KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE

Átírás

1 KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28) Fax: (28) Nyílt ülésen tárgyalandó ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület június 29-i ülésére Tárgy: Kistarcsa Város Önkormányzata évi költségvetéséről szóló 6/2016.(II.25.) számú önkormányzati rendelete módosítása Érintett Bizottság: Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság Tisztelt Képviselő-testület/Bizottság! Az előterjesztés a Kistarcsa Város Önkormányzata (továbbiakban az Önkormányzat) Képviselő-testülete munkatervének megfelelő rendben, elsődlegesen a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény rendelkezéseire figyelemmel, és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) továbbá az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) számú önkormányzati rendelete (továbbiakban költségvetési rendelet) végrehajtási szabályainak megfelelő tartalommal kerül előterjesztésre. Az Áht. a 34. (4) bekezdés szerint a képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja a tárgyévi költségvetési rendeletét. 1. A 2016.évi költségvetés főösszegét érintő módosítások A tárgyévi költségvetési rendelet módosítására vonatkozóan első alkalommal kerül sor előterjesztésre, a év első 5 hónapjában az előirányzatokat érintő változások rendezése érdekében. Az eredeti költségvetés főösszege eft, a jelen előterjesztés szerinti módosított főösszeg eft összegre növekszik, mely eft összegű előirányzat módosítás a bevételi kiadási főösszeget érintően. Az előterjesztés leköveti a ig szükségessé vált központi költségvetési többletforrások költségvetési rendeleten történő átvezetését. Ezek a források a központi költségvetésről szóló tv. 2. számú melléklete II. pontjában foglaltak szerint, az Önkormányzat évközi igénylése alapján, a finanszírozott feladatokhoz kapcsolódó mutatószámok alapján kerültek kiutalásra (szociális ágazati pótlék 2107 eft, közszférában dolgozók

