18.b). és 18.c). pont: Közoktatás-fejlesztési célok támogatására 7.338 E Ft elıirányzatot kaptunk. Ebbıl 4.768 E Ft minıségbiztosítás, mérés, értékelés, ellenırzés támogatása jogcímen a
4 Géza Fejedelem Ipari Szakképzı Iskolát, 2.570 E Ft teljesítmény motivációs pályázati alap jogcímen a Jávorka Sándor Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola és Szakiskola és Kollégiumot illeti. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat tartalmazza. fejezet, 5. cím: Központosított elıirányzatok 5. számú melléklet 22. pont: Alapfokú mővészetoktatás támogatására 6.307 E Ft elıirányzatot engedélyeztek. Ebbıl 4.382 E Ft az Erkel Ferenc Alapfokú Mővészetoktatási Intézményt, 1.925 E Ft a Szabolcsi Bence Alapfokú Mővészetoktatási Intézményt illeti. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat tartalmazza. fejezet, 19. cím terhére, eseti kereset kiegészítés támogatására 72.336 E Ft pótelıirányzatot kaptunk. Ebbıl 31.654 E Ft (23.980 E Ft személyi juttatás, 7.674 E Ft járulék) a Szent Borbála Kórházat, 1.391 E Ft (1.054 E Ft személyi juttatás, 337 E Ft járulék) a Hivatalt, 33.050 E Ft (25.038 E Ft személyi juttatás, 8.012 E Ft járulék) az intézményeket illeti. A fennmaradó 6.241 E Ft a Jókai Mór Gimnázium, valamint Eötvös József Gimnázium és Kollégium átadása miatt az intézményi céltartalék elıirányzatát növeli. Az összegek felosztását az 1. számú táblázat és a rendelet tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. Átvett pénzeszközök A Magyar Államkincstártól szociális intézményi foglalkoztatás normatív támogatása jogcímen év végéig 10.328 E Ft többlet bevétel érkezik. Az összeg a mőködési célú támogatásértékő bevételek elıirányzatát növelni. Ebbıl 6.842 E Fttal a Mentalhygienes és Rehabilitációs Intézmény (dologi kiadás), 3.486 E Ft-tal a Pszichiátriai Betegek Otthona (dologi kiadás) támogatását javaslom megemelni. Az összegek intézményekre történı felosztását az 1. számú táblázat tartalmazza. Az Önkormányzati Minisztérium 3.784 E Ft támogatásban részesítette önkormányzatunkat sportfeladataink ellátására. Az összeg a mőködési célú támogatásértékő bevételek elıirányzatát növeli. A Tatai Többcélú Kistérségi Társulás a 2007. évi megyei önkormányzati támogatás elszámolása címén 36.525 E Ft-ot fizetett vissza. Az összeg a mőködési célú támogatásértékő bevételek elıirányzatát növeli. A Önkormányzati Minisztérium 5.000 E Ft támogatást nyújtott a Komárom- Esztergom Megyei Védelmi Bizottság kiadásainak finanszírozására, mely összeg a dologi kiadások elıirányzatát növeli, felosztását a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. A Szent Borbála Kórház a 2007. évi létszámcsökkentési támogatása eredményeként 3.773 E Ft-ról lemondott és ezt az összeget ez évben befizette a megyei önkormányzat számlájára, mivel az állami támogatások elszámolása rajtunk keresztül történt. Ez az összeg a bevételi oldalon az elızı évi mőködési célú elıirányzat maradvány, pénzmaradvány elıirányzatát, kiadási oldalon a normatív állami támogatás visszafizetés elıirányzatát növeli (rendelet-tervezet 4/a. számú melléklet).
