Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5 /2012.(II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. (13) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzati hivatalra terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A Képviselő-testület Bajna Község Önkormányzat (a továbbiakban: helyi önkormányzat) 2012. évi költségvetését a) bevételi főösszegét: 238250 E Ft bevétellel b) kiadási főösszegét: 245835 E Ft kiadással c) hiányát: 7585 E Ft hiánnyal ebből működési hiányát: 7.585 E Ft állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások csoportok, kiemelt ok szerinti bontásában önkormányzati szinten,- elkülönítetten az önkormányzati hivatal bevételeit és kiadásait-, a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait, a költségvetési egyenleg összegét a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. 3. A költségvetés részletezése A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) A helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal engedélyezett éves létszám át, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 2. melléklete szerint határozza meg. 1
(2) A Képviselő-testület a költségvetési hiány finanszírozásának módját a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat a Stabilitási tv.3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. mellékle tartalmazza. (4) Az önkormányzat a kiadások között 500 E Ft általános tartalékot állapít meg, amelyet az 5. mellékle tartalmaz. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület fenntartja magának. (5) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának. 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (3) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges. (3) A Képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában 2012. évre az alábbiakat határozza meg: a) köztisztviselők illetményalapjának összege a költségvetési törvényben megállapított összeggel azonos. b) a köztisztviselők a költségvetési törvényben megállapított keret összegnek megfelelő cafetéria juttatásban részesülnek. c) a felsőfokú és középfokú végzettségű köztisztviselők részére továbbra is biztosítja az illetménykiegészítést, amelynek mértéke mindkét esetben a köztisztviselő alapilletményének 18 %- a. (4) A Képviselő testület felhatalmazza a polgármestert a következő évi költségvetés elfogadásáig az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási okon belül a kiadások arányos teljesítésére 5. Az ok módosítása (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási ok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet. 2
(2) Amennyiben az önkormányzat év közben központi jellegű mérlegelést nem igénylő- pótban részesül, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. (3) A Képviselő-testület legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról. (4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei e tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja. 6. Záró rendelkezések (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Pallagi Tibor polgármester Elődné Lukács Erzsébet jegyző A rendelet kihirdetve: Bajna, 2011. február.. jegyző 3
1. melléklet az 5 /2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez 1 Sorszám Bajna Község Önkormányzat költségvetésének pénzügyi mérlege Jogcím 2011. évi eredeti eredeti eredeti előir. Önk.Hivatal Ezer forintban! összesen 1. I. Önkormányzat működési bevételei (2+3) 122 892 126 073 626 126 699 2. I/1. Intézményi működési bevételek (2.1+..2.5) 25 781 28 179 626 28 805 2. 1. Hatósági jogkör bevétel 50 0 50 50 2. 2. Szolgáltatások ellenértéke 8 606 8 251 60 8 311 2. 3. Bérleti díj 6 180 7 061 0 7 061 2. 4. Intézményi ellátási díj 2 715 2 453 0 2 453 2. 5. Alkalmazottak térítése 576 591 0 591 2. 6. ÁFA bevételek 7 154 9 823 16 9 839 2. 7. Működési célú kamat bevétel 500 0 500 500 3. I/2. Önkormányzat sajátos működési bevételei (3.1.+.3.4.) 97 111 97 894 0 97 894 3. 1. Illetékek 0 0 0 0 3. 2. Helyi adók 19 700 21 500 0 21 500 3. 3. Átengedett központi adók 75 411 74 644 0 74 644 3. 4. Bírságok, díjak, pótlékok 2 000 1 750 0 1 750 4. II. Központi költségvetésből kapott támogatás (4.1.+.4.5) 23 745 24 521 0 24 521 4. 1. Normatív hozzájárulások 15 671 14 798 0 14 798 4. 2. Normatív kötött felhasználású támogatás 8 074 9 723 0 9 723 4. 3. Központosított támogatás 0 0 0 0 4. 