ELŐTERJESZTÉS SZUHAKÁLLÓ KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2017. FEBRUÁR 10-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE IKT. SZ: 43-5/2017/Sz. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB III. NAPIREND Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2017. évi költségvetésére. Rendeletalkotás. Előterjesztő: Dávid István polgármester A döntés formája: rendelet Előterjesztést készítette: Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző Tóth Tamásné költségvetési ügyintéző vezető-főtanácsos Melléklet: 1. sz. Rendelet-tervezet Szavazás módja: Minősített többség Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásainak és bevételinek tervezése és bemutatása a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. tv. (a továbbiakban: költségvetési törvény), az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24 -ai; a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24-28. -ai (Ávr.); a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásai alapján történik. A költségvetési törvény rendelkezésein túlmenően, a koncepcióban megfogalmazott és jóváhagyott elvek; valamint a képviselő-testület által időközben meghozott döntések is érvényesítésre kerültek a rendelet-tervezet összeállítása során. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. (Mötv.) szerint: 111. (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. (3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza (4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. 112. (1) A helyi önkormányzat feladataihoz igazodóan választja meg a gazdálkodás formáit, és pénzügyi előírások keretei között önállóan alakítja ki az érdekeltségi szabályokat. A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg.
(2) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel. 115. (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. 117. (1) A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok a) kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak felhasználási kötöttséggel a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít, b) az a) pontba nem tartozó feladatainak ellátásához felhasználási kötöttséggel járó, vagy felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújthat. (2) Az (1) bekezdés szerinti támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembevételével történik: a) takarékos gazdálkodás, b) a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele, c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele. (3) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. (4) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását. 118. (1) A 117. (1) bekezdés a) pontja szerinti támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve a központi költségvetésbe visszafizetni. Az önkormányzat 2017. évi költségvetését az alábbi indoklással terjesztem a képviselő-testület elé: BEVÉTELEK: Lakosságszám 2016: 1.016 fő 2017: 1.000 fő A költségvetési törvény által meghatározott feladat-finanszírozáshoz kapcsolódó bevételekből az alábbi jogcímeken és tartalommal részesül az önkormányzat: I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA A települési önkormányzatok működésének támogatása beszámítás és kiegészítés után 2016 (E FT) 2017 (FT) 93.455 95.983.782
1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 4 580 000 forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít az ALAP 61.051 60.639.200 önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) szerint 2016. január 1-jén működő, KIEG. ÖSSZ: 18.316 79.367 21.830.112 82.469.312 illetve a Mötv. 85. (3a) bekezdés alapján történő kijelölés szerinti hivatali struktúrának megfelelően. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Az elismert hivatali létszám a számított alaplétszám korrekciós tényezőkkel korrigált összege. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása A települési önkormányzatok település-üzemeltetési feladataik ellátásához az alábbi jogcímek alapján részesülnek támogatásban. ba)a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 22.300 forint/hektár A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A belterületre vonatkozóan a Földmérési és Távérzékelési Intézet által a Magyar Közigazgatási Határadatbázisban (a továbbiakban: FÖMI határadatbázis) nyilvántartott 2015. december 31-ei állapotnak megfelelő adatokat kell figyelembe venni. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik, az alábbi a 2015. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település esetén 320.000 Ft/km A településen kiépített kisfeszültségű hálózat hossza tekintetében a Központi Statisztikai Hivatal 2015. december 31-ei állapotnak megfelelően elkészített Országos Statisztikai Adatgyűjtési Program (a továbbiakban: OSAP) 1058 Jelentés a települések villamosenergia-ellátásáról adatgyűjtés szerinti adatokat kell figyelembe venni. bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2015. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok településkategóriánként számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadásai 2016 (E FT 2016 (E FT 2017 (FT) 2017 (FT) 4.837 4.937.110 2016 (E FT 2017 (FT) 1.490 1.489.640 2016 (E FT 2017 (FT) 2.528 2.528.000 2016 (E FT 2017 (FT) 0 100.000