5 A neszmélyi idıközi választásra 6 E Ft bevétel érkezett, mely összeg a mőködési célú támogatásértékő bevételek elıirányzatát növeli, felosztását a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. A Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon részére pályázaton kis értékő tárgyi eszköz vásárlásra 3.321 E Ft-ot nyert az önkormányzat, melynek 369 E Ft saját forrását az Intézményi pályázatok önrészébıl biztosítottuk. Az összesen 3.690 E Ft felosztását a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. A Területi Cigány Kisebbségi Önkormányzat részére közhasznúak foglalkoztatására 1.431 E Ft érkezett a Munkaügyi Központtól (mőködési célú támogatásértékő bevétel). Továbbá 100 E Ft támogatást kapott a Magyarországi Nemzeti és Etnikai Kisebbségekért Közalapítványtól, mely az államháztartáson kívülrıl végleges pénzeszközátvétel elıirányzatát növeli. Az összegek felosztását a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. A Területi Szlovák Kisebbségi Önkormányzat 180 E Ft támogatást kapott a Magyarországi Szlovákok Közhasznú Alapítványától. Az összeg az államháztartáson kívülrıl végleges pénzeszközátvétel elıirányzatát növeli, felosztását a rendelettervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. Az államháztartáson kívülrıl végleges pénzeszközátvétel elıirányzatát növeli 65 E Ft bevétel, mely a Komárom-Esztergom Megyei Napok rendezvényünk támogatására érkezett. Önkormányzati igazgatásra történı felosztását a rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete tartalmazza. Saját bevételek Az idıarányos teljesítési adatok alapján az illetékbevétel éves elıirányzatát 111.663 E Ft-tal javaslom megemelni. Az Eötvös József Gimnázium és Kollégium átadása miatt készült záró beszámoló alapján az Önkormányzati Hivatal, mint jogutód átvett összesen 7.315 E Ft követelés állományt. E szerint a hivatal bevételi elıirányzatait a következık szerint kell megemelni: intézményi ellátási díj 165 E Ft, szolgáltatás díjbevétele 1.959 E Ft, bérleti díjbevétel 4.022 E Ft, egyéb intézményi bevétel 89 E Ft, befolyt áfamőködési 1.080 E Ft). Az idıarányos teljesítési adatok alapján javaslom a szolgáltatás díjbevétel elıirányzatának csökkentését 4.881 E Ft-tal, az egyéb intézményi bevétel elıirányzatának megemelését 3.000 E Ft-tal (az összeg tartalmaz 770 E Ft elıirányzat átcsoportosítást is a mőködési célú támogatásértékő bevételek elıirányzatából), valamint a bérleti és lízing díjbevétel elıirányzatának megemelését 750 E Ft-tal.
6 2./ Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése Az idıarányos teljesítési adatok ismeretében javaslom a felhalmozási kölcsön visszatérülés elıirányzatát 3.660 E Ft-tal megemelni. Ez a kistelepülési pályázati keretbıl nyújtott kölcsönök visszafizetése, amivel a keret kiadási elıirányzatát kell megnövelni (4/a. számú melléklet). II. A kiadási fıösszeg változásai 1./ Mőködési célú kiadások Hivatal kezelésében lévı elıirányzat átcsoportosítások Az önkormányzati igazgatás tartalékából az alábbi átcsoportosításokat kérem: 400 E Ft átcsoportosítását a mőködési célra átadott pénzeszköz elıirányzatra a Kisebbségek Napja 2008. rendezvény támogatására. 500 E Ft átcsoportosítását az intézmények költségvetésébe a gyermekkarácsony megrendezéséhez (1. számú táblázat). Az önkormányzat igazgatás dologi kiadás elıirányzata terhére a következı átcsoportosítások szükségesek: bírósági perek költségei miatt a személyi juttatásra 7.690 E Ft és járulékára 1.501 E Ft, továbbá pénzbeli kártérítés miatt az ellátottak juttatására 2.130 E Ft. Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az intézmények vagyonbiztosítása sorból javaslom átcsoportosítani a Szent Borbála Kórház részére a IV. negyedévi vagyonbiztosítási díj fedezetét, 1.007 E Ft-ot, mely összeg a keret dologi kiadásait csökkenti (lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az intézmények világítás korszerősítése keret dologi kiadásából 4.956 E Ft átcsoportosítását kérem az intézmények költségvetésébe (lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az energia rendszerek üzemeltetésére elkülönített keret dologi kiadásából 33.488 E Ft-ot kell átcsoportosítani az intézmények költségvetésébe (lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az intézményi pályázatok önrészének tartalékát 3.407 E Ft-tal javaslom csökkenteni. Ebbıl 586 E Ft-ot a KEMKA pályázatok önrészének fedezetére (a Jókai Mór Gimnázium átadása
