Az Európai Unió Tanácsa Brüsszel, 2017. március 27. (OR. en) 7620/17 AGRI 158 AGRIFIN 31 FIN 217 FEDŐLAP Küldi: Az átvétel dátuma: 2017. március 23. Címzett: Biz. dok. sz.: Tárgy: az Európai Bizottság főtitkára részéről Jordi AYET PUIGARNAU igazgató Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, az Európai Unió Tanácsának főtitkára COM(2017) 156 final A BIZOTTSÁG JELENTÉSE AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK ÉS A TANÁCSNAK Az EMGA-ból fedezett kiadásokról Korai előrejelző rendszer 2017/1 3. szám Mellékelten továbbítjuk a delegációknak a COM(2017) 156 final számú dokumentumot. Melléklet: COM(2017) 156 final 7620/17 DGB 1B HU
EURÓPAI BIZOTTSÁG Brüsszel, 2017.3.22. COM(2017) 156 final A BIZOTTSÁG JELENTÉSE AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK ÉS A TANÁCSNAK Az EMGA-ból fedezett kiadásokról Korai előrejelző rendszer 2017/1 3. szám HU HU
TARTALOMJEGYZÉK 1. Az EMGA 2017. évi költségvetési eljárása......3 2. Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek...3 3. Az EMGA 2017. évi költségvetésének ideiglenes végrehajtására vonatkozó észrevételek...4 4. Az EMGA-hoz rendelt címzett bevételek felhasználása...6 5. Következtetések...7 1. MELLÉKLET: AZ EMGA-ELŐIRÁNYZATOK IDEIGLENES FELHASZNÁLÁSA 2017. JANUÁR 31-IG 2
1. AZ EMGA 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ELJÁRÁSA Az EU 2017. évi költségvetését az Európai Parlament 2016. december 1-jén fogadta el. A költségvetésben az Európai Mezőgazdasági Garanciaalap (EMGA) számára 42 613 millió EUR-t különítettek el kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok formájában, a közvetlen kifizetésekhez és a piaci intézkedésekhez rendelt előirányzat pedig 42 563 millió EUR-t tett ki. A kötelezettségvállalási és a kifizetési előirányzatok közötti eltérés annak tudható be, hogy bizonyos, közvetlenül a Bizottság által végrehajtott intézkedések esetében differenciált előirányzatokat alkalmaznak. Ezek főként a mezőgazdasági termékek promóciójára irányuló, valamint a szakpolitikai stratégiával és koordinációval összefüggő intézkedésekhez kapcsolódnak. 2. AZ EMGA-HOZ RENDELT CÍMZETT BEVÉTELEK Az 1306/2013/EU rendelet 43. cikkében foglalt rendelkezések alapján 2017-ben a számlaelszámolási és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok szerinti pénzügyi kiigazításokból és szabálytalanságokból eredő bevételek az EMGAkiadások finanszírozására fordítandó címzett bevételek. Megjegyzendő, hogy a tejkvótarendszer 2015. március 31-i megszűnése következtében a 2016. költségvetési évben utoljára került sor a tejilletékből származó bevétel beszedésére. Az említett rendelkezések értelmében a címzett bevételek az EMGA-ból fedezett bármely kiadás finanszírozására felhasználhatók. Amennyiben e bevételek egy részét nem használják fel az adott költségvetési évben, a fennmaradó rész automatikusan átvezetésre kerül a következő költségvetési évre. 1 A 2017. évi EMGA-költségvetés a következőket tartalmazza: a piaci intézkedésekhez és közvetlen kifizetésekhez kapcsolódó finanszírozási igények Bizottság általi legfrissebb becslését; a költségvetési év során várhatóan befolyó címzett bevételek becslését; az előző költségvetési évből rendelkezésre álló címzett bevételek egyenlegének átvezetését. A Bizottság az EMGA 2017. évi költségvetési előirányzataira vonatkozó javaslatában figyelembe vette a várható összes címzett bevételt, és a 2017. évi költségvetésben a becsült szükségletek és a címzett bevételek becsült összege közötti különbözet összegét igényelte előirányzatként. A költségvetési hatóság elfogadta a várható címzett bevételek figyelembevételével összeállított EMGA-költségvetést. A 2017. évi költségvetés kidolgozásakor a Bizottság a rendelkezésre álló címzett bevételek összegét 2 732 millió EUR-ra becsülte, a következőképp: 1 Az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról szóló 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendelet 14. cikke értelmében a belső címzett bevételeket csak egy évre lehet átvinni. Ezért a hatékony és eredményes költségvetési gazdálkodás érdekében ezek a címzett bevételek általában elsőként, az érintett költségvetési jogcímcsoport elfogadott előirányzatainak felhasználását megelőzően kerülnek felhasználásra. 3