figyelembevételével. Az így meghatározott támogatás összege legalább 100 000 forint. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település 69 Ft/m 2 Azon önkormányzatok, melyek temetővel nem rendelkeznek, de megállapodás alapján köztemető fenntartásához hozzájárulnak vagy a feladatot ellátják, és a fenti szakfeladatokon nettó működési kiadásuk a Kincstár által ellenőrzött és igazolt módon meghaladja a 100 000 forintot, a nettó kiadásuk 90%-ának megfelelő összegű támogatásra, de legalább 100 000 forintra jogosultak. bd) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2015. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, törvényben meghatározott szakfeladatok alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás fajlagos összege: 10 001 fő alatti település 227 000 Ft/km A településen lévő belterületi út hosszát az OSAP 1390 Helyi közutak és hidak adatai alapján kell figyelembe venni. c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2 700 forint/fő, 2016 (E FT 2017 (FT) 819 819.470 2016 (E FT 2017 (FT) de b) 1 000 fő lakosságszám feletti azon települések esetében, ahol az egy 6.000 5.000.000 lakosra jutó adóerő-képesség nem éri el a 32 000 forintot, településenként legalább 5 000 000 forint, A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Mötv. 13. - ában meghatározott egyes az 1. a)-b) alpontokban nem nevesített feladatok (településfejlesztés, településrendezés; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; környezetegészségügy, köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás; lakás- és helyiséggazdálkodás; a hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása; helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás; honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem; helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is; sport, ifjúsági ügyek; nemzetiségi ügyek; közreműködés a település közbiztonságának biztosításában; hulladékgazdálkodás) ellátására. Az adóerő-képesség a 2015. II. negyedéves költségvetési jelentés alapján a helyi iparűzési adóalap 1,4%-át jelenti. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA Önkormányzatot megillető szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás összege 2016 (E Ft) 2017 (Ft) 27.175 28.363.626
2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A támogatás a 32 000 forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. A támogatás - 30%-a az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak 2016. január, április és július havi létszáma, - 30%-a a településen élő 60 év feletti lakosok száma, - 40%-a a települések lakosságszáma elismert százalékos arányában illeti meg a települési önkormányzatokat. 2016 (E FT A települési önkormányzatok egy lakosra jutó adóerő-képessége alapján elismert százalékos arányok: No. Kategóriák a települési önkormányzat Elismert százalék egy lakosra jutó adóerő- képessége szerint (forint) alsó határ felső határ 1. 0 18000 100 2. 18001 24000 50 3. 24001 32000 25 2017 (FT) 9.130 9.324.000 A III. jogcím szerinti támogatásokra vonatkozó felhasználási szabályok A támogatások kizárólag a támogatás céljaként meghatározott feladatokra használhatók fel, a következők mellett: A III.2. - A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása - jogcím szerinti támogatás a 3. melléklet IV. 6. pont szerinti ellátások önrészére, a III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása és III.5. jogcímek Intézményi gyermekétkeztetés támogatása szerinti feladatokra, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére, az intézményi gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy elengedésére, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának
5. Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása. Az óvodai konyha elismert, finanszírozott létszáma: 4,4. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása Elismert létszám A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása A támogatás a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C. (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek szünidei étkeztetését biztosító települési önkormányzatokat illeti meg, az étkezési adagok száma alapján. A támogatás összege az egy lakosra jutó adóerő-képességtől függő fajlagos összegek figyelembe vételével kerül meghatározásra az alábbiak szerint. Egy lakosra jutó adóerőképesség Fajlagos összeg korrigált értéke (forint) (forint/étkezési adag) 0-18000 570 IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 140 forint/fő de településenként legalább 1 200 000 forint A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános 2016 2017 4,73 4,4 Bértámogatás 7.719 7.180.800 Üzemeltetési támogatás Szünidei étkeztetés Támogatás összesen: 8.376 10.570.056 1.950 1.288.770 18.045 19.039.626 2016 (E FT 2017 (FT) 1.200 1.200 könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás a könyvtári szolgáltatást megrendelő településeket is megilleti, felhasználásáról a költségvetési törvény rendelkezik, amely szerint: A támogatás a települési önkormányzatokat lakosságszám alapján illeti meg a Mötv.-ben, valamint a Kult. tv.-ben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A Kult. tv. 64. (2) bekezdés a) pontja alapján a nyilvános könyvtárat fenntartó önkormányzatnak a támogatás legalább 10%-át könyvtári dokumentumok vásárlására kell felhasználnia.