7 miatt 102 E Ft átcsoportosítás mőködési célú támogatásértékő kiadásra, 484 E Ft intézmények költségvetési támogatása), 2.452 E Ft-ot a Múzeumok Igazgatóságának érdekeltségnövelı támogatás önrészére, 369 E Ft-ot pedig a Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon kis értékő tárgyi eszköz vásárlás pályázati önrészére célszerő átcsoportosítani (lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzatok átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az intézmények mőködési céltartalékának elıirányzatánál az alábbi módosításokat javaslom: Az intézmények várható év végi túlfinanszírozására 81.955 E Ft átcsoportosítását az intézmények költségvetésébe (lásd az 1. számú táblázatban). 2.000 E Ft átcsoportosítását önkormányzati igazgatás dologi kiadásra intézmények részére történı almavásárlás fedezetére. Az eseti kereset kiegészítésére kapott támogatásból az intézményekre történt felosztást követıen megmaradt 6.241 E Ft-tal a tartalék összegének növelését az esetleges késıbbi visszafizetési kötelezettség biztosítására. Az elıirányzatok átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A mőszaki feladatok tartalékából a felhasználás alapján 2.673 E Ft-ot javasolok átcsoportosítani az év végéig várható dologi kiadásokra Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Védelmi bizottság keretének dologi kiadásaiból 541 E Ft átcsoportosítását kérem a tatabányai GSZSZ költségvetési támogatásának sorára a 2008. IX-XI. hóban felmerült költségek fedezetére, valamint a XII. havi várható kiadásokra (lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Vis maior keret elıirányzatán belül 2.321 E Ft átcsoportosítása szükséges céltartalékból dologi kiadásokra. Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az Általános tartalék elıirányzatából a 147/2008. (VIII.28.) számú közgyőlési határozat alapján átcsoportosítani szükséges: 500 E Ft-ot az Elnöki keret államháztartáson kívülre mőködési célra átadott pénzeszköz elıirányzatra a Mosolygó Kórház Alapítvány támogatására. A Magyar Államkincstár év közben több alkalommal felülvizsgált különbözı jogcímeken 2006-ban és 2007-ben leigényelt állami támogatásokat. Ezekbıl eredıen 1.965 E Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak, amelynek fedezetét az általános tartalék elıirányzatából javaslom átcsoportosítani. A Védelmi bizottság elıirányzatára 300 E Ft-ot, mely összegbıl 270 E Ft személyi juttatás és 30 E Ft munkáltató által fizetett járulék. Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A 6.454 E Ft a Múzeumok Igazgatósága költségvetési támogatását növeli, mivel az év elején az átadott Tatabányai Múzeum költségeit a saját költségvetése terhére finanszírozta (1. számú táblázat, rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete). A Tanulói tankönyv támogatás tartalék elıirányzatát 16.713 E Ft-tal szükséges csökkenteni, ebbıl 15.744 E Ft az intézmények költségvetési támogatását növeli, 969 E Ft pedig a Jókai Mór Gimnáziumot illet meg, ami az átadás miatt a mőködési célra átadott támogatásértékő
8 pénzeszköz elıirányzatát emeli (lásd az 1. számú táblázatban és a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletét). Az érintett bizottság döntése alapján az Egészségügyi, szociális keret 500 E Ft céltartalék terhére a következı átcsoportosítások kerülnek átvezetésre: 350 E Ft a mőködési célra átadott támogatásértékő pénzeszköz elıirányzatát növeli (Szociális Munka Napja és Orvosnapok támogatása), 150 E Ft pedig a Szent Borbála Kórház költségvetési támogatását növeli (fınıvérek továbbképzésének támogatása). (Lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Nemzetiségi keret elıirányzatából 300 E Ft átcsoportosítása szükséges a Területi Cigány Kisebbségi Önkormányzat mőködési célú támogatásértékő bevétel elıirányzatára az auschwitzi emlékút támogatására. Az Elnöki keret elıirányzatából javaslom 80 E Ft átcsoportosítását a Területi Cigány Kisebbségi Önkormányzat a mőködési célú támogatásértékő bevétel elıirányzatára az auschwitzi emlékút támogatására. Az érintett bizottság döntéseinek megfelelıen a Sportkeret céltartalék elıirányzatát, azaz 4.140 E Ft-ot szükséges átcsoportosítani a kereten belül az eddig teljesített és év végéig várható események fedezetére. Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Kistelepülési önkormányzati pályázati alap tartalékából 122 E Ft átcsoportosítására van szükség az eddig teljesített kifizetések fedezetére. Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az Eötvös József Gimnázium átadása utáni kiadásokra 3.753 E Ft elıirányzat biztosítása szükséges (950 E Ft személyi juttatás 248 E Ft járulék, 2.555 E Ft dologi kiadás). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Jókai Mór Gimnázium átadása utáni kiadásokra 41.064 E Ft elıirányzat szükséges (560 E Ft személyi juttatás, 150 E Ft járulék, 835 E Ft dologi kiadás, 30.123 E Ft idıarányos normatíva átadás Komárom Város önkormányzatának, 9.396 E Ft tartalék normatíva visszafizetési kötelezettség miatt). A kiadásokra az intézménytıl elvont költségvetési támogatás elıirányzat összege 46.542 E Ft. (Lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. 2./ Felhalmozási célú kiadások Hivatal kezelésében lévı elıirányzat átcsoportosítások A Felújítási keret elıirányzatának csökkentését javaslom 8.794 E Ft-tal, mely összeg a Tatabányai Gazdasági Szolgáltató Szervezet felhalmozási kiadási támogatását növeli (Hivatal I. emeleti vizesblokk felújítása). (Lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Hivatalkorszerősítés sorról 852 E Ft átcsoportosítása szükséges a Tatabányai Gazdasági Szolgáltató Szervezet felhalmozási kiadási támogatásának növelésére (számítógépek
9 vásárlása). (Lásd az 1. számú táblázatban). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Felhalmozási pályázati önrész intézményeknek sorról 14.940 E Ft elıirányzat átcsoportosítását javaslom: Intézményi felhalmozási kiadási támogatások növelésére 3.344 E Ft-ot (Szent Rita Fogyatékosok Otthona 278 E Ft ülımodul beszerzés, Középfokú Kollégium 224 E Ft mennyezet javítás, Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon 2.040 E Ft lakóotthonok felújítás pályázati önrésze, 802 E Ft radiátorcsere). (Lásd az 1. számú táblázatban). A Tata Kistérségi Társulás támogatására finanszírozási megállapodás alapján - 7.500 E Ft-ot (felhalmozási célra átadott pénzeszköz). A vis maior keretre 1.400 E Ft-ot, mivel a tatai Kiskastély és Vár nyári viharkár költségeinek fedezetét a Nemzeti Vagyonkezelı Zrt. még nem térítette meg. Kereten belüli átcsoportosítás 696 E Ft a József Attila Megyei Könyvtár TIOP 1.2.3. pályázatára. Átcsoportosítás a Pszichiátriai Betegek Otthona beruházás elıirányzatára (céljellegő decentralizált pályázat) 2.000 E Ft az idıarányos teljesítési adatokat figyelembe véve. Az elıirányzat átvezetésére a rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Kistelepülési pályázati kereten belül bizottsági döntések alapján odaítélt - 6.860 E Ft elıirányzat átcsoportosítása szükséges tartalékból beruházásra. Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. A Kötvény terhére 1.634.148 E Ft elıirányzat átcsoportosítását javaslom az alábbi bontásban: A Múzeumok Igazgatósága részére 990 E Ft-ot Megyei Napok tájékoztató táblák költségeire. (Lásd az 1. számú táblázatban). Földvásárlásra 1.500.000 E Ft-ot (250/2008. (XI.27.) számú közgyőlési határozat). Kötvény kibocsátás egyszeri díjára 75.000 E Ft-ot. Zöld Fenyı Idısek Otthona ingatlan beruházás többletkiadásaira 42.990 E Ft-ot. Engedélyes tervekre 15.168 E Ft-ot (Jávorka S. Mezıgazdasági és Élelmiszeripari Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium és az Eötvös J. Gimnázium, Szakközépiskola és Kollégium felújítására beadott KDOP 5.1.1 pályázatokhoz). Az elıirányzat átvezetésére a rendelet tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. 3./ Pótigények, elvonások Hivatali pótigények A hitelek kamatterhei az év elején ismert paraméterektıl eltérıen alakultak, ezért az idıarányos teljesítési adatok ismeretében javaslom megemelni: a mőködési célú hitel kamat elıirányzatát 23.000 E Ft-tal, a folyószámla hitel kamat elıirányzatát 2.000 E Ft-tal. Az elıirányzat átvezetésére jelen rendelet-tervezet 4/a. számú mellékletében kerül sor. Az esztergomi Dobó Gimnázium megállapodás szerinti finanszírozása elıirányzatát a 2007. évi elszámolás és a várható 2008. évi teljesítések alapján összességében 25.543 E Ft-tal szükséges megemelni (rendelet-tervezet 4/a. számú melléklete).