a 2017. költségvetési év során várhatóan befolyó címzett bevételek, melyek becsült összege 1 430 millió EUR (1 278 millió EUR a megfelelőségi vizsgálatokból eredő pénzügyi kiigazításokból és 152 millió EUR a szabálytalanságokból); a címzett bevételek 2016-ról 2017-re átvezetendő összege a becslés szerint 1 302 millió EUR. A Bizottság a 2 732 millió EUR-ra becsült címzett bevételt a következő programok céljaira irányozta elő: 400 millió EUR-t a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira, 2 332 millió EUR-t az alaptámogatási rendszerre. Az elfogadott előirányzatok és címzett bevételek együttes összege a következő: 855 millió EUR a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaira, 17 628 millió EUR az alaptámogatási rendszerre. A mellékletben a 2017. évi költségvetés 2017. január 31-ig tartó időszak alatti ideiglenes végrehajtásának bemutatása a gyümölcs- és zöldségágazatra és a termeléstől független közvetlen kifizetésekre vonatkozó költségvetési előirányzatok jogcímcsoportonként megadott számadataiban nem veszi figyelembe a fent említett címzett bevételeket. E számadatok a szóban forgó jogcímcsoportok tekintetében elfogadott előirányzatoknak felelnek meg, amelyek összege 661,5 millió EUR, illetve 33 191,8 millió EUR. Az e jogcímcsoportokhoz rendelt címzett bevételeket beszámítva a 2017. évi költségvetésben szereplő teljes tervezett előirányzat összege a gyümölcs- és zöldségágazat esetében 1 061,5 millió EUR, a termeléstől független közvetlen kifizetések esetében pedig 35 523,8 millió EUR. 3. AZ EMGA 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK IDEIGLENES VÉGREHAJTÁSÁRA VONATKOZÓ ÉSZREVÉTELEK A melléklet bemutatja a költségvetés ideiglenes végrehajtását a 2016. október 16-tól 2017. január 31-ig terjedő időszakban. A végrehajtás szintjét az 1306/2013/EU rendelet 28. cikkének rendelkezései szerint kialakított korai előrejelző rendszer kiadási profiljával veti össze. Az alábbiakban rövid magyarázat található egyes olyan költségvetési jogcímcsoportokra vonatkozóan, amelyek a 2017. évi költségvetés végrehajtásának tényleges és tervezett szintje között a legjelentősebb eltéréseket mutatják. 3.1. Piaci intézkedések A mezőgazdasági piacokon végrehajtott intervenció céljára felhasznált előirányzatok összege 35,9 millió EUR-val alacsonyabb volt a vártnál. A piaci intézkedésekhez 4
rendelt 400 millió EUR címzett bevételt figyelembe véve a becsült kiadási profillal összevetésben az alulteljesítés mértéke 113 millió EUR. Az eltérés elsősorban a gyümölcs- és zöldségágazat, a borágazat, a tej- és tejtermékágazat, valamint a sertéshúságazat végrehajtási módozatainak nettó hatásából adódik. 3.1.1. Gyümölcs és zöldség (+40,9 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest) Az elfogadott előirányzatok fenti végrehajtási szintje nem tekinthető indikatívnak, mivel a termelői szervezetek működési alapjaival kapcsolatos, valamint a gyümölcsés zöldségágazatban végrehajtott egyéb intézkedésekkel összefüggő kiadások finanszírozására nemcsak az elfogadott költségvetési előirányzatok kerülnek felhasználásra, hanem a költségvetésben az említett programhoz rendelt címzett bevételek is (megjegyzés: erről bővebben lásd a fenti 2. pontot). A mellékletben az ideiglenes végrehajtást részletező táblázathoz tartozó, *-gal jelölt lábjegyzet a rendelkezésre álló összes pénzügyi erőforrás felhasználását és felhasználási profilját mutatja be. A