ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2017. február 16-i ülésére Tárgy: Javaslat Polgár Város a 2016. évi költségvetéséről szóló 8/2016. (II.19.) rendeletének módosítására Előterjesztő: Tóth József polgármester Készítette: Dr. Váliné Antal Mária jegyző Léka Gyuláné pénzügyi előadó Véleményezte: Pénzügyi és gazdasági bizottság Humánfeladatok és ügyrendi bizottság Iktatószám: 1531/2017. Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület az 8/2016. (II.19.) rendeletében a települési önkormányzat 2016. évi összesített költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 1.622.439 e Ft-ban állapította meg. Az előirányzat módosítására három alkalommal került sor, a módosított kiadási és bevételi főösszeg 2.071.976 e Ft-ra módosult. Jelen előterjesztés tartalmazza azokat a Képviselőtestületi döntéseket, illetve azok pénzügyi kihatásait, amelyek a tárgyidőszakot érintik, továbbá magában foglalja a 2016. évi központi forrásokat érintő módosításokat is. Tájékoztatom továbbá a Képviselő-testületet az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzatváltoztatásáról. Kormány hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások adatok e Ft-ban Bevételi Kiadási előirányzat-változás A 2016. évi költségvetési törvény alapján A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2016. évi kompenzációja terhére 553 e Ft pótelőirányzatot kapott önkormányzatunk, amelyet a 2016. november havi kereset-kiegészítés jogcímen felmerülő személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok jogcímre szükséges fordítani. Központosított előirányzatok 553 Személyi juttatások 40 Munkaadókat terhelő járulékok 11 Polgári Polgármesteri Hivatal Személyi juttatások 83 Munkaadókat terhelő járulékok 22 Napsugár Óvoda és Bölcsőde Személyi juttatások 16 Munkaadókat terhelő járulékok 4 Ady Endre Művelődési Központ és Könyvtár 1
Személyi juttatások 14 Munkaadókat terhelő járulékok 4 Polgári Szolgáltató Központ Személyi juttatások 111 Munkaadókat terhelő járulékok 30 Városgondnokság Személyi juttatások 172 Munkaadókat terhelő járulékok 46 A 2016. évi költségvetési törvény alapján a szociális ágazati pótlék jogcímen IV. negyedéves elszámolás alapján 26 e Ft-ot kapott önkormányzatunk, amelyből a Polgári Szolgáltató Központot 26 e Ft illeti meg, a támogatást a személyi juttatások és járulékaira szükséges fordítani. Központosított előirányzatok 26 Polgári Szolgáltató Központ Személyi juttatások 21 Munkaadókat terhelő járulékok 5 A 2016. évi költségvetési törvény alapján a szociális ágazati kiegészítő pótlék jogcímen 475 e Ft-ot kapott önkormányzatunk, amely a Polgári Szolgáltató Központot illeti meg, az összeget a személyi juttatások és járulékaira szükséges fordítani. Központosított előirányzatok 475 Polgári Szolgáltató Központ Személyi juttatások 374 Munkaadókat terhelő járulékok 101 unk rendkívüli önkormányzati támogatásra nyújtotta be pályázatát, melyen 1.000 e Ft támogatást nyert, amelyet a pályázatban meghatározott iskolafenntartási és egészségügyi kiadásokra fordíthat. ok működési támogatása 1 000 Dologi kiadások 1 000 2
Az könyvtári érdekeltségnövelő támogatásként 397 e Ft-ot kapott, amelyet ez előző évektől eltérően nem fejlesztési, hanem működési célú támogatásként kell szerepeltetni, így az előirányzat átcsoportosítása szükséges. Fejlesztési célú önkormányzati támogatás -397 Működési célú önkormányzati támogatás 397 Az októberi normatíva felmérés során a köznevelési feladatok támogatása 1.944 e Ft, a szociális és gyermekétkeztetési feladatoknál 61 e Ft többlet támogatást jelent unk számára, amelyet a normatíva visszafizetésére elkülönített céltartaléba javaslok helyezni, mivel az intézményeknél a kiadási előirányzatok megtervezésre kerültek. Működési célú önkormányzati támogatás 2 005 Céltartalék a 2016. évi normatíva visszafizetésére 2 005 Közműfejlesztési hozzájárulásként önkormányzatunk 4 e Ft támogatást kapott, amely összeg az érintettek részére kifizetésre került. Fejlesztési célú központosított előirányzatok 4 Ellátottak pénzbeli támogatása 4 Önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai Az iskolatej programra 1.523 e Ft támogatást kapott az önkormányzat, amelyet a dologi kiadásokra fordított (iskolatej beszerzés). Bevételi Kiadási előirányzat-változás Működési célú támogatásértékű bevétel 1 523 Dologi kiadások 1 523 A Pétegisz épületére felszerelt karácsonyi díszkivilágításra a dologi kiadások és a felhalmozási kiadások közötti átcsoportosítás szükséges a teljesítésnek megfelelően. (1.468 e Ft). 3