2 bérkompenzációja 182 eft, Kerepes és Kistarcsa ivóvízminőség javító EU-s projektje önerő finanszírozása eft) és ezzel párhuzamosan a feladathoz kapcsolódóan kerül tervezésre felhasználásuk. Központi költségvetési többletforrások összege az előterjesztésben összesen eft. A szociális ágazati pótlék összege az Alapszolgáltatási Központ által ellátott feladatokhoz kapcsolódó személyi juttatás (1 660 eft) és járulék( 447 eft) kiadásként kerül tervezésre. Központi költségvetési forrás eft összegben került kiutalásra a Szilas-Menti Ivóvízminőség- javító Társulás (továbbiakban Társulás) által megvalósított vízminőség javító projekt önerő finanszírozásához, melynek felhasználása felhalmozási célú pénzeszköz átadásként jelenik meg a kiadási előirányzatok között. A támogatás a tavalyi évben fizikailag lezárult projekt utófinanszírozott önerő összege, mely én került az Önkormányzat, mint gesztor számára kiutalásra és február 16-án továbbadásra a Társulás részére. Az Önkormányzat által pályázott, a Kistarcsa és Torja testvér-települési találkozója az V. Kistarcsai Kakasfőző fesztivál keretében elnevezésű program megvalósításához működési célú támogatásról született döntés a Bethlen Gábor Alapból. Az augusztus 20-a alkalmával egybekötött rendezvénysorozat támogatására 1700 eft összegben várható többlet támogatás, mely fedezetül szolgál a évben 5. alkalommal megrendezésre kerülő fesztivál rendezvényinek finanszírozásához. A felhasználás elsősorban az előkészítés, továbbá a gasztronómiai kiállítás és népi kulturális színpadi produkciók megrendezése költségeit szolgálja. 101 eft megbízási díjak, 26 eft kapcsolódó járulékok, 1573 eft összegben készlet és szolgáltatás beszerzések fedezete (élelmiszer, szállásköltség, egészségügyi ellátás, sátorbérlet, szállítási költség a testvér delegáció vonatkozásában,szakértői díjak) A Társulás által létrehozott - a szervezetet életre hívó projekt eredményeként létrejött -,vagyon a víziközmű-szolgáltatásról szóló évi CCIX. törvény 6. (1) bekezdése alapján kizárólag az állam és települési önkormányzat tulajdonába tartozhat, a nem állami, vagy önkormányzati beruházásban létrejövő vízi közmű tulajdonjogát a beruházónak a vízi közmű üzembe helyezésének időpontjában az ellátásért felelősre át kell ruháznia. Ez utóbbi előírás indokolta a kistarcsai és kerepesi Önkormányzatok Képviselő-testületei által jóváhagyott (Kistarcsa 144/2016.(V31.) és 146/2016.(V.31.) sz. határozatok), a Társulás megszűntetésére vonatkozó határozatot és a Társulás vagyonának megosztására vonatkozó döntések szerinti pénzeszközök jelen előterjesztés szerinti tervezését, mint évközi többletbevételt. A vagyonfelosztásáról szóló Társulási döntéseknek megfelelően eft összeg kerül bevételi előirányzatként tervezésre. A vagyonfelosztásból az Önkormányzatot illető a 2016.évi költségvetésben tervezhető többlet bevétel jelentős részben útfelújítások megvalósulását szolgálja az alábbiak szerint: A Tulipán utca teljes hosszában és a Tulipán köz egy szakaszának aszfaltos felújítása önkormányzati forrásigénye (felújítás tervezett teljes összege eft, önkormányzati saját forrás eft, ebből jelen módosítás alkalmával a fejlesztési célhoz kapcsolódó bevétel növekmény vagyonfelosztásból eft, mely az eredeti költségvetésben 5000 eft aszfaltos útfelújításokra tervezett keret kiegészítése). Fitos utca teljes hosszúságban (11 800eFt) eft bruttó összegben a vagyonfelosztás eredményeként keletkezett többletbevétel a Gesztenyés Óvoda vízmelegítő tartály cseréjének forrásául szolgál, míg eft a Simándy József Általános Iskola megnövekedett, 1 osztálynyi tanterem igényének konténer tanteremmel történő bővítéséhez szükséges költségeit (egyszeri engedélyezési és kivitelezési költségek, alapozás, közműkiépítés, konténer kihelyezés) biztosítja. A nemzeti köznevelésről szóló évi CXC. törvény 74. és 76.