Az 1200 fő és az alatti lakosságszámú önkormányzatnak a támogatás legalább 15%-át könyvtári szolgáltatásokhoz szükséges infrastruktúra megújítására és a Kult. tv. 76. (2) bekezdés e) pontjában foglalt közművelődési tevékenységekhez kapcsolódó kiadásokra kell felhasználnia. A támogatás jogszerű felhasználásának feltétele, hogy a települési önkormányzat biztosítsa a) a nyilvános könyvtár, könyvtári szolgáltató hely és a közművelődési intézmény, közösségi színtér nyitva tartását a hét valamely szabadnapján vagy munkaszüneti napján is, b) a közművelődési intézmény nyitva tartását hetente legalább egy alkalommal 21 óráig, c) a közösségi színtér nyitva tartását havonta legalább egy alkalommal 21 óráig. V. BESZÁMÍTÁS, KIEGÉSZÍTÉS A települési önkormányzatot a következő sorrend szerint az e melléklet I.1.c), I.1.d), I.1.e), I.1.ba), I.1.bb), I.1.bc), I.1.bd) 2016 (E FT) 2017 (FT) és I.1.a) jogcímeken megillető támogatás összegéig (a ÖNK. 3.251 3.577.360 továbbiakban: beszámítás, kiegészítés alapja) a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkentés terheli, illetve KH. 18.316 21.830.112 kiegészítő támogatás illeti meg. A támogatáscsökkentés és kiegészítés a nettó finanszírozás során kerül érvényesítésre. ÖSSZ. 21.567 25. 407.472 A számított bevétel a 2015. évi iparűzési adóalap 0,55%-a, az alábbi differenciálás szerint: No. Kategóriák a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége szerint (forint) Támogatáscsökk entés mértéke a számított bevétel százalékában alsó határ felső határ 1. 1 7000 0 30 2. 7001 10000 0 15 3. 10001 12500 10 0 4. 12501 15000 20 0 5. 15001 17500 40 0 6. 17501 20000 60 0 7. 20001 26000 85 0 8. 26001 36000 95 0 9. 36001 42000 100 0 10. 42001 60000 105 0 11. 60001 100000 110 0 12. 100001 120 0 Kiegészítés mértéke a beszámítás, kiegészítés alapjának százalékában Amennyiben a település közös hivatal székhelye, a rá irányadó %-os támogatáscsökkentés a 3-12. kategóriákban 10 százalékponttal kisebb. A költségvetési törvény felhatalmazása alapján, a 2015. évi országosan összesített beszámolók és a 2015. évi adóerő-képesség alapján a helyi önkormányzatokért felelős miniszter és az államháztartásért felelős miniszter az V. pont szerinti kategóriák és támogatáscsökkentési és kiegészítési mértékek módosítására jogosultak, amely egyetlen kategóriát sem érinthet hátrányosan. A miniszterek az 1. kategóriában a kiegészítés mértékét 30 %-ról, 36 %-ra emelték.