Felhalmozási kiadások 1 468 Dologi kiadások -1 468 Az a szobor felújítására átadott pénzeszközt (980 e Ft) a működési célúról a felhalmozási célú pénzeszközátadásra szükséges átcsoportosítani, a fekvőrendőr kialakításának összegét a Zólyom úti iskolánál a dologi kiadásokról a felhalmozási kiadásokra (400 e Ft), valamint az erdő újra telepítésének előirányzatát a felújítások kiadási jogcímről a felhalmozási kiadási jogcímre szükséges átcsoportosítani a teljesítésnek megfelelően. ( 3.903 e Ft). Működési célú pénzeszköz-átadás áll..kívülre -980 Felhalmozási célú pénzeszköz-átadás áll..kívülre 980 Felújítási kiadások -3 903 Felhalmozási kiadások 4 303 Dologi kiadások -400 unk rendkívüli szociális támogatásra nyújtotta be pályázatát, melyen 19.403 e Ft támogatást nyert, így a szociális kiadások előirányzatát 15.000 e Ft-tal, a bevételi jogcímeken az adóbevételeket szükséges csökkenteni, mivel azok nem realizálódtak a tervezett összegben. Ellátottak pénzbeli juttatásai -15 000 Közhatalmi bevételek -15 000 A Polgármesteri Hivatal analóg GSM adapter vásárlására a dologi kiadásokból 140 e Ft-ot csoportosít át a felhalmozási kiadásokra a számviteli szabályoknak megfelelően. A Népszavazás költségeiből 80 e Ft átcsoportosítása szükséges a reprezentáció kiadásaira a teljesítésnek megfelelően. Polgári Polgármesteri Hivatal Dologi kiadások -140 Felhalmozási kiadások 140 Személyi juttatások 80 Dologi kiadások -80 A belvízelvezetés közmunkaprogramon belül 2.943 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. Működési célú támogatásértékű bevétel -2 943 Személyi juttatások -2 604 Munkaadókat terhelő járulékok -339 4
A mezőgazdasági földút programon belül 2.396 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. A programhoz vásárolt kisértékű tárgyi eszközök a számviteli szabályoknak megfelelően felhalmozási kiadások között kerülnek elszámolásra, így a dologi kiadások előirányzatának átcsoportosítása vált szükségessé. Működési célú támogatásértékű bevétel -2 396 Személyi juttatások -2 144 Munkaadókat terhelő járulékok -252 Dologi kiadások -447 Felhalmozási kiadások 447 A belterületi úthálózat karbantartása közmunka programon belül 2.359 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. Működési célú támogatásértékű bevétel -2 359 Személyi juttatások -2 085 Munkaadókat terhelő járulékok -274 Az illegális hulladéklerakóhelyek felszámolása programon belül 2.391 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. A programhoz vásárolt kisértékű tárgyi eszközök a számviteli szabályoknak megfelelően felhalmozási kiadások között kerülnek elszámolásra, így a dologi kiadások előirányzatának átcsoportosítása vált szükségessé. Működési célú támogatásértékű bevétel -2 391 Személyi juttatások -2 099 Munkaadókat terhelő járulékok -270 Dologi kiadások -39 Felhalmozási kiadások 17 Az Útőr programban kisértékű tárgyi eszközök beszerzése miatt kiadási jogcímek közötti átcsoportosítás vált szükségessé a számviteli törvény előírásainak megfelelően. Dologi kiadások -13 Felhalmozási kiadások 13 5
A mezőgazdasági termelés program keretében traktor, pótkocsi beszerzésére, állatok beszerzésére (tenyészkan, koca), hűtőkamra felújítására, valamint gazdasági épület felújítására, sertéskifutó építésére került sor, így a kiadási jogcímeken átcsoportosítás szükséges a teljesítésnek megfelelően. A mezőgazdasági termelés programon belül 38.356 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. Dologi kiadások -10 670 Felújítási kiadások 5 162 Felhalmozási kiadások 5 508 Működési célú támogatásértékű bevétel -38 356 Személyi juttatások -19 572 Munkaadókat terhelő járulékok -2 643 Dologi kiadások -16 141 A Virágos Polgár programon belül 3.062 e Ft támogatás nem került felhasználásra, így mind a kiadási, mind a bevételi előirányzatok csökkentése szükséges. Működési célú támogatásértékű bevétel -3 062 Személyi juttatások -2 644 Munkaadókat terhelő járulékok -357 Dologi kiadások -61 A Polgári Szociális Központ a személyi juttatásokból 100 e Ft-ot kíván átcsoportosítani a személyi juttatások járulékaira a teljesítésnek megfelelően (Erzsébet utalvány járulékai). Polgári Szociális Központ Személyi juttatások -100 Munkaadókat terhelő járulékok 100 A Napsugár Óvoda a dologi kiadásokból 8 e Ft-ot kíván átcsoportosítani a felhalmozási kiadásokra a számviteli törvény elszámolási szabályainak megfelelően. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Dologi kiadások -8 Felhalmozási kiadások 8 6