3 szabályai alapján az Önkormányzatnak, mint iskola működtetőnek a fejlesztés nem kötelező feladata, azonban önként vállalt feladatként gondoskodhat arról. Az eredeti költségvetésben a Nagytarcsai úti ipartelepi út felújítása megvalósításához tervezett eft (melyből eft vállalkozói felajánlásból származik) a folyamatban lévő közbeszerzési eljárás jelenlegi érvényes ajánlatai ismeretében eft összegben kiegészítendő, a beruházás megvalósítása érdekében. Az államháztartáson kívüli forrásból (magánszemélyek közérdekű kötelezettségvállalása eredményeként ) átvett egyéb pénzeszközök 2000 eft összegben kerülnek tervezésre a Tulipán utca- Tulipán köz aszfaltos útfelújítása érdekében, így lehetséges, hogy a felújításra fordítható teljes összeg eft bruttó összegű. A DPMV Zrt-vel (Szolgáltató) május hónapban aláírt módosított bérleti szerződés alapján (86/2016. (IV. 27.) számú Képviselő-testületi határozat szerint) eft+ Áfa kerül tervezésre a vízi közművek üzemeltetésének bérleti díj bevételeként, melynek felhasználása az üzemeltetésbe adott közműveken a szolgáltató által megvalósítandó, egyeztetett felújítások és szükséges tárgyi eszköz beszerzések (szivattyúk cseréje) fedezetéül szolgál. A Szolgáltató és az Önkormányzat félévente beszámítás útján számolja el egymással szembeni követeléseit és kötelezettségeit. Az Önkormányzat 2015.évi zárszámadásáról szóló 16/2016. (V. 26.) önkormányzati rendelet alapján az eredeti költségvetésben tervezett maradvány összege módosult, melyet a tárgyévi költségvetési rendeleten szükséges átvezetni. Az 2015.évi összevont maradvány összege eft összeggel csökken, ezzel egyidejűleg eft, mint lekötött betét feloldásából származó finanszírozási bevétel kerül tervezésre. A finanszírozási bevételek növekedése összege a zárszámadási rendeletben foglaltak szerint együttesen eft összeggel növekszik, mely a decemberében előlegként kiutalt állami támogatás visszafizetésének fedezete. 2. Átcsoportosítás az Önkormányzat kiadási előirányzatait érintően: Az általános tartalék felhasználásra vonatkozó testületi döntések hatására a tartalék módosított előirányzata eft, csökkenések tárgyévben: 67/2016.(III.30.) sz. határozat alapján 1350 eft összegben szolgáltatási kiadás vérvételi hely működtetésére, 370 eft összegben a helyiség átalakítás,tárgyi eszköz beszerzésére. 97/2016.(IV.27.)sz. határozat szerint P+R parkolók építése Kistarcsán címmel benyújtott támogatás pályázat előkészítése költségeire, dologi kiadások (szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások) fedezetére. 131/2016.(V.25.) Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása pályázathoz kapcsolódó önerő eft összegben utak felújítására, eft összegben iskola tornaterem építésére. Dologi kiadásokat érintő átcsoportosítások az Önkormányzat elemi költségvetésében: A Kerepes és Kistarcsa ivóvízminőség-javító EU-s forrásból megvalósított beruházás eredményeként kivezetésre kerül jétől az ún. csecsemővíz ellátás. A felszabaduló keretösszeg nettó 780 eft összegben a Mária út közhasznú Egyesülettel előkészített konzorciumi megállapodás szerint benyújtásra kerülő, a Civilház épületében ún. Zarándok Kapu Intézmény kialakítása tanulmányterveinek elkészítésére kerül tervezésre, mint szakmai tevékenységet segítő szolgáltatási kiadás.

