MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2013. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 1
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló 2013. január 1.- december 31. Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Miskolc, 2014.április 7. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 2
Statisztikai számjel vagy adószám 22198107-8532-571-05 Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-4.sorok) 441 140 0 367 180 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 285 0 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 440 855 367 180 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5. B. Forgóeszközök (6.-9.sorok) 6 070 8 534 6. I. KÉSZLETEK 0 7. II. KÖVETELÉSEK 5000 3 743 8. III. ÉRTÉKPAPIROK 0 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 070 4 791 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.) 447 210 375 714 12. D. Saját tőke (12.-18 sorok) 3 015 0 3 320 13. I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 3 000 3 100 II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 14. III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS 6 898 0 15. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 15 16. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 17. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 18. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -6 883 205 19. E. Céltartalék 0 20. F. kötelezettségek (21.-23. sorok) 3 055 0 2 458 21. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 055 2 458 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 441 140 369 936 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor) 447 210 0 375 714 Miskolc, 2014. április 07. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 3
Statisztikai számjel vagy adószám: 22198107-8532-571-05 Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA A típús ( összköltség eljárással) 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítése Tárgyév a b c d e 1. I. Értékesítés nettó árbevétele 12 500 25 587 2. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 3. III. Egyéb bevételek 103 161 87 537 4. III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 5. IV. Anyagjellegű ráfordítások 17 488 17 586 6. V. Személyi jellegű ráfordítások 22 940 19 916 7. VI. Értékcsökkenési leírás 79 161 73 960 8. VII. Egyéb ráfordítások 2 982 1 852 9. VII. sorból: értékvesztés 0 0 10. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.) -6 910 11. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 27 400 12. VIII. sorból értékelési különbözet 0 0 13. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 14. IX. sorból értékelési különbözet 0 0 15. B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) 27 400 16. C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) -6 883 210 17. X. Rendkívüli bevételek 0 0 18. XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 19. D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) 0 0 20. E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) -6 883 210 21. XII. Adófizetési kötelezettség 0 5 22. F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) -6 883 205 23. G. Mérleg szerinti eredmény -6 883 205-190 Keltezés: Miskolc, 2014. április 7 MITISZK Nonprofit Kft vezetője 4
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 5
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. Jogelőd (2009. július 21 előtt) A Társaság rövid neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. A Társaság rövid neve: MITISZK Kht. Cégbejegyzés száma: 05-14-000125 Cégbejegyzés dátuma: 2005. augusztus 2. Alapító okirat kelte: 2005. június 30. Alapító: Társ tulajdonos: Jegyzett tőke Működési forma: Közhasznúsági fokozat: Törvényes képviselő: 97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8. 3 %-ban Miskolc Holding Zrt 3.100.000 Ft, azaz hárommillió-egyszázezer Ft készpénz önálló cég, közhasznú társaság közhasznú Szabó Dezső ügyvezető igazgató 2013. május 31-ig. Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató 2013. június 1-től Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 85-32 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.mitiszk.hu e-mail: info@mitiszk.hu Mérleg fordulónapja: 2013. december 31. Mérlegkészítés időpontja: 2014. április 7. - 6
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt társtulajdonos lett 3%-ban a 2013. 06.28-án kelt Cégbírósági bejegyzéssel. - A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg. - A Kft az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. 7