Képviselő-testület hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások Bevételi Kiadási előirányzat-változás A Képviselő-testület a PÉTEGISZ Nonprofit Zrt. részére működési célú visszatérítendő támogatás nyújtásáráról döntött 26 millió forint keretösszegig, amelyből a PÉTEGISZ 3 millió Ft-ot vett igénybe, így a különbözetet javaslom mind bevételi, mind kiadási oldalon csökkenteni. Működési célú pénzeszköz-átadás államházt. Kívülre -23 000 Általános tartalék 6 000 Pályázatok előkészítésére elkülönített céltartalék 10 000 Környezetvédelmi alap 7 000 Polgármester hatáskörébe tartozó előirányzat-módosítások Bevételi Kiadási előirányzat-változás Polgár Város a 8/2016. (II.19.) számú költségvetési rendeletének 15 (2) bekezdése alapján a polgármester a 2016. évi általános tartalék terhére, átruházott hatáskörben hozott döntése alapján 380 e Ft támogatást nyújt a Labdarugó SE működési költségeire. Működési célú pénzeszköz-átadás államh.kívülre 380 Általános tartalék -380 Polgár Város a 8/2016. (II.19.) számú költségvetési rendeletének 15 (2) bekezdése alapján a polgármester a 2016. évi általános tartalék terhére, átruházott hatáskörben hozott döntése alapján 40 e Ft támogatást nyújt a Szakmák Éjszakája 2016. évi rendezvényéhez a BSzC József Attila Gimnáziuma és Szakképző Iskolája részére. Működési célú pénzeszköz-átadás államh.kívülre 40 Általános tartalék -40 7
Polgár Város a a 8/2016. (II.19.) számú költségvetési rendeletének 15 (3) bekezdése alapján a polgármester a 2016. évi közmunkaprogramok hatékony megvalósításához szükséges, de a pályázati konstrukcióban el nem ismert kiadások fedezetére elkülönített céltartalék terhére - átruházott hatáskörben hozott döntése alapján a közfoglalkoztatásban érintett munkavállalók megbízási díjára 1.068 e Ft és munkaadókat terhelő járulékokra 288 e Ft, valamint 2 db klíma felszerelése a közmunka irodába 440 e Ft átcsoportosítása szükséges a teljesítésnek megfelelően. Személyi juttatások 1 068 Munkaadókat terhelő járulékok 288 Felhalmozási kiadások 440 Közmunkaprogramok kiadásaira elkülönített céltartalék -1 796 Fentiek alapján a tartalékok az alábbiak szerint alakulnak: Az általános tartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: 580 - Labdarugó SE támogatása -380 - Szakmák Éjszakája rendezvény -40 - PÉTEGISZ részére nyújtott támogatási keret visszacsoportosítása 6 000 Az általános tartalék összege: 6 160 A 2016. évi pályázatok előkészítésére elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: 7 550 - PÉTEGISZ részére nyújtott támogatási keret visszacsoportosítása 10 000 A 2016. évi pályázatok előkészítésére elkülönített céltartalék összege: 17 550 A közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásaira elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: 2 669 - közfoglalkoztatásban résztvevő munkavállalók juttatása -1 356 - közmunka irodába 2 db klíma felszerelése -440 8
A közfoglalkoztatási pályázatok egyéb kiadásaira elkülönített céltartalék összege: 873 A környezetvédelmi alapra elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: 1 106 - PÉTEGISZ részére nyújtott támogatási keret visszacsoportosítása 7 000 A környezetvédelmi alapra elkülönített céltartalék összege: 8 106 A 2016. évi normatíva visszafizetésére elkülönített céltartalék összegét az előterjesztésben leírtak az alábbi módon változtatják: 2 373 - köznevelési feladatok normatíva 1 944 - gyermekétkeztetés normatíva 61 A 2016. évi normatíva visszafizetésére elkülönített céltartalék összege: 4 378 Az előzőekben ismertetett előirányzatok módosítására javaslatot teszek, ennek megfelelően az önkormányzat bevételi és kiadási fő összegei -60.921 e Ft-tal csökkennek, 2.011.055 e Ft összegben kerülnének elfogadásra. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztésben foglaltakat megtárgyalni, javaslataikkal kiegészíteni és a rendelet módosítását elfogadni szíveskedjék. Polgár, 2017. február 06. Tisztelettel: Tóth József polgármester 9
