KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28)- 507-133 Fax: (28)-470-357 Nyílt ülésen tárgyalandó ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2016. augusztus 31-i ülésére Tárgy: Kistarcsa Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet, valamint a köznevelési intézményekben alkalmazandó gyermekétkeztetés térítési díjairól szóló 27/2015. (VI. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról Érintett Bizottság: Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság Tisztelt Képviselő-testület/Bizottság! Az előterjesztés a Kistarcsa Város Önkormányzata (továbbiakban az Önkormányzat) Képviselő-testülete munkatervének megfelelő rendben, elsődlegesen a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény rendelkezéseire figyelemmel, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) továbbá az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) számú önkormányzati rendelete (továbbiakban költségvetési rendelet) végrehajtási szabályainak megfelelő tartalommal kerül előterjesztésre. Az Áht. 34. (4) bekezdés szerint a képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja a tárgyévi költségvetési rendeletét. a) A 2016.évi költségvetés főösszegét érintő módosítások A tárgyévi költségvetési rendelet módosítására vonatkozóan első alkalommal tárgyév júniusában került sor, míg jelen előterjesztés a testület munkatervének megfelelően, a tárgyév első félévében és azt követően szükségessé vált előirányzat módosításokra vonatkozó javaslatot tartalmaz, az említett időszaki többletbevételek felhasználására vonatkozó célokat és keretösszegeket rögzíti. Az eredeti költségvetés főösszege 1 411 648 eft, a jelen előterjesztés szerinti a módosított főösszeg 1 637 218 eft összegre növekszik, mely a jelenleg hatályos rendelet szerinti főösszeg (1 613 077 eft) további 24 141 eft összegű növekedését okozza.
Az előterjesztés leköveti a 2016.06.30-ig kiutalt állami támogatási többletbevételek számbavételét. A június hónap végéig még rendelkezésre bocsátott összeg 1 582 eft, mely a közszférában dolgozók bérkompenzációja jogcímén került kiutalásra és kiadási oldalon a Kistarcsai Gesztenyés Óvodánál (Óvoda) felmerülő végkielégítések és közterheik szükséges fedezetéül szolgál, intézmény finanszírozás formájában. A korábban nem tervezett végkielégítés biztosítása annak okán merült fel, hogy a gyermekétkeztetési feladatoknak 2016. szeptemberétől külső szolgáltató által megvalósuló kiszervezéséből adódóan, a jogszabály alapján biztosított - és a majdani szolgáltató cég által is felajánlott- jogfolytonos foglalkoztatás lehetőségével, 4 konyhai munkavállaló nem élt, így esetükben felmentés nélkül, végkielégítés kifizetésére kerül sor az Óvodánál közalkalmazottként eltöltött idő figyelembe vételével. A gyermek és szociális étkeztetés kiszervezésével összefüggésben az Önkormányzatnál maradó gazdasági feladatok (számlázás, élelmezési nyilvántartás stb.) maradéktalan és hatékony ellátása érdekében a jelenleg 4 órás, részmunkaidős 1 fő közalkalmazott foglalkoztatása 2016.szeptemberétől teljes munkaidőben indokolttá válik. A foglalkoztatás 2016.évi többlet költsége előirányzat módosítást nem igényel tekintettel annak csekély összegére (2016.évben 3 hóra 270 eft közterhekkel együtt), mely a rendelkezésre álló közfoglalkoztatási bérkeret megtakarításából átcsoportosítható. A Képviselő-testület 121/2016. (V. 25.) sz. határozata szerint döntött a 0230/134 hrsz.-, 5003 m 2 területnagyságú, kivett beruházási terület ingatlan-nyilvántartásbeli megnevezésű földterület értékesítéséről, mellyel összefüggésben a félévet követően került sor az első vételárrészlet megfizetésére, szerződéskötéssel egyidejűleg. Előbbi okán 2016. évben realizálódó többlet bevétel 14960+ Áfa. A Képviselő-testület 173,174.,175/2016.(VI.29.) számú határozataival hagyta jóvá 3 db zártkerti ingatlan értékesítését, melyből származó nettó felhasználható többletbevétel az év során 3000 eft. Az Áfa összege, fizetendő Áfaként kerül tervezésre. Az ingatlanértékesítésből származó nettó felhasználható többlet bevételből (17 960 eft)az előterjesztés szerint tervezett kiadások az alábbiak (bruttó összegben): Beruházás: LED-es közlekedési lámpák telepítése gyalogátkelő helyekhez Megyeri Margit u. útépítési és vízjogi engedélyezési és kiviteli terve Felújítás: 900 eft 1 650 eft Gesztenyés Óvoda 9-10.csoportszobánál elhelyezkedő terasz felújítása (állagmegóvás érdekében) 2 000 eft Bérek és járulékok: 2016.október 02-i, az Európai Unió kényszerbetelepítése kérdésköréről szóló népszavazással összefüggésben Polgármesteri Hivatalnál felmerülő többlet személyi juttatások 600 eft és kapcsolódó járulékok 162 eft. Dologi kiadások: Rovar és rágcsáló irtás (egyéb szolgáltatás) Sóderbányai ingatlanok környékén 1 055 eft. Tartalék növelése : 11 593 eft.