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A projektek befejezése után továbbra is kizárólagos feladata a kft-nek a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak ötödik évében. A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban is. A Kft a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévő, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A tevékenységek, az egyes kollégák által elvégzendő feladatok felülvizsgálata, átcsoportosítása a drasztikusan lecsökkentett támogatás miatt megtörtént. A szolgáltató csoportunkat 2013. január 1. napjával megszüntettük (4 fő) az Önkormányzati Oktatási osztály javaslatára miszerint ezt a feladatot a pedagógia intézet ellátja, a szolgáltatás 2 160 eft csökkentést eredményezett. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft. működésére és gazdálkodására a pályázatban kötelezően vállalt minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetésén, vagyon- és tűzvédelmén, állagmegóvása fő tevékenység. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett tanúsítások segítségével - a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben reményeink szerint előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A Központi képzőhely nyíltnapjain az általános iskolák gyakori látogatók lettek, évről évre több intézmény érdeklődik a MITISZK iránt. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet és a konzorcium vállalta a fenntartás költségeit. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből igyekszik ezeket a költségeket részben ellentételezni. Sajnos a Konzorcium két tagja évek óta nem tesz eleget vállalt fenntartási kötelezettségének és nem folyósítja a rá eső támogatást. A tárgyalások nem vezettek eredményre, ezért 2013 2. félévében bírósági eljárást kezdeményeztünk a kintlévőségeink behajtására. A bíró javaslatára törekedtünk a peren kívüli megállapodásra, azonban az alperesek elutasító magatartása és fizetési hajlandóságának elmaradása miatt nem született megállapodás. A jogi eljárást 2014. februárjában folytatjuk. 8
A konzorciumi együttműködési megállapodás I. 2.) pontja kimondja, hogy: Az együttműködési megállapodás aláírása kifejezi a konzorciumi tagok azon szándékát is, hogy a projekt megvalósítása során a konzorcium tagjai a projektben kifejezett célok megvalósítása érdekében a jövőben is együttműködnek, és az addig elért eredmények további folyamatos fenntartását saját anyagi eszközeikkel biztosítják. A HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 azonosítószámú Támogatási szerződés I. 3)-5) pontja: 3) A projekt megvalósításának helyszíne: a Magyar Köztársaság területe. 4) A projekt megvalósításának kezdőnapja: 2005.08.01. A projekt befejezésének napja: 2008.05.31. (alprojekttel meghosszabbítva 2008.12.31-ig) A zárójelentés, egyben pénzügyi elszámolás benyújtásának határideje: 2008. június 30. 5) Jelen szerződés a projekt megvalósításának 4) pont szerinti befejező időpontját követő 5 (öt) év elteltével szűnik meg. Ezen időpontig áll fenn a Kedvezményezett kötelezettsége a projekt eredményeinek fenntartására, amely magában foglalja, hogy a projekt csak a pályázatban meghatározott cél eléréséhez működtethető, azon változtatni a Kedvezményezett a Támogató hozzájárulása nélkül nem jogosult. Ezen időszak alatt fennáll Főkedvezményezett IV. cikkely 2) pontja szerinti jelentéstételi kötelezettsége, valamint ezen időpontig gyakorolhatják jogaikat és teljesítik a szerződéses jogviszony fennállásából fakadó kötelezettségeiket szerződő felek. Kedvezményezettek a jelen szerződéssel összefüggésben keletkezett dokumentumok őrzésére, illetve a projekttel kapcsolatos ellenőrzések tűrésére 2013. december 31-éig kötelesek. Támogató konzorciumi partner Támogat ott időszak Kért működési támogatás összege Kapott működési támogatás összege Tiszaújváros Város Önkormányzata 2008. 4.850.000,- 4.850.000,- 2009. 9.023.000,- 8.400.000,- 2010. 5.953.000,- 6.000.000,- 2011. 4.000.000,- 4.000.000,- 2012. 1.600.000,- 1.600.000,- 2013. 1.600.000,- 1.600.000,- Miskolci Egyetem 2008. 2.226.000,- 2.226.000,- 2009. 9.023.000,- 0,- 2010. 5.953.000,- 0,- 2011. 4.000.000,- 0,- 2012. 1.600.000,- 0,. 2013. 1.600.000,- 0,- Mezőkövesd Város Önkormányzata 2008. 3.977.000,- 3 977 000,-**,- 2009. 9.023.000,- 0,- 2010. 5.953.000,- 0,- 2011. 4.000.000,- 0,- 2012. 1.600.000,- 0,- 2013. 1.600.000,- 0,- Miskolc MJV Város Önkormányzata 2008. 50.375.000,-* 50.374.000,-* 2009. 63.095.000,- 63.095.000,- 2010. 45.613.000,- 45.613.000,- 2011. 28.124.450, 20.000.000,- 2012. 8.000.000,- 2013.,- 8.000.000,- * A HEFOP 4.1.1 pályázatban kötelezően előírt önerő. 9