Polgár Város Képviselő-testületének./2017.(...) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 8/2016. (II.19.) rendelet módosításáról Polgár Város ának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Polgár Város Képviselő-testületének az önkormányzat és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2014. (X.27.) önkormányzati rendelet 5. számú mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Polgár Város ának Pénzügyi és gazdasági bizottsága, valamint Humánfeladatok és ügyrendi bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 3. helyébe az alábbi rendelkezés lép: A képviselő-testület a települési önkormányzat 2016. évi összesített költségvetésének bevételi fő összegét 2.011.055 e Ft-ban állapítja meg (1. sz. melléklet). Ebből az önkormányzat költségvetési támogatásának összege 495.045 e Ft. (A fenti bekezdésben megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.) 2. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 4. helyébe az alábbi rendelkezés lép: A képviselő-testület a települési önkormányzat 2016. évi összesített költségvetésének kiadási fő összegét 2.011.055 e Ft-ban állapítja meg. (Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonként, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza.) 3. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 5. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: A települési önkormányzat összevont, 2016. évi működési és fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület az alábbiak szerint szabályozza: Működési előirányzatok összesen 1.814.605 e Ft Ezen belül: a) személyi jellegű kiadások: 872.156 e Ft b) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó: 180.429 e Ft c) dologi jellegű kiadások és egyéb folyó kiadások: 645.856 e Ft d) egyéb működési célú kiadások 77.428 e Ft - ebből: tartalékok: 59.846 e Ft e) ellátottak pénzbeli juttatásai: 38.736 e Ft 10
4. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 6. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az önkormányzat összevont felújítási és felhalmozási kiadásainak összege: 180.584 e Ft Ezen belül: a) a beruházási kiadások: 134.393 e Ft b) a felújítások dologi jellegű kiadások és egyéb folyó 17.676 e Ft kiadások: c) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata: 28.515 e Ft - ebből lakáshoz jutás támogatására fordítható kiadások 27.535 e Ft 5. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 7. (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az önkormányzat összesített tartaléka: a) általános tartalék: 6.160 e Ft b) céltartalékok: 45.686 e Ft 6. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 8. (1), (2) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: A települési önkormányzat költségvetési hiánya, finanszírozásának módja (1) I. Működési célú költségvetési bevételek összesen: 1.765.859 e Ft Működési célú költségvetési kiadások összesen: 1.814.605 e Ft Működési célú költségvetési egyenleg: - 48.746 e Ft II. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen: 14.045 e Ft Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen: 180.584 e Ft Felhalmozási célú költségvetési egyenleg: - 166.539 e Ft III. Működési célú finanszírozási bevételek összesen: 231.151 e Ft Működési célú finanszírozási kiadások összesen: 15.866 e Ft IV. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen: 0 e Ft Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen: 0 e Ft Az önkormányzat költségvetési egyenlege összesen: - 215.285 e Ft - ebből működési célú hiány: - 48.746 e Ft - ebből felhalmozási célú hiány: - 166.539 e Ft (2) A hiány finanszírozásának módja: 11
- belső finanszírozású: működési célú pénzmaradvány: - 215.285 e Ft 7. A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 14. (1) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: A települési önkormányzat költségvetési szerveinek intézményfinanszírozását a Képviselő-testület 717.214 e Ft-ban határozza meg. (Intézményenkénti részletezése az 1. sz. mellékletben található). 8. (1) A 8/2016. (II.19.) sz. rendelet 1, 2, 3, 5. számú mellékletei helyébe e rendelet 1, 2, 3, 4. sz. mellékletei lépnek. (2) E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. Polgár, 2017. február 16. Tóth József polgármester Dr.Váliné Antal Mária jegyző E rendelet kihirdetése megtörtént Polgár, 2017.. hó... napján. Dr. Váliné Antal Mária címzetes főjegyző 12