II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK A működési bevételek között az étkezési térítési díj 2016. december 31-ig fennálló hátraléka terhére befolyó bevétel; bérleti díj, a továbbszámlázott közműdíjak, valamint a ZV Zöld Völgy Nonprofit Kft. részére szerződés alapján végzendő vállalkozási tevékenységből származó bevétel, működésre tervezett része és a kapcsolódó áfa bevételek szerepelnek. III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK TERMÉK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK ADÓI A helyi adókból származó bevételek. Értékesítési és forgalmi adók: iparűzési adó. Vagyoni típusú adók: magánszemélyek kommunális adója Az iparűzési adóból származó várható bevétel 4.580 E Ft, a tárgyévi költségvetés során a felhalmozási célú (beruházás, fejlesztés, beszerzés) kiadások fedezetét szolgálja; a bevétel a felhalmozási célú támogatások soron került kimutatásra. 2013. évtől a beszedett gépjárműadó összegének a 40%-a illeti meg az önkormányzatot. EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK A bírság, és pótlék bevételek, amelyek elsősorban a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokhoz kapcsolódnak. IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Az előirányzatok között a védőnői szolgáltatás, valamin az iskola egészségügyi szolgáltatás TB finanszírozása szerepel bevételként a jogcímnél. V. INTÉZMÉNYI FELHALMOZÁSI BEVÉTEL A költségvetési évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi forrás, mely saját bevételből ( pl. vállalkozási tevékenységből származó bevétel) realizálódhat. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL A költségvetési évben megvalósuló fejlesztésekhez, beruházásokhoz társuló bevételi forrás, mely elsősorban saját bevételből (helyi adó) realizálódhat. V. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY A 2016. költségvetési évről áthúzódó maradvány összege 22.875.798 Ft, melynek egy része, 2017. évre, áthúzódó kötelezettséggel terhelt, az alábbiak szerint: ÁTHÚZÓDÓ KÖTELEZETTSÉGEK 1. A szociális tüzelőanyag-juttatásra a BM által folyósított támogatás (922.020 Ft). 2. A közfoglalkoztatásra folyósított előleg (7.662.028 Ft), 2017-ban visszavonási kötelezettséggel terhelt. 3. A maradványban szerepel a képviselő-testület döntése szerint, általános tartalékként elkülönített, a polgármesteri biztosításból származó 1.683.000 Ft, melynek felszabadításához a képviselő-testület döntéshozatala szükséges.
4. A KÖFOP 1.2.1.-VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt 2016-ban folyósított 7.000.000 Ft támogatás 3.314.000 Ft összege a megkötött szerződések szerint 2017-ben került felhasználásra. A maradvány további része, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál. VI. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS Az önkormányzat részére, a 2017. évi állami támogatás terhére, 2016. december hó végén, előleg került folyósításra 1.090.894 Ft összegben. Az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek eredeti előirányzata európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program, projekt bevételét is tartalmazzák: A KÖFOP 1.2.1.-VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt 2016-ban folyósított 7.000.000 Ft támogatása terhére, 3.314.000 Ft összeggel. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt. 2017 évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a 2016. évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a 2016. évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A dologi kiadások mértékének növekedésére, a központi költségvetés forrást nem biztosít. IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 2017-ben nem szükséges önkormányzati hozzájárulás. Az előirányzat-csoport tartalmazza: a 2016. decemberében 2017. évre folyósított állami támogatás előlegének visszavonását; a 2017. január 6-étől önálló költségvetési szervként működő Szuhakállói Községi Konyha részére átadandó állami támogatás (19.039.626 Ft) ás önkormányzat saját forrás (4.249.029 Ft) összegét; a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal részére átadandó állami támogatás (82.469.312 Ft) összegét; a társulásban és feladat-ellátási szerződés alapján ellátott tevékenységek (óvoda, közterületfelügyelet, KVTÖKT, KMB Múcsony; Sajókazai NSZK) biztosítandó önkormányzati forrást.