Átcsoportosítás az Önkormányzat és intézmények kiadási előirányzatait érintően: A költségvetési rendeletben 8 823 eft került tervezésre hazai pályázat önrésze fedezetére (131/2016.(V.25.) határozat szerint Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása pályázathoz kapcsolódó önerő 5 294 eft összegben utak felújítására, 3 529 eft összegben iskola tornaterem építésére.) A benyújtott pályázatunk nem nyert támogatást, így a tervezett önerő tartalékba helyezése kerül előterjesztésre, mely az év hátralévő részében vagy a jövő évben megvalósítandó fejlesztések fedezetéül szolgálhat. Az eredeti költségvetési rendeletben saját beruházásban tervezett városi uszodai hőlégcserélő rendszer cseréje a V.U.K. Sport Egyesület által kerül megvalósításra a vonatkozó testületi határozatok és lefolytatott közbeszerzési eljárás szerint, így az 50 000 eft összegű fedezet felhalmozási célú támogatási kiadásként kerül áttervezésre. A beruházás a 2016 júliusában aláírt szerződések szerint, folyamatban van. Az Önkormányzatnál rendelkezésre álló dologi kiadások közül a szükséges eszközbeszerzések fedezetére került átcsoportosításra az év első felében összesen 4 550 eft az alábbi beszerzési/beruházási célok érdekében: köztemetés úrna kripta felújítása (első félévben megkezdett további felépítmény 2. félévben kerül megvalósításra (935 eft); 97/2016.(IV.27.)sz. határozat szerint P+R parkolók építése Kistarcsán címmel benyújtott támogatás pályázat megvalósíthatósági tanulmány beruházási kiadásként kerül áttervezésre (1270 eft). Simándy Iskola tanterem bővítés berendezési tárgyainak biztosítása (padok,székek,tábla) az iskola működtetés karbantartási kiadásai közül került átcsoportosításra (1 000). egyéb kis értékű eszközök beszerzése érdekében az önkormányzat vagyongazdálkodással kapcsolatban tervezett karbantartási kiadási közül került pénzeszköz átcsoportosításra (közterületi padok, kukák beszerzése, villanybojler, uszoda páncélszekrény beszerzése) 1 354 eft. A Képviselő-testület 166/2016. (V. 25.) sz. határozatával döntött a köznevelési intézményi és szünidei étkeztetési, továbbá szociális étkeztetési feladatoknak vásárolt szolgáltatás útján történő ellátása érdekében kiírt beszerzési eljárás eredményéről. 2016. szeptemberétől a Sapezok Kft./az iskolai főzőkonyha üzemeltetésével/ biztosítja az iskolai, óvodai és szociális étkeztetést is. Az aláírt szerződés alapján a szolgáltató által meghatározott nyersanyagárak kis mértékben alul maradnak az Önkormányzat által megállapított térítési díjaktól. Mivel az igénybevevő gyermekek által megtérítendő összeg kizárólag az ellátással kapcsolatban felmerült nyersanyag költség lehet, így a Kft-vel kötött szerződés szerint, a térítési díjak 2016. szeptember 01-jétől csökkennek. Az előterjesztett rendelet tervezet jóváhagyásával a kedvezményre nem jogosult, háromszori étkezők esetében napi 30-Ft összegű díjcsökkenés kalkulálható. Ezzel egyidejűleg az Önkormányzatnál