** 2013. novemberben a bírósági eljárás eredményezte, hogy Mezőkövesd Önkormányzatától befolyt a 2008 évi támogatás. Előzetes költségvetés alapján kért támogatás 37 753 e,-ft, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési támogatás már csak 8 000 000,-Ft, mely összeget a 2013. évi üzleti tervben már figyelembe vettük. Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. -ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4. -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2013 évben ilyen beszerzés nem történt. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően. 10
Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: 2% Szellemi termékek: 33 % Számítástechnikai eszközök: 33 % Egyéb gépek, berendezések 14,5 % Minden egyéb tárgyi eszköz: 14,5 % Kimutatás a bruttó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.: Megnevezés 2013 évi nyitó 2013 évi záró Növekedés Csökkenés bruttó érték bruttó érték 1. Immateriális javak 59 098 0 0 59 098 2. Ingatlanok 304 528 0 0 304 528 3. Gépek berendezések 491 514 0 0 491 514 4. Egyéb berendezések 40 088 0 0 40 088 5. Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 Eszközök összesen: 895 228 0 0 895 228 Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés Nyitó Écs Növekedés Csökkenés tervszerinti Záró Écs 1. Szellemi termékek 58 812 286 0 59 098 2. Ingatlanok 30 493 6 091 0 36 584 3. Gépek berendezések 336 475 64 817 0 401 292 4. Egyéb berendezések 28 308 2 766 0 31 074 Befektetett eszközök összesen 454 088 73 960 0 528 048 A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 0 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés: Nyitó nettó Záró nettó Növekedés Csökkenés érték érték 1. Immateriális javak 286 0 286 0 2. Ingatlanok 274 035 0 6 091 267 944 3. Gépek berendezések 155 039 0 64 817 90 222 4. Egyéb berendezések 11 781 0 2 766 9 014 5. Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 Eszközök összesen: 441 140 0 73 960 367 180 11
Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 3 743.- eft. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 28 eft készpénzben, 4 763 e Ft a Commerz Banknál vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2013. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 3 320 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2011 évi és a 2012 évi negatív eredmény következtében 15 e Ft. Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft 2013. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 205 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek A Kft mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Ezer Ft-ban Egyéb kötelezettség 0 Szállítói kötelezettségek 1 247 Vasutegészségügy Np.Zrt 5 Tordai György 25 XCopy Kft 8 Bogdán Erika 250 Juhász Attila 160 Clearwater Kft 12 Immediat Bt 51 Concord Lan Kft 102 Klebelsberg Intézményfenntaró Kp 604 12
Bujnóczki Tibor 30 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 211 Munkabér, megbízási díj közterhei 1 206 Társasági adó 5 Összesen 2 458 2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink nagy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása még 1 év, a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 47 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése át nyúlik 2014-re. Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Ezen a mérleg soron a 2013-at terhelő költségeket mutatjuk ki, összege 621 e Ft Passzív időbeli elhatárolás Támogatási bevételből és szakképzési hozzájárulásból elhatárolt összeg Bevételből elhatárolt összeg Költségekből elhatárolt összeg Ezer Ft-ban Passzív időbeli elhatárolás összesen HEFOP 4.1.1 pályázat 343 542 343 542 Szakképzési hozzájárulás 23 638 23 638 Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása 2 135 2 135 Mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költség 0 0 621 621 Összesen: 367 180 2 135 621 369 936 2. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás Miskolci Egyetem: Önkormányzattól kapott támogatás Tiszaújváros Önkormányzata Mezőkövesd Önkormányzata 87 537e Ft 13 577e Ft 8 000 e Ft 0 e Ft 1 600 e Ft 3 977 e Ft 13
Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás 73 960 e Ft 67 253 e Ft 6 707 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye 400 e Ft A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata 3 e Ft Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától 397 e Ft B./ Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) 25 587 e Ft Bérleti díj 537 e Ft Műszaki mérés, megmunkálás 410 e Ft 3 D mérőgépkezelő képzés 2 285 e Ft Ismeret megújító kazánfűtő képzés 2 345 e Ft Kazánkezelő 8 085 e Ft CNC képzés 3 471 e Ft Targonca 8 376 e Ft Elsősegély, tűzvédelem 78 e Ft C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel. Rendkívüli ráfordítás Eredmény kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel. 100 832 e Ft 8 684 e Ft 128 e Ft 6 119 e Ft 2 437 e Ft 16 640 e Ft 13 012 e Ft 274 e Ft 3 354 e Ft 73 960 e Ft 73 960 eft 0 eft 1 548 e Ft 1 509 eft 39 e Ft 0 e Ft 0 eft D. / Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) 12 482 e Ft Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés 8 903 e Ft 1 311 e Ft 1 140 e Ft 6 453 e Ft 3 276 e Ft 2 636 e Ft 0 e Ft 14