4 1000 eft összegben a csecsemővíz további megtakarított összege az Egészségház épületének pince és padlás helyiségeiben lévő irattárak (hivatali iratok ill. orvosi kartonok,dokumentumok) tűzbiztonsági okokból szükségessé vált irattároló szekrényekkel, polcokkal való felszerelését szolgálja. Fejlesztési célok között történő átcsoportosítások az Önkormányzat elemi költségvetésében: Az eredeti költségvetésben eft összegben került tervezésre a Simándy Iskola étkezőjének és főzőkonyhájának bővítése felújítása céljából elkülönített pályázati önerő. Az elkülönített önerő felhasználása az év során nem indokolt, mivel a testület az élelmezési feladatok vásárolt szolgáltatás útján történő ellátásáról határozott, így az eredetileg pályázati önerőként tervezett összeg a Polgármesteri Hivatal épületén új nyílászáró behelyezését szolgálja (2015-ben kialakított adóiroda ablak) 500 eft összegben, további 500 eft összegben az Illés Bálint tér felújítására szánt keretösszeget növeli (így teljes fejlesztési összeg a célra eft), továbbá a Simándy Általános Iskola konténer tanterem bérleti díjának fedezetét biztosítja (működési kiadás 1016eFt) 2016.szeptembertől az év végéig. A évben az Önkormányzat nem számol további működési kiadással tekintettel az oktatás szabályozására vonatkozó és egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló T/ számú törvényjavaslatban megjelenő feladat átrendeződésre, mely szerint 2017.január 1-jétől a működtetői feladatokat az önkormányzatoktól az állam veszi át. A Képviselő-testület 128/2016. (V. 25.) sz. határozatával döntött a köznevelési intézményi és szünidei étkeztetési, továbbá szociális étkeztetési feladatoknak vásárolt szolgáltatás útján történő ellátása érdekében beszerzési eljárás megindításáról. A vásárolt szolgáltatás beszerzője előterjesztés szerint jétől az Önkormányzat, így a korábban a Kistarcsai Gesztenyés Óvoda költségvetésében tervezett saját konyha üzemeltetési kiadásai az Önkormányzat szolgáltatási kiadásai közé kerülnek áttervezésre. Az átcsoportosított összeg eft (6120 eft összegben személyi juttatások,1 652 eft járulék kiadások és eft összegben dologi kiadások közül). Az előbbi feladat ellátási változásokkal összefüggésben áttervezésre kerülnek az Önkormányzat költségvetésébe az eredetileg az Óvodánál tervezett ellátási díjbevételek is, időarányosan (2016.szeptembertől), eft bruttó összegben. Az Óvoda költségvetésében a csökkenő kiadásokkal párhuzamosan a szükséges fenntartói finanszírozás összege is csökken ( eft-tal). A vásárolt szolgáltatás útján megvalósuló feladatellátás hatására a Kistarcsai Gesztenyés Óvoda engedélyezett teljes álláshelyeinek száma 15 fővel csökken. A létszámcsökkenésből 14 státusz véglegesen kikerül az Önkormányzati intézményrendszerből. 1 álláshely (fizikailag 2 fő 4 órás munkaidejű közalkalmazottal)az Önkormányzatnál engedélyezett többlet létszámként (+1 fő) kerül tervezésre. Alapszolgáltatási Központ elemi költségvetéséből szükséges átcsoportosítás: Eredetileg kazán nagyjavításra/cserére tervezett 400 eft összeg vált felhasználhatóvá egyéb célra, az intézmény épületének nyílászárói cseréjére. Az összeg az Önkormányzat költségvetésébe kerül áttervezésre az épület nyílászárói felújítása érdekében. A Városi, Művelődéi Sportközpont és Könyvtár költségvetésben végrehajtott saját hatáskörű átcsoportosítások: Az önkormányzati támogatással felújított uszoda kút működtetéséhez búvárszivattyú beszerzése, míg a folyamatos működés érdekében az uszoda szauna kályhájának cseréjére került sor ill. porszívó készülék beszerzése vált szükségessé. Eredeti költségvetésben a beszerzések nem kerültek tervezésre, azonban a közüzemi díjaknak az év első 5 hónapjában megvalósult megtakarításából az előirányzatok átcsoportosítása megvalósulhatott intézményvezetői saját hatáskörben (összesen 800 eft összegben).a dologi kiadásokon belül