kiadások végrehajtása 36,5 millió EUR-val marad el a profiltól. Ez a kérdéses jogcímcsoport keretében finanszírozott programok előirányzatainak a vártnál lassabb felhasználásával magyarázható. Mindenesetre nem becsülhető meg megbízhatóan a válságkezelési intézkedésekre elkülönített költségvetési előirányzatok felhasználásának üteme, és ez az ütem valószínűleg el fog térni attól a hároméves átlagos felhasználási profiltól, amely a szóban forgó jogcímcsoport keretében finanszírozott programok többségének esetében a mutató alapjául szolgál. A jelenlegi megítélés szerint ez a helyzet ideiglenes, és a Bizottság szolgálatai szorosan figyelemmel kísérik a szóban forgó jogcímcsoport végrehajtását. 3.1.2. Szőlészeti-borászati termékek ( 31,6 millió EUR) Az előirányzatok kihasználatlansága azzal magyarázható, hogy a tagállamok a nemzeti borászati programok tekintetében megállapított kiadási profilhoz képest lassabb ütemben teljesítik a kifizetéseket. A jelenlegi megítélés szerint ez a helyzet ideiglenes. 3.1.3. Tej és tejtermékek ( 45,9 millió EUR) Az e jogcímcsoporthoz tartozó végrehajtási szint főként az állattenyésztési ágazatokban 2 nyújtott kivételes alkalmazkodási támogatás alkalmazásának alakulásával magyarázható. Az e támogatási rendszer finanszírozására szánt, 350 millió EUR összegű előirányzatot a 05 02 12 99. költségvetési jogcím (Egyéb intézkedések [tej és tejtermékek]) foglalja magában. Mivel azonban a tagállamok a támogatást bármely állattenyésztési ágazat termelőinek odaítélhetik, az e jogcímcsoporthoz tartozó előirányzatok felhasználása alacsonyabb mértékű lesz, és szükség szerint átcsoportosításokat kell végrehajtani a más jogcímcsoportoknál (05 02 13, 05 02 14 és 05 02 15) bejelentett kiadások fedezése érdekében. Ami a felhasználás ütemét illeti, a felhasználási profil becslése szerint a kiadások az elszámolhatósági időszakban, 2017. szeptember 30-ig egyenletesen fognak 2 A tej- és tejtermék-, továbbá a marha- és borjúhús-, a sertéshús-, valamint a juh- és kecskehúságazatban. 5
felmerülni. A Bizottság a jelenleg tapasztalható kihasználatlanságot ideiglenesnek tekinti, és szolgálatai szorosan figyelemmel kísérik e jogcímcsoport végrehajtását. 3.1.4. Sertéshús, tojás, baromfi, méhészet és egyéb állati termékek (+10,1 millió EUR) A profilhoz képest megfigyelhető túllépés a fenti 3.1.3. pontban említett kivételes alkalmazkodási támogatás következménye, mivel a sertéshúságazatban nyújtott megfelelő támogatás kapcsán felmerülő kiadásokat e jogcímcsoport címén kell bejelenteni, noha a költségvetésbe felvett előirányzatok teljes összege a 05 02 12. jogcímcsoportnál (Tej és tejtermékek) szerepel. Következésképpen e jogcímcsoport esetében az elfogadott előirányzatok túllépése jelentkezik, de az előirányzott összegeken felüli kiadásokat a fent említett 05 02 12. költségvetési jogcímcsoportból átcsoportosított előirányzatok fedezik. 3.2. Közvetlen kifizetések A közvetlen kifizetések teljesítésére felhasznált előirányzatok összege 2 283,4 millió EUR-val alacsonyabb volt a felhasználási profil szerinti szintnél. Az alcímhez rendelt 2 332 millió EUR címzett bevételt is figyelembe véve az alulteljesítés mértéke hozzávetőleg 4 milliárd EUR. Megjegyzendő, hogy a 2017. január 31-ig jelentkező 27 milliárd EUR-s felhasználás jelentős előrelépés a múlt évben, azaz a KAP 2013. évi reformja keretében elfogadott közvetlen kifizetési rendszerek alkalmazásának első évében ugyanezen időszakban tapasztalt 20 milliárdos felhasználáshoz képest. A közvetlen kifizetések végrehajtása több program esetében is egyértelműen javult a 2016-os költségvetési év azonos időszakához képest. Ezenfelül számos tagállam élt az előlegfizetés lehetőségével 2016. október 16. után, egyes esetekben eltéréssel élve 50% feletti előleget fizettek ki. 3.2.1. A termeléshez nem kötődő közvetlen