4. Működésképtelenné vált önkorm.kiegészítő támogatása 0 0 0 0 4. 5. Önkormányzatok egyéb költségvetési támogatása 0 0 0 0 4. 6. Fejlesztési célú támogatások (4.6.1.+..4.6.3.) 0 0 0 0 4.6.1. - Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési támogatás 0 0 0 0 4.6.2. - Céljellegű decentralizált támogatás 0 0 0 0 4.6.3. - Vis maior tartalékból kapott támogatás 0 0 0 0 5. III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (5.1+.5.3.) 14 828 23 693 0 23 693 5. 1. Tárgyi eszközök, immat.javak értékesítése 14 828 23 693 0 23 693 5. 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 0 0 0 0 5. 3. Pénzügyi befektetésekből származó bevételek 0 0 0 0 6. IV. Véglegesen átvett pénzeszközök (6.1+.6.4.) 47 188 14 671 48 442 63 113 6. 1. Támogatásértékű működési bevételek (6.1.1.+..6.1.6.) 12 721 8 868 48 442 57 310 6.1.1. - Központi költségvetési szervtől 245 28 0 28 6.1.2. - Társadalombiztosításai alapoktól 4 076 4 055 0 4 055 6.1.3. - Elkülönített állami pénzalapoktól 8 400 4 785 0 4 785 6.1.4. - Helyi önkormányzattól 0 0 48 442 48 442 6.1.5. - Többcélú Kistérségi Társulástól 0 0 0 0 6.1.6. - EU támogatás 0 0 0 0 6. 2. Támogatásértékű felhalmozási bevétel (6.2.1+..6.2.4.) 9 914 3 977 0 3 977 6.2.1. - Központi költségvetési szervtől 0 3 977 0 3 977 6.2.2. - Társadalombiztosításai alapoktól 0 0 0 0 6.2.3. - Elkülönített állami pénzalapoktól 0 0 0 0 6.2.4. - Többcélú Kistérségi Társulástól 9 914 0 0 0 6.2.5. - EU támogatás 0 0 0 0 6. 3. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 1 243 1 243 0 1 243 6. 4. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 23 310 583 0 583 7. V. Támogatási kölcsön visszatérülése (7.1+.7.2.) 226 224 0 224 7. 1. Működési célú kölcsön visszatérülése 126 224 0 224 7. 2. Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése 100 0 0 0 8. VI. Előző évi várható pénzmaradvány igénybevétele 0 0 0 0 8. 1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele 0 0 0 0 8. 2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 0 0 0 0 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+4+5+6+7+8) 208 879 189 182 49 068 238 250 10. VII. Finanszírozási célú műveletek 16 662 7 585 0 7 585 10. 1. Rövid lejáratú hitel felvétele (működési) 16 662 7 585 0 7 585 10. 2. Likvid hitel felvétele 0 0 0 0 10. 3. Hosszú lejáratú hitel felvétele (felhalmozási ) 0 0 0 0 10. 4. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 0 0 0 12. BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(9+10) 225 541 196 767 49 068 245 835
1. melléklet az 5 /2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez 2 Sorszám Bajna Község Önkormányzat költségvetésének pénzügyi mérlege Jogcím 2011. évi eredeti eredeti eredeti előir. Önk.Hivatal összesen 1. I. Működési költségvetési kiadások (1.+..1.10.) 180 313 189 730 49 068 238 798 1.1. Személyi juttatások (1.1.1.+..1.1.3.) 44 829 16 450 26 071 42 521 1.1.1. Rendszeres személyi juttatésok 37 775 13 890 22 193 36 083 1.1.2. Nem rendszeres személyi juttatások 4 357 1 243 2 505 3 748 1.1.3. Külső személyi juttatások 2 697 1 317 1 373 2 690 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok (1.2.1.+..1.2.4.) 10 940 4 075 6 663 10 738 1.2.1. Szociális hozzájárulási adó 10 354 3 881 6 164 10 045 1.2.2. Egészségügyi hozzájárulás 279 194 399 593 1.2.3. Táppénz, egyéb járulékok 307 0 100 100 1.3. Dologi kiadások( 1.3.1.+..1.3.4) 51 972 47 204 11 762 58 966 1.3.1. Készlet beszerzés 11 257 9 698 2 265 11 963 1.3.2. Szolgáltatás, vásárolt közszolgáltatás 25 205 20 224 5 601 25 825 1.3.3. Általános Forgalmi Adó 11 101 14 810 2 624 17 434 1.3.4. Különféle dologi kiadás 4 409 2 472 1 272 3 744 1.4. Egyéb folyó kiadások 4 026 1 991 3 927 5 918 - ebből kamat kiadás 1 000 1 380 3 000 4 380 1.5. Támogatásértékű működési kiadás 53 678 104 458 145 104 603 1.6. Működési célú pénteszköz átadás államháztartáson kívülre 500 500 0 500 1.7. Társadalom és szociálpolitikai juttatások 13 768 14 952 0 14 952 1.8. Működési célú támogatási löcsön nyújtása 100 100 0 100 1.9. Pénzforgalom nélküli kiadások (1.8.1.+..1.8.2.) 500 0 500 500 1.9.1. Általános tartalék 500 0 500 500 1.9.2. Céltartalék 0 0 0 0 2. II. Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 38 743 0 0 0 2.1. Felújítás (2.1.1.+..2.1.2.) 31 459 0 0 0 2.1.1. Ingatlan felújítás 31 459 0 0 0 2.1.2. Gépek, berendezések felújítása 0 0 0 0 2.2. Intézményi beruházási kiadások (2.2.1.