5 (rovatok között) került sor átcsoportosításra az elmúlt években megrendezésre kerülő rendezvényekre vonatkozóan utólagos kiszámlázott szerzői jogdíjak fedezetére (238 eft). Az előirányzatok fentiekben részletesen ismertetett változását (+/-) ig az alábbi táblázat adatai foglalják össze kiemelt bevételi és kiadási előirányzatonként. adatok eft-ban Önkormányzatok állami működési támogatása (B1) 2290 Állami támogatás (B2) felhalmozásra (Eu-s projekt önerő támogatása) Működési célú pénzeszközök átvétele (B4) Üzemeltetésbe adott vagyon hasznosítás bevétele+fizetendő Áfa Szilas-Menti Társulás vagyonfelosztásából tulajdonosi bevétel Támogatás működési célra (Bethlen Alap) (B6) 1700 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel háztartásoktól (B7) Finanszírozási bevétel növekedés 2015.évi maradvány elszámolásból (B8) BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS ÖSSZESEN Személyi juttatások (K1) változása Járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai (K2) Dologi kiadások (K3) változása Egyéb működési kiadások (tartalék) változása (K5) Ellátottak pénzbeli juttatása kiadásai (K4) változása 0 Beruházási kiadások változása (K6) Felújítási kiadások (K7) Felhalmozási célú támogatási kiadások (Társulásnak) változása(k8) Finanszírozási kiadások változás (K9) KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS ÖSSZESEN A költségvetési rendelet végrehajtási szabályai alapján az intézményvezetők által végrehajtott átcsoportosítások összevont hatása is a fenti táblázatában kerül bemutatásra. Az előterjesztés az összevont költségvetést érintően a fentiek szerint részletezve, mindösszesen eft bevételi kiadási előirányzat növekedésre vonatkozó javaslatot tartalmaz. A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a alapján, az Önkormányzat 2016.évi költségvetése módosításáról szóló rendelet előkészítése során az előzetes hatásvizsgálat a szabályozás várható következményeiről megtörtént. A tervezett jogszabály hatásai: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tárgyévi költségvetést érintő bevételek és kiadások számbavétele jelenik meg az előterjesztésben. b) adminisztratív terheket befolyásoló hatások: a Polgármesteri Hivatal pénzügyi irodájának el kell látnia a mindenkori költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos beszámolási, nyilvántartási feladatokat, melyhez szükséges személyi állomány rendelkezésre áll.

6 c) a jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: a költségvetést érintő módosítások átvezetése kötelező, a rendeletalkotás elmaradásának következménye a törvényességi észrevétel lehet. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet/Bizottságot, hogy az előterjesztésben megjelenő részletes indokolásra a figyelemmel, az előterjesztés szerinti tartalommal hagyja jóvá az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendelete módosítását! Rendeletalkotás! Kistarcsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megalkotja../2016.(..) önkormányzati rendeletét Kistarcsa Város Önkormányzata évi költségvetéséről szóló 6/2016.(II.25.) számú önkormányzati rendelete módosításáról. A rendelet elfogadása minősített többséget igényel. Kistarcsa, június 21. Solymosi Sándor polgármester

7 Kistarcsa Város Önkormányzata /2016. (..) önkormányzati rendelete Kistarcsa Város Önkormányzata évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról Kistarcsa Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló évi CXCV. 23. és 34. (1) bekezdésében foglaltakra tekintettel az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: 1. Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2016. (II.25) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) Kistarcsa Város Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervek: a) Kistarcsai Gesztenyés Óvoda b) Városi Művelődési, Sportközpont és Könyvtár c) Alapszolgáltatási Központ d) Kistarcsai Polgármesteri Hivatal. 2. A Rendelet 3. helyébe az alábbi rendelkezés lép: A Képviselő-testület Kistarcsa Város Önkormányzata összevont évi költségvetése kiadási és bevételi eredeti előirányzat főösszegét eft összegben, módosított előirányzat főösszegét eft összegben állapítja meg, melyből az Önkormányzat elemi költségvetése eredeti bevételi-kiadási főösszege eft, módosított főösszege eft. A Rendelet 4. (1)-(3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 3. (1) Az Önkormányzat összevont évi bevételei kiemelt előirányzatonként az alábbi összegben kerülnek meghatározásra: a) működési célú támogatások államháztartáson belülről eft ebből önkormányzat működése állami támogatása eft b) közhatalmi bevétel eft c) működési saját bevételek eft d) működési célú átvett pénzeszközök eft ebből Európai Uniótól eft