10 Intézményi pótigények, elvonások A II. félév során bekövetkezett intézmény és feladatátadások pénzügyi elszámolása megtörtént, ennek megfelelıen a következı elıirányzat elvonásokra került sor: 98.674 E Ft Eötvös József Gimnázium és Szakközépiskola és Kollégium, Tata; 46.542 E Ft Jókai Mór Gimnázium, Komárom; 80.000 E Ft Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon, Tatabánya. (Az 1. sz. táblázat tartalmazza.) A 2008. évi eredeti költségvetés-rendeletben megállapított intézményi költségvetések az önkormányzat bevételei alapján nagyon szőkre szabottak voltak. Az év közben várható mőködési többletkiadásokra céltartalékot képeztünk. A jubileumi jutalmakat az intézmények költségvetése nem tartalmazta, amit most év végén a teljesítési adatoknak megfelelıen rendezni kell. Továbbá a dologi kiadásokon belül jelentıs volt a közüzemi díjak és egyéb szolgáltatások árának emelkedése, melyre szintén nem állt rendelkezésre forrás. Az év végéig várható pótigényeket intézményenként az 1. sz. táblázat tartalmazza, ami összesen 211.745 E Ft, ebbıl 81.955 E Ft az intézményi mőködési céltartalék terhére kerül átcsoportosításra, a fennmaradó 129.790 E Ft-ot pedig a többletbevételek, illetve a feladatátadás miatti megtakarítások fedezik. Közgyőlési döntésnek megfelelıen 2008. november 1-tıl bevezetésre kerültek az intézmények gazdálkodását korlátozó intézkedések, ami az elıirányzatok tényleges felhasználását befolyásolni fogják. 3./ Intézmények saját hatáskörő elıirányzat változásai: Az intézmények által kezdeményezett mőködési és felhalmozási elıirányzat átcsoportosításokat a keletkezett többletbevételeket és azok kiadási elıirányzatok közötti felosztását a rendelet-tervezet 3/a. számú melléklete tartalmazza. III. A bevételi és kiadási fıösszegek javasolt változásainak egyenlege A bevételi és kiadási elıirányzatok jelen rendelet-tervezettel történı módosításával az önkormányzat 2008. évi eredeti költségvetési hiánya nem módosul.
11 IV. Egyebek 1./ Létszámváltozások Az Eötvös József Gimnázium és Szakközépiskola és Kollégium, Tata feladat átadása miatt a 137/2008. (VII.23.) közgyőlési határozat alapján a 15/2008. (X.30.) önkormányzati rendelettel a 88 fı létszám kivezetése megtörtént. 2 fı részmunkaidıs foglalkoztatott maradt az Eötvös József Szakközépiskola engedélyezett létszáma. Annak érdekében, hogy elkülöníthetı legyen az átadott és a megmaradt feladat, külön soron tüntettük fel az Eötvös József Szakközépiskolát. A Jókai Mór Gimnázium, Komárom 143/2008. (VIII.28.) számú közgyőlési határozat alapján Komárom város részére történı átadás miatt 36 fı teljes munkaidıs, 2 fı részmunkaidıs létszám elvonásra kerül. A Gyermekvédelmi Szakszolgálat és Gyermekotthon, Tatabánya szociális gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés feladat 109/2008. (VI.26.) számú közgyőlési határozattal történı átadása miatt 9 fı teljes munkaidıs és 2 fı részmunkaidıs létszám elvonására kerül sor. A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 148/2008.(VIII.28.) számú határozata alapján a Feichtinger Sándor Idıskorúak Otthona 2008. október 31-ével megszőnt, az Esthajnal Idıskorúak Otthona telephelyeként mőködik tovább. Ezért elıirányzat maradványai, valamint 35 fı teljes munkaidıs és 1 fı részmunkaidıs létszám átcsoportosításra kerül az Esthajnal Idıskorúak Otthonához. Tisztelt Közgyőlés! Kérem, hogy az indoklásban foglaltak alapján a megyei önkormányzat 2008. évi költségvetési rendeletének módosítását szíveskedjenek jóváhagyni. Tatabánya, 2008. december 12. Dr. Völner Pál
12