+..2.2.4.) 1 600 0 0 0 2.2.1. Tartós részesedések 1 250 0 0 0 2.2.2. Ingatlanok létesítése, vásárlása 0 0 0 0 2.2.3. Gépek, berendezések vásárlása 350 0 0 0 2.2.4. Földterület vásárlás 0 0 0 0 2.3. EU-s forrásból finanszírozott projektek kiadásai 0 0 0 0 2.4. Eus forrásból finanszírozott projektek önkorm.hozzáj.kiadásai 0 0 0 0 2.5. Támogatásértékű felhalmozási kiadás 5 684 0 0 0 2.6. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 0 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1.+.3) 219 056 189 730 49 068 238 798 4. III. Finanszírozási célú műveletek 6 485 7 037 0 7 037 4.1. Rövid lejáratú hitel törlesztése ( működési) 0 0 0 0 4.1.2 Likvid hitelek törlesztése 0 0 0 0 4.1.3. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási) 6 485 7 037 0 7 037 4.1.4. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 0 0 0 0 5. KIADÁSOK ÖSSZESEN:(3+4) 225 541 196 767 49 068 245 835 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek 9. sor- költségvetési kiadások 3. sor -10 177-548 0-548 FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási műveletek bevétele 10. sor- Finanszírozási műveletek kiadása 4. sor 10 177 548 0 548
2. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez Bajna Község Önkormányzatának létszám adatai 2012. évben Létszám ( fő ) INTÉZMÉNY Köztisztviselő Közalkalmazott Munkatörvénykönyv Közfoglalkoztatott ROMA program ÖSSZESEN ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 8 1 9 Anya-és Csecsemővédő szolg. 1 1 Sportcsarnok 1 1 Konyha 6 6 Községggazdálkodás 2 2 Közfoglalkoztatás 3 3 ÖNKORMÁNYZAT 0 7 1 3 2 13 ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN: 8 7 2 3 2 22
3. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat költségvetésében kimutatott hiány finanszírozásának módja 2012. 1 2 A hiány finanszírozásának módja Ezer forintban! Belső finanszírozás Külső finanszírozás Műk. Felh. Össze- Műk. Felh. Összecélú célú sen célú célú Mindöszszesen sen 3 Pénzmaradvány igénybevétele (4+5) 4 - Pénzmaradvány igénybevétele 5 - Betét visszavonás 6 Finanszírozási célú műveletek (7+8) 7 585 7 585 7 585 7 - Értékpapír kibocsátása, értékpapír értékesítése 8 - Hitelek felvétele 7 585 7 585 7 585 9 Finanszírozás összesen (3+6) 7 585 7 585 7 585
4. melléklet az 5/2012. (II.15.) önkormányzati rendelethez Bajna önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám BEVÉTELI JOGCÍMEK Stabilitási tv. 45. (1) bek.a) 2012 2013 2014 1. Helyi adók 21 500 22 000 23 000 2. Osztalékok, konvessziós díjak, hozam 3. Díjak,pótlékok,bírságok 1 750 2 000 2 000 4. Tárgyi eszközök,immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel 23 693 8 622 0 5. Részvények, részesedések értékesítése 6. Vállalatértékesítésből,privatizációból származó bevétel 7. Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 8. SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN 46 943 32 622 25 000 9. Saját bevételek 50 %-a 23 472 16 311 12 500 10. Felvett hitel és annak tőkatartozásai 9 349 9 317 9 125 11. Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozásai 12. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13. Adott váltó 14. Pénzügyi lízing 15. Halasztott fizetés 16. Kezességvállalásból eredő kötelezettség 17. Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség 9 349 9 317 9 125 18. Felvett hitel és annak tőkatartozásai 19. Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozásai 20. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 21. Adott váltó 22. Pénzügyi lízing 23. Halasztott fizetés 24. Kezességvállalásból eredő kötelezettség 25. Tárgyévben keletkezett illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség 0 0 0 26. Fizetési kötelezettség összesen 9 349 9 317 9 125 27. Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel 14 123 6 994 3 375
5. melléklet az 5 /2012. ( II.15. ) önkormányzati rendelethez BAJNA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK TARTALÉKAI 2012. évben M E G N E V E Z É S Összege E Ft-ban Általános tartalék Önkormányzat 500 Önkormányzati Hivatal 0 CÉLTARTALÉKOK 1. Működési célú céltartalék Önkormányzat Önkormányzati Hivatal ÁLTALÁNOS TARTALÉK ÖSSZESEN 500 MŰKÖDÉSI CÉLÚ CÉLTARTALÉK 0 2. Fejlesztési célú céltartalék Önkormányzat Önkormányzati Hivatal 0 FEJLESZTÉSI CÉLÚ CÉLTARTALÉK 0 CÉLTARTALÉK ÖSSZESEN 0 TARTALÉKOK MINDÖSSZESEN 500