kifizetések ( 2 111,1 millió EUR az elfogadott előirányzatokhoz képest) Az elfogadott előirányzatok fenti végrehajtási szintje nem tekinthető teljes mértékben indikatívnak, mivel az alaptámogatási rendszerrel összefüggő kiadások finanszírozására az elfogadott költségvetési előirányzatok mellett címzett bevételek is felhasználásra kerülnek (megjegyzés: erről bővebben lásd a fenti 2. pontot). A mellékletben az ideiglenes végrehajtást részletező táblázathoz tartozó, *-gal jelölt lábjegyzet a rendelkezésre álló összes pénzügyi erőforrás felhasználását és felhasználási profilját mutatja be. Látható, hogy a kiadások végrehajtása 4 063,3 millió EUR-val elmarad a profiltól, ami mindenesetre lényegesen jobb, mint az elmúlt költségvetési évben tapasztalt helyzet (amikor 14 839 millió EUR eltérés volt). A Bizottság havi rendszerességgel követi a tagállami végrehajtási szinteket és kiadás-előrejelzéseket. Jelenleg úgy ítéli meg, hogy ez az eltérés ideiglenes, és hogy a termeléstől független közvetlen kifizetések teljesítése az év végére eléri az előre jelzett szintet. 6
3.2.2. Egyéb közvetlen támogatások ( 172,2 millió EUR) Az elfogadott előirányzatok viszonylag korlátozott alulteljesítése a felhasználási profilhoz képest javulást mutat az előző évhez képest. Ez az alulteljesítés vélhetően ideiglenes, és az egyéb közvetlen kifizetések teljesítése az év végére várhatóan eléri az előre jelzett szintet. 3.3. Mezőgazdasági kiadások pénzügyi ellenőrzése (+27,2 millió EUR) A költségvetés 05 07. alcíme esetében a felhasználási profilhoz képest megfigyelhető túllépés az előző években jellemző profilhoz képest korábban teljesített kifizetéseknek tudható be. A kifizetések elsősorban a korábbi évek számláinak megfelelőségi vizsgálataiból eredő határozatok nyomán a tagállamoknak kifizetett pénzügyi korrekciókat fedezik. 4. AZ EMGA-HOZ RENDELT CÍMZETT BEVÉTELEK FELHASZNÁLÁSA A melléklet táblázata szerint 2017 januárjának végéig 206,8 millió EUR összegű címzett bevétel folyt be. Ezen belül: a számlaelszámolásra és a megfelelőségi vizsgálatokra vonatkozó határozatok szerinti korrekciókból származó bevételek összege 161,4 millió EUR-t tett ki, amelyet a költségvetési év végéig várhatóan további összegek növelnek; a szabálytalanságok nyomán keletkező bevételek összege 43,6 millió EUR-t tett ki, amelyet a költségvetési év végéig várhatóan szintén további összegek növelnek, továbbá a tejilletékből származó fennmaradó bevétel 1,7 milliárd EUR volt; végezetül a címzett bevételek 2016-ról 2017-re átvezetett összege 1 304 millió EURt tett ki. Következésképpen az EMGA-kiadások fedezésére rendelkezésre álló címzett bevételek teljes összege 2017. január 31-én 1 510,8 millió EUR, amit a költségvetési év során várhatóan befolyó további összegek egészítenek majd ki. 5. KÖVETKEZTETÉS Az EMGA 2017. évi költségvetési előirányzatainak ideiglenes végrehajtása a 2017. január 31-ig terjedő időszakban azt mutatja, hogy a tagállamok részére teljesített havi kifizetések körülbelül 2 296,5 millió EUR összeggel alacsonyabbak, mint a várt felhasználási szint. 1 510,8 millió EUR címzett bevétel áll rendelkezésre, amit a költségvetési év során várhatóan befolyó további összegek egészítenek majd ki. A Bizottság jelenleg arra számít, hogy az elkövetkező hónapokban felgyorsul a piaci intézkedések és a közvetlen kifizetések fedezésére szolgáló előirányzatok felhasználásának üteme, különösen bizonyos tagállamokban, és minden közvetlen 7
kifizetés a 2017. évi költségvetés összeállításakor vártnak megfelelően kerül végrehajtásra. Ezenkívül a Bizottság úgy ítéli meg, hogy az év végéig elérhetővé váló címzett bevételek összege elegendő lesz mind a gyümölcs- és zöldségágazatban működő termelői szervezetek működési alapjaival, mind az alaptámogatási rendszerrel kapcsolatos finanszírozási szükségletek fedezésére. 8