tervezett ellátási díj bevételek időarányos tervezett összege is csökken (- 1000 eft). Egyidejűleg 750 eft bevétel növekedés tervezendő a továbbszámlázásra kerülő közüzemi díjakból. Az összesített bevétel csökkenés 250 eft, ezzel azonos összegben a dologi kiadások előirányzata is módosul. A fentiekben részletesen ismertetett indokok hatására (+/-) - a 2016.06.30-ig saját hatáskörben végrehajtott és azt követőn napjainkig felmerült további szükséges változások együttesen - az alábbi táblázat szerint módosítják a kiemelt bevételi és kiadási előirányzatokat:
adatok eft-ban Önkormányzatok állami működési támogatása (B1) 1582 Állami támogatás (B2) felhalmozásra 0 Közhatalmi bevételek (B3) 0 Működési célú bevétel Áfa fizetésből (B4) 4 850 ebből: Telek, zártkert értékesítés fizetendő Áfa bevétele 4850 Működési célú bevétel változása ellátási díjakból (B4) -250 Felhalmozási célú bevétel ingatlan értékesítésből (B5) 17960 Támogatás működési célra (B6) 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel háztartásoktól (B7) 0 Finanszírozási bevétel növekedés (B8) 0 BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS ÖSSZESEN +24 141 Személyi juttatások (K1) változása +1846 Járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai (K2) +498 Dologi kiadások (K3) változása +890 Egyéb működési kiadások (tartalék) változása (K5) +20 608 Ellátottak pénzbeli juttatása kiadásai (K4) változása 0 Beruházási,felújítási kiadások változása (K6-K7) -49701 Felhalmozási célú támogatási kiadások változása (K8) +50 000 Finanszírozási kiadások változás (K9) 0 KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS ÖSSZESEN +24 141 A költségvetési rendelet végrehajtási szabályai alapján az intézményvezetők által végrehajtott átcsoportosítások összevont hatása is a fenti táblázatában, valamint az előterjesztés mellékletei szerint kerül bemutatásra. Az előterjesztés az összevont költségvetést főösszegét étintő, a fentiek szerint részletezve, mindösszesen 24 141 eft bevételi kiadási előirányzat növekedésre vonatkozó javaslatot tartalmaz. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a alapján, az Önkormányzat 2016.évi költségvetése módosításáról szóló rendelet előkészítése során az előzetes hatásvizsgálat a szabályozás várható következményeiről megtörtént. A tervezett jogszabály hatásai: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tárgyévi költségvetést érintő bevételek és kiadások számbavétele jelenik meg az előterjesztésben. b) adminisztratív terheket befolyásoló hatások: a Polgármesteri Hivatal pénzügyi irodájának el kell látnia a mindenkori költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos beszámolási, nyilvántartási feladatokat, melyhez szükséges személyi állomány rendelkezésre áll. c) a jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: a tárgyévi költségvetést érintő módosítások átvezetése kötelező, a rendeletalkotás elmaradásának következménye a törvényességi észrevétel lehet.
d) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek: rendelkezésre állnak. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet/Bizottságot, hogy az előterjesztésben megjelenő részletes indokolásra a figyelemmel, az előterjesztés szerinti tartalommal hagyja jóvá az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről valamint a köznevelési intézményekben alkalmazandó gyermekétkeztetés térítési díjairól szóló rendelete módosítását! Rendeletalkotás! Kistarcsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja Kistarcsa Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet, valamint a köznevelési intézményekben alkalmazandó gyermekétkeztetés térítési díjairól szóló 27/2015. (VI. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló../2016.(..) önkormányzati rendeletét. A rendelet elfogadása minősített többséget igényel. Kistarcsa, 2016. augusztus 17. Solymosi Sándor polgármester
Kistarcsa Város Önkormányzat /2016. (..) önkormányzati rendelete Kistarcsa Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet, valamint a köznevelési intézményekben alkalmazandó gyermekétkeztetés térítési díjairól szóló 27/2015. (VI. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról Kistarcsa Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja: 1. Kistarcsa Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 3. helyébe az alábbi rendelkezés lép: A Képviselő-testület Kistarcsa Város Önkormányzata összevont 2016. évi költségvetése kiadási és bevételi eredeti előirányzat főösszegét 1 411 648 eft összegben, módosított előirányzat főösszegét 1 637 218 eft összegben állapítja meg, melyből az Önkormányzat elemi költségvetése eredeti bevételi-kiadási főösszege 1 277 194 eft, módosított főösszege 1 515 207 eft. A Rendelet 4. (1)-(2) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 2. (1) Az Önkormányzat összevont 2016. évi bevételei kiemelt előirányzatonként az alábbi összegben kerülnek meghatározásra: a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 650 391 eft ebből önkormányzat működése állami támogatása 616 627 eft b) közhatalmi bevétel 406 254 eft c) működési saját bevételek 259 058 eft d) működési célú átvett pénzeszközök 9 541 eft ebből Európai Uniótól 2 041 eft e) központi költségvetési támogatás felhalmozási célra 55 360 eft ebből Európai Uniós forrásból 0 eft f) felhalmozási saját bevételek 18 960 eft g) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel/támogatás visszatérülés államháztartáson kívülről 9 000 eft. (2) Az Önkormányzat összevont-finanszírozási bevételek nélküli- bevételeiből a) működési célú bevételek 1 325 244 eft, b) felhalmozási célú bevételek 83 320 eft összegűek. 3.
A Rendelet 5. (1)-(2) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat összevont 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban kerülnek meghatározásra: a) a működési költségvetés kiadásainak összege 1 244 934 eft, melyből aa) személyi juttatások összege 488 078 eft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege 134 405 eft, ac) dologi jellegű kiadások összege 435 083 eft, ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 21 000 eft, ae) egyéb működési célú kiadások összege 166 368 eft, af) ae) alpontból működési célú általános tartalék összege 6 957 eft, ae) alpontból felhalmozási jellegű céltartalék 20 416 eft, b) felhalmozási költségvetési kiadások összege 371 529 eft, melyből ba) beruházások, felújítások összege 262 216 eft, bb) felhalmozási célú pénzeszközátadás, támogatás 109 313 eft, c) a finanszírozási kiadások összege 20 755 eft. (2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok kiadási előirányzata 1 551 944 eft, b) az önként vállalt feladatok kiadási előirányzata 85 274 eft, d) az önként vállalt kiadáson belül a költségvetési tartalékok összege 27 373 eft. 4. A Rendelet 6. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) Az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetésének egyenlege, a tárgyévi bevételek és kiadások különbözete: a) működési költségvetési előirányzatok vonatkozásában 80 310 eft többlet, b) felhalmozási költségvetési előirányzatok vonatkozásában 288 209 eft hiány, mely hiány belső finanszírozását 78 654 eft összegű 2015. évi maradvány igénybevétele és 150 000 eft összegben lekötött betétállomány felszabadításából származó finanszírozási bevétel és a működési költségvetés többlete biztosítja. 5. A Rendelet 7. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) Az Önkormányzat 2016. évi összevont közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzata a rendelet 4.3. számú melléklete szerint 146 álláshellyel kerül jóváhagyásra. Az engedélyezett álláshelyek számának meghatározásakor, a részmunkaidős foglalkoztatás arányosan kerül rögzítésre a költségvetési létszámkeretben. 6.