Bérjárulékok Egyéb ráfordítás Iparűzési adó Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa 640 e Ft 303 e Ft 61 e Ft 242 e Ft Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény 210 e Ft 5 e Ft 205 e Ft 3. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az év első 6 hónapjára az elnök 70 eft/hó, a tagok 2 fő x 50 e Ft/hó, a második félévben az elnök 63 eft/hó, a tagok 2 fő x 45 e Ft/hó, a megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye, Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa Miskolc, 2014. április 7. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 15
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2013. 01. 01. 13. 31-ig terjedő időszakra Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 16
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Röviden: MITISZK Nonprofit Kft. Székhelye: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Adószáma: 22198107-2-05 Közhasznúsági besorolás: közhasznú Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) Miskolci Egyetem Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, A MITISZK partnerintézményei: Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy nonprofit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21). A pályázatok pontos megnevezése: HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelem-marketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK (ún. első körös ) kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. 17
A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. Mindkét projekt 2008. december 31-én zárult le. 2009. január 01-2013. december 31-ig a konzorciumi partnerek részére megkezdődött az 5 éves fenntartási időszak. A MITISZK Nonprofit Kft. által 2013-ban végzett fontosabb tevékenységek: 2013-es év a pályázat fenntartási szakaszának a ötödik egyben utolsó éve volt. A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit ( szakmai középfokú oktatás). A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők illetve szeptembertől az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. Megszűnt a Kft közösségi szolgáltatási tevékenysége. A közösségi szolgáltató csoport tagjaitól finanszírozás miatt a Kft-nek meg kellett válni. A partnerintézmények eltérő intenzitással vették igénybe a szolgáltatásaikat, annak ellenére, hogy tanulók szívesen jártak a foglalkozásokra. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. a projekt fenntartási ideje alatt megkezdte a felnőttképzési tevékenységet. Társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettség is keletkezett. 2013-ben is a Kft a projektekben vállat célok megvalósításán dolgozott. A főállású alkalmazottak száma az évvégére 2 főre csökkent, (felnőttképzés szervező, portás) június hónaptól ügyvezető váltás történt. A koordinátor adminisztrátor munkaköre nincs betöltve 2012 óta. A Kft. munkájában megbízási és vállalkozási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a takarító, a rendszergazda,6 fő laborfelelős, 3 fő felügyelő bizottsági tag. Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen 18
nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: TISZK ekkel, önkormányzattal és a partnerintézményekkel való kapcsolattartás céljából felmerülő költség. A felnőttképzéshez kapcsolódó utiköltség is itt jelentkezik. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla vezetéssel kapcsolatos költségek. A szolgáltató csoport, klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2013-ben: (az adatok e Ft-ban) Egyéb bevétel: 87 537 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: 13 577 Miskolc MJV Önkormányzata 8 000 Tiszaújváros Önkormányzata 1 600 Miskolci Egyetem 0 Mezőkövesd Önkormányzata 3 977 2.Pályázati úton elnyert támogatás ( értékcsökkenéssel egyező összeg) 73 960 HEFOP 4.1.1 67 253 HEFOP 3.2.2 0 Szakképzési hozzájárulás 6 707 3. Pénzügyi műveletek bevétele 400 Kamatbevétel, folyószámla 3 Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától 397 4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(értékesítés nettó árbevétele) 25 587 Bérleti díj 537 Műszaki mérés, megmunkálás 410 3 D mérőgépkezelő képzés 2 285 Ismeret megújító kazánfűtő képzés 2 345 Kazánkezelő 8 085 CNC képzés 3 471 Targonca 8 376 Elsősegély, tűzvédelem 78 Bevételek összesen: 113 524 19
Költségek, ráfordítások alakulása: Közhasznú tevékenység 1. Anyag jellegű ráfordítás: 8 684 2. Személyi jellegű ráfordítás 16 640 a. ebből munkabér 7 186 b. egyszerű foglalkoztatás 0 c. megbízási díj 5 947 d. egyéb személyi jellegű kifizetés 274 e. bérjárulék 3 233 3. Értékcsökkenés 73 960 4. Egyéb ráfordítás 1 548 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 0 6. Rendkívüli ráfordítás 0 7. Költségek, ráfordítások összesen: 100 832 Vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 8 903 9. Személyi jellegű ráfordítás 3 276 a. megbízási díj 2 636 b. megbízási díj járulék 640 10. Értékcsökkenés 0 11. Egyéb ráfordítás 303 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 0 13. Rendkívüli ráfordítás 0 14. Költségek, ráfordítások összesen: 12 482 Költségek, ráfordítások összesen: 113 314 EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK Kimutatás a kapott támogatásról: Kapott támogatás időpontja Célja Összege eft Tárgyévi felhasználás felhalmozási adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás működési Miskolc MJV Önkormányzati támogatás 2013 Működési költség 8 000 8 000 Tiszaújváros Önkormányzata 2013 Működési költség 1 600 1 600 Mezőkövesd Önkormányzata 2013 2008 évi Működési költség 3 977 3 977 Összesen: 13 577 13 577 20
Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés Előző évi összeg Tárgyévi összeg adatok ezer Ft-ban Változás % eft megjegyzés növ. csök. növ. csök. Saját tőke 3 015 3 325 10 0 310 0 Induló tőke 3 100 3 100 0 0 0 0 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás 6898 15 460 0 6 883 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény -6883 210 320 7093 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2013. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású 2013.május 31-ig Bruttó munkabér: 2 617 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Társadalombiztosítási járulék: 706 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Szakmai vezetők: 2 fő Megbízási díj (vállalkozó): Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék: Foglalkoztatottak: 2 fő főállású Bruttó munkabér: Betegszabadság: Táppénz: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék: 1 200e Ft 1 920e Ft 466e Ft 3 168e Ft 0 e Ft 0 e Ft 273e Ft 855e Ft Miskolc, 2014. április 7. Készítette: Simkóné Perjési Dóra Szalay Sándor ügyvezető igazgató 21
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2013. 01. 01. 13. 31-ig terjedő időszakra Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 22
Közhasznúsági melléklet 350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai név: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft -- -- székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10 -- -- bejegyző határozat száma: 05-09-017953 -- -- nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05 -- -- képviselő neve: Szalay Sándor -- -- 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika és a kereskedelemmarketing szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása, szakmai továbbképzés, szakmai rendezvények szervezése. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: A közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2013-ben: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Szakmai gyakorlati oktatás A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók 1720 tanuló részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban A tanulók megismerik a korszerű gépeket és technológiákat. Átlagban 54%-os kihasználtság. A partnerintézmények képzési profiljának népszerűsítése kiállításokon. Megfelelő számú felvételi jelentkezés. Általános iskolások pályaismeretének javítása. Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Immateriális javak 0 oktatás Épület 267 944 oktatás Gépek, berendezések, eszközök 99 236 oktatás 5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2013-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév -- -- 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) Ügyvezető igazgató: munkabér 5 220 2 617 Egyéb juttatás 216 0 Munkabér járuléka 1 409 706 Összesen: 6 845 3 323 Szakmai vezetők 23
Megbízási díj /vállalkozói/ 4 870 1 200 Megbízási díj 2 380 1 920 Társadalombiztosítási járulék 578 466 Összesen: 7 828 3 586 A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 14 673 6 909 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel 114 109 113 524 ebből: -- -- C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. közszolgáltatási bevétel 23 721 13 577 E. normatív támogatás 0 F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 85 974 73 960 G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 4 330 25 587 H. Összes ráfordítás (kiadás) 135 188 113 314 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 21 931 16 640 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 132 477 100 832 K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény) - 22 418-12 895 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói 0 0 Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] (114109 +113524/2= 113 816 Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] (-22 418+ -12895 = -35313) Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] 16989/ 248502= 6,83 Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] 0 Nem Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] 233309 / 248502= 9,38 Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem Miskolc, 2014. április 7 Készítette: Simkóné Perjési Dóra Szalay Sándor ügyvezető igazgató 24
MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2013. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 1