8 e) központi költségvetési támogatás felhalmozási célra eft ebből Európai Uniós forrásból 0 eft f) felhalmozási saját bevételek eft g) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel/támogatás visszatérülés államháztartáson kívülről eft. (2) Az Önkormányzat összevont-finanszírozási bevételek nélküli- bevételeiből a) működési célú bevételek eft, b) felhalmozási célú bevételek eft. (3) Az Önkormányzat összevont finanszírozási bevételei a) előző évi maradvány igénybevétele eft ebből önkormányzati maradvány összege eft intézményi maradványok összege eft. b) lekötött bankbetét megszüntetése bevétele eft, c) külső finanszírozási bevétel fejlesztési hitel igénybevételével 0 eft. A Rendelet 5. (1)-(2) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 4. (1) Az Önkormányzat összevont évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban kerülnek meghatározásra: a) a működési költségvetés kiadásainak összege eft, melyből aa) személyi juttatások összege eft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege eft, ac) dologi jellegű kiadások összege eft, ad) ellátottak pénzbeli juttatásai eft, ae) egyéb működési célú kiadások összege eft, af) ae) alpontból működési célú általános tartalék összege eft, ae) alpontból felhalmozási jellegű céltartalék 0 eft, b) felhalmozási költségvetési kiadások összege eft, melyből ba) beruházások, felújítások összege eft, bb) felhalmozási célú pénzeszközátadás, támogatás eft, c) a finanszírozási kiadások összege 0 eft. (2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok kiadási előirányzata eft, b) az önként vállalt feladatok kiadási előirányzata eft, d) az önként vállalt kiadáson belül a költségvetési tartalékok összege eft. A Rendelet 6. (1)-(2) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: 5. (1) Az Önkormányzat összevont évi költségvetésének egyenlege, a tárgyévi bevételek és kiadások egyenlege: a) működési költségvetési előirányzatok vonatkozásában eft hiány, b) felhalmozási költségvetési előirányzatok vonatkozásában eft hiány,

9 melynek belső finanszírozását eft összegű évi maradvány igénybevétele és eft összegben lekötött betétállomány felszabadítása biztosítja. (2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek eredeti költségvetésében tervezett maradvány felhasználás: a) Kistarcsai Gesztenyés Óvoda eft. b) Városi Művelődési, Sportközpont és Könyvtár eft, c) Alapszolgáltatási Központ eft, d) Kistarcsai Polgármesteri Hivatal 165 eft. 6. A Rendelet 7. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) Az Önkormányzat évi összevont közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzata a rendelet 4.3. számú melléklete szerint 145,5 álláshellyel kerül jóváhagyásra. Az engedélyezett álláshelyek számának meghatározásakor, a részmunkaidős foglalkoztatás arányosan kerül rögzítésre a költségvetési létszámkeretben. 7. A Rendelet 8. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat évi módosított költségvetése Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programhoz, projekthez kötődő kiadást eft összegben tartalmaz Kerepes Nagyközség és Kistarcsa Város Ivóvízminőség-javító programja (KEOP / ) elnevezésű programhoz kapcsolódó felhalmozási célú pénzeszközátadásként. 8. A Rendelet 9. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat összevont évi költségvetésében az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül eredeti előirányzatként eft összegű általános működési célú tartalék, módosított előirányzatként kerül tervezésre. 9. (1) A Rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 1. számú melléklete lép, mely az Önkormányzat összevont évi költségvetési bevételeit mérlegszerűen, előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban tartalmazza. (2) A Rendelet 2. számú melléklete helyébe - az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint az Önkormányzat elemi kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutató-, e rendelet 2. számú melléklete lép.

10 (3) A Rendelet 3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (4) A Rendelet 3.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.1. számú melléklete lép. (5) A Rendelet 3.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.2. számú melléklete lép. (6) A Rendelet 3.3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.3. számú melléklete lép. (7) A Rendelet 3.4. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.4. számú melléklete lép. (8) A Rendelet 4.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.1.számú melléklete lép. (9) A Rendelet 4.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.2.számú melléklete lép. (10) A Rendelet 4.3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.3.számú melléklete lép. (11) A Rendelet 5. számú melléklete helyébe - mely az Önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások évi tervezett kiadásait célonként tartalmazza-, e rendelet 5. számú melléklete lép. (12) A Rendelet 7. számú melléklete helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. 10. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Solymosi Sándor polgármester Czukkerné dr. Pintér Erzsébet jegyző