A Rendelet 9. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetésében az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül eredeti előirányzatként 20 000 eft összegű tartalék, módosított előirányzatként összesen 27 373 eft összegű, működési és felhalmozási célú tartalék kerül tervezésre. 7. (1) A Rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 1. számú melléklete lép, mely az Önkormányzat összevont 2016. évi költségvetési bevételeit mérlegszerűen, előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban tartalmazza. (2) A Rendelet 2. számú melléklete helyébe - az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint az Önkormányzat elemi kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutató-, e rendelet 2. számú melléklete lép. (3) A Rendelet 3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (4) A Rendelet 3.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.1. számú melléklete lép. (5) A Rendelet 3.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.2. számú melléklete lép. (6) A Rendelet 3.3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.3. számú melléklete lép. (7) A Rendelet 3.4. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.4. számú melléklete lép. (8) A Rendelet 4.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.1.számú melléklete lép. (9) A Rendelet 4.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.2.számú melléklete lép. (10) A Rendelet 4.3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.3.számú melléklete lép. (11) A Rendelet 5. számú melléklete helyébe - mely az Önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások 2016. évi tervezett kiadásait célonként tartalmazza-, e rendelet 5. számú melléklete lép. (12) A Rendelet 6. számú melléklete helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. (13) A Rendelet 7. számú melléklete helyébe jelen rendelet 7. számú melléklete lép 8. Kistarcsa Város Önkormányzat Képviselő-testületének a köznevelési intézményekben alkalmazandó gyermekétkeztetés térítési díjairól szóló 27/2015. (VI. 25.) önkormányzati rendelete (továbbiakban Térítési Díj rendelet) 1. (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép:
(2) A gyermekétkeztetési szolgáltatásról az Önkormányzat vásárolt szolgáltatás útján gondoskodik. A Térítési Díj rendelet 2. (1)-(2) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: A gyermekétkeztetés intézményi térítési díjai, intézménytípustól függően az alábbiak: (1) Óvodai ellátás napi háromszori étkezés 365,- Ft + ÁFA melyből- - tízórai 90,- Ft + ÁFA - ebéd 205,- Ft+ ÁFA - uzsonna 70,- Ft+ ÁFA 9. (2) Általános iskolai ellátás napi háromszori étkezés 430,- Ft+ ÁFA melyből - tízórai 95,- Ft+ ÁFA - ebéd 245,- Ft+ ÁFA - uzsonna 90,- Ft + ÁFA 10. A Térítési Díj rendelet 3. helyébe az alábbi rendelkezés lép: A térítési díj fizetésére kötelezett törvényes képviselő havonta utólag, minden hó 15. napjáig köteles megfizetni a térítési díjat az Önkormányzat által kiállított számla ellenében, banki átutalással. 11. A Térítési Díj rendelet 4. (1)-(3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat bocsátja ki a térítési díjra vonatkozó számlát és a jegyző gondoskodik annak a rendelet hatálya alá tartozó intézmények által kijelölt személy (továbbiakban: étkezési felelős) részére történő átadásáról. Az étkezési felelős gondoskodik a ténylegesen igénybevett étkezéseket tartalmazó nyomtatvány kitöltéséről, a számlák és a hátralék okán keletkezett fizetési felszólításoknak a) óvodás gyermek esetén a kötelezettek részére történő, b) iskolás gyermek esetén az iskola Intézményvezetője által kijelölt személy(ek) részére történő továbbadásáról. (2) A jegyző a megállapított térítési díj befizetését ellenőrzi, a befizetést elmulasztó kötelezettet 15 napon belül írásban értesíti, továbbá gondoskodik a hátralékosokkal kapcsolatos nyilvántartás vezetéséről, a hátralékok beszedéséről. (3) Az étkezésre vonatkozó egyéb részletes szabályokat a jegyző határozza meg, melyet köteles az Önkormányzat honlapján jelen rendelet hatályba lépésével egyidejűleg elérhetővé tenni.
12. (1) E rendelet a (2) bekezdésben meghatározottakon kívül a kihirdetését követő napon lép hatályba és hatályba lépését követő napon hatályát veszti. (2) E rendelet 8., 9., 10. és 11. -a 2016. szeptember 1. napján lép hatályba és hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Solymosi Sándor polgármester Czukkerné dr. Pintér Erzsébet jegyző