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló 2013. január 1.- december 31. Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Miskolc, 2014.április 7. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 2
Statisztikai számjel vagy adószám 22198107-8532-571-05 Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-4.sorok) 441 140 0 367 180 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 285 0 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 440 855 367 180 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5. B. Forgóeszközök (6.-9.sorok) 6 070 8 534 6. I. KÉSZLETEK 0 7. II. KÖVETELÉSEK 5000 3 743 8. III. ÉRTÉKPAPIROK 0 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 070 4 791 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.) 447 210 375 714 12. D. Saját tőke (12.-18 sorok) 3 015 0 3 320 13. I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 3 000 3 100 II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 14. III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS 6 898 0 15. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 15 16. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 17. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 18. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -6 883 205 19. E. Céltartalék 0 20. F. kötelezettségek (21.-23. sorok) 3 055 0 2 458 21. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 055 2 458 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 441 140 369 936 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor) 447 210 0 375 714 Miskolc, 2014. április 07. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 3
Statisztikai számjel vagy adószám: 22198107-8532-571-05 Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA A típús ( összköltség eljárással) 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítése Tárgyév a b c d e 1. I. Értékesítés nettó árbevétele 12 500 25 587 2. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 3. III. Egyéb bevételek 103 161 87 537 4. III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 0 5. IV. Anyagjellegű ráfordítások 17 488 17 586 6. V. Személyi jellegű ráfordítások 22 940 19 916 7. VI. Értékcsökkenési leírás 79 161 73 960 8. VII. Egyéb ráfordítások 2 982 1 852 9. VII. sorból: értékvesztés 0 0 10. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.) -6 910 11. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 27 400 12. VIII. sorból értékelési különbözet 0 0 13. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 14. IX. sorból értékelési különbözet 0 0 15. B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) 27 400 16. C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) -6 883 210 17. X. Rendkívüli bevételek 0 0 18. XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 19. D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) 0 0 20. E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) -6 883 210 21. XII. Adófizetési kötelezettség 0 5 22. F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) -6 883 205 23. G. Mérleg szerinti eredmény -6 883 205-190 Keltezés: Miskolc, 2014. április 7 MITISZK Nonprofit Kft vezetője 4
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@mitiszk.hu Adószám: 22198107-2-05 5
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. Jogelőd (2009. július 21 előtt) A Társaság rövid neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. A Társaság rövid neve: MITISZK Kht. Cégbejegyzés száma: 05-14-000125 Cégbejegyzés dátuma: 2005. augusztus 2. Alapító okirat kelte: 2005. június 30. Alapító: Társ tulajdonos: Jegyzett tőke Működési forma: Közhasznúsági fokozat: Törvényes képviselő: 97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8. 3 %-ban Miskolc Holding Zrt 3.100.000 Ft, azaz hárommillió-egyszázezer Ft készpénz önálló cég, közhasznú társaság közhasznú Szabó Dezső ügyvezető igazgató 2013. május 31-ig. Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató 2013. június 1-től Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 85-32 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.mitiszk.hu e-mail: info@mitiszk.hu Mérleg fordulónapja: 2013. december 31. Mérlegkészítés időpontja: 2014. április 7. - 6
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt társtulajdonos lett 3%-ban a 2013. 06.28-án kelt Cégbírósági bejegyzéssel. - A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg. - A Kft az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. 7
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A projektek befejezése után továbbra is kizárólagos feladata a kft-nek a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak ötödik évében. A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban is. A Kft a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévő, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A tevékenységek, az egyes kollégák által elvégzendő feladatok felülvizsgálata, átcsoportosítása a drasztikusan lecsökkentett támogatás miatt megtörtént. A szolgáltató csoportunkat 2013. január 1. napjával megszüntettük (4 fő) az Önkormányzati Oktatási osztály javaslatára miszerint ezt a feladatot a pedagógia intézet ellátja, a szolgáltatás 2 160 eft csökkentést eredményezett. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft. működésére és gazdálkodására a pályázatban kötelezően vállalt minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetésén, vagyon- és tűzvédelmén, állagmegóvása fő tevékenység. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett tanúsítások segítségével - a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben reményeink szerint előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A Központi képzőhely nyíltnapjain az általános iskolák gyakori látogatók lettek, évről évre több intézmény érdeklődik a MITISZK iránt. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet és a konzorcium vállalta a fenntartás költségeit. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből igyekszik ezeket a költségeket részben ellentételezni. Sajnos a Konzorcium két tagja évek óta nem tesz eleget vállalt fenntartási kötelezettségének és nem folyósítja a rá eső támogatást. A tárgyalások nem vezettek eredményre, ezért 2013 2. félévében bírósági eljárást kezdeményeztünk a kintlévőségeink behajtására. A bíró javaslatára törekedtünk a peren kívüli megállapodásra, azonban az alperesek elutasító magatartása és fizetési hajlandóságának elmaradása miatt nem született megállapodás. A jogi eljárást 2014. februárjában folytatjuk. 8
A konzorciumi együttműködési megállapodás I. 2.) pontja kimondja, hogy: Az együttműködési megállapodás aláírása kifejezi a konzorciumi tagok azon szándékát is, hogy a projekt megvalósítása során a konzorcium tagjai a projektben kifejezett célok megvalósítása érdekében a jövőben is együttműködnek, és az addig elért eredmények további folyamatos fenntartását saját anyagi eszközeikkel biztosítják. A HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 azonosítószámú Támogatási szerződés I. 3)-5) pontja: 3) A projekt megvalósításának helyszíne: a Magyar Köztársaság területe. 4) A projekt megvalósításának kezdőnapja: 2005.08.01. A projekt befejezésének napja: 2008.05.31. (alprojekttel meghosszabbítva 2008.12.31-ig) A zárójelentés, egyben pénzügyi elszámolás benyújtásának határideje: 2008. június 30. 5) Jelen szerződés a projekt megvalósításának 4) pont szerinti befejező időpontját követő 5 (öt) év elteltével szűnik meg. Ezen időpontig áll fenn a Kedvezményezett kötelezettsége a projekt eredményeinek fenntartására, amely magában foglalja, hogy a projekt csak a pályázatban meghatározott cél eléréséhez működtethető, azon változtatni a Kedvezményezett a Támogató hozzájárulása nélkül nem jogosult. Ezen időszak alatt fennáll Főkedvezményezett IV. cikkely 2) pontja szerinti jelentéstételi kötelezettsége, valamint ezen időpontig gyakorolhatják jogaikat és teljesítik a szerződéses jogviszony fennállásából fakadó kötelezettségeiket szerződő felek. Kedvezményezettek a jelen szerződéssel összefüggésben keletkezett dokumentumok őrzésére, illetve a projekttel kapcsolatos ellenőrzések tűrésére 2013. december 31-éig kötelesek. Támogató konzorciumi partner Támogat ott időszak Kért működési támogatás összege Kapott működési támogatás összege Tiszaújváros Város Önkormányzata 2008. 4.850.000,- 4.850.000,- 2009. 9.023.000,- 8.400.000,- 2010. 5.953.000,- 6.000.000,- 2011. 4.000.000,- 4.000.000,- 2012. 1.600.000,- 1.600.000,- 2013. 1.600.000,- 1.600.000,- Miskolci Egyetem 2008. 2.226.000,- 2.226.000,- 2009. 9.023.000,- 0,- 2010. 5.953.000,- 0,- 2011. 4.000.000,- 0,- 2012. 1.600.000,- 0,. 2013. 1.600.000,- 0,- Mezőkövesd Város Önkormányzata 2008. 3.977.000,- 3 977 000,-**,- 2009. 9.023.000,- 0,- 2010. 5.953.000,- 0,- 2011. 4.000.000,- 0,- 2012. 1.600.000,- 0,- 2013. 1.600.000,- 0,- Miskolc MJV Város Önkormányzata 2008. 50.375.000,-* 50.374.000,-* 2009. 63.095.000,- 63.095.000,- 2010. 45.613.000,- 45.613.000,- 2011. 28.124.450, 20.000.000,- 2012. 8.000.000,- 2013.,- 8.000.000,- * A HEFOP 4.1.1 pályázatban kötelezően előírt önerő. 9
** 2013. novemberben a bírósági eljárás eredményezte, hogy Mezőkövesd Önkormányzatától befolyt a 2008 évi támogatás. Előzetes költségvetés alapján kért támogatás 37 753 e,-ft, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési támogatás már csak 8 000 000,-Ft, mely összeget a 2013. évi üzleti tervben már figyelembe vettük. Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. -ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4. -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2013 évben ilyen beszerzés nem történt. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően. 10