Egyéb pénzeszköz átadások civil szervezetek, önkormányzati társulások működésének támogatásához illetve a tagdíj fizetési kötelezettségekhez társulnak, az 1. napirendi pont előterjesztésében foglaltak szerint. IV. TÁMOGATÁSOK ÉS EGYÉB JUTTATÁSOK A kiadások nagyságrendjét elsősorban a települési támogatás azon belül is legjelentősebb tételként a lakhatási támogatás - juttatási forma befolyásolja. V. FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK A költségvetési évben számottevő felhalmozási feladat pályázati források bevonásával valósulhat meg. Felhalmozási feladatként, saját bevétel terhére az Izsó Miklós úthoz kapcsolódó területrendezés, a településrendezési terv kötelező felülvizsgálata, a baromfitároló építmény létesítése, a Dédestapolcsány székhellyel benyújtandó VP pályázat önrésze, valamint emlékoszlop (kopjafa) létesítésének költsége került tervezésre. FORRÁSHIÁNY A 2017. évi költségvetés működési célú forráshiánnyal nem tervezhető. A hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány kötelezettséggel nem terhelt része, valamint egyéb (külső) bevétel - 3.068.047 Ft került tervezésre. A 2017. évi létszám-előirányzat 24 fő Önkormányzati jogalkotás létszáma: A Szuhakállói Községi Konyha engedélyezett létszáma A Védőnői Szolgálat engedélyezett létszáma Községgazdálkodás engedélyezett létszáma 1 fő főállású polgármester 4 fő, betöltött létszáma: 4 fő. 2 fő, betöltött létszáma 2 fő. 1 fő betöltött létszáma 1 fő. Óvodai Konyha: Védőnői Szolgálat: Községgazdálkodás: 1 fő élelmezésvezető 1 fő főzőnő 2 fő konyhai kisegítő 1 fő védőnő 1 fő kisegítő 1 fő karbantartó Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal: létszám: 15 fő engedélyezett létszáma: 16 fő betöltött Közfoglalkoztatás tervezett létszám előirányzata: 28 fő.
A költségvetés kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Az önkormányzati képviselők, a polgármester, a képviselő-testület működésével, a testület ülése előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció. 2. Köztemető fenntartása A helyi görögkatolikus egyház tulajdonában lévő köztemető megállapodás alapján történő - üzemeltetési feladatainak részleges kiadási előirányzatát tartalmazza a kormányzati funkció. 3. Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel Kiadásként került tervezésre, a 2016. decemberében 2017. évre folyósított állami támogatás előlegének visszavonása 4. Támogatási célú finanszírozási műveletek A kormányzati funkció a Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiadásainak teljesítéséhez szükséges állami támogatás, valamint a Községi Konyha működéséhez szükséges állami támogatás és önkormányzati saját forrás átadását tartalmazza. 5. Közfoglalkoztatási mintaprogram A kormányzati funkció tartalmazza a közfoglalkoztatási forma személyi jellegű- és járulékkiadásait, 2017. január és február hónapokra. 6. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása A kormányzati funkció az Izsó Miklós úti területrendezésre, járdaépítésre és autóbuszöböl létesítésére tartalmaz kiadási előirányzatot. 7. Lakáshoz jutást segítő támogatások A képviselő-testület 2016. évi döntése nyomán, jogosultsági feltételrendszer kidolgozása és elfogadása nélkül került az előirányzat tervezésre. 8. Közvilágítás A közvilágítás költségei szerepelnek a kormányzati funkción, figyelembe véve a 2016. évi tényleges felhasználást. 9. Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások A kormányzati funkción szerepelnek 1 fő karbantartó foglalkoztatásának illetménykiegészítéssel növelt, személyi jellegű költségei; valamint 1 fő kisegítő (hivatali) bérköltségeinek 65%-a. A dologi kiadások tartalmazzák az önkormányzati tulajdonban lévő gépjárművek fenntartásának, javításának; a karbantartó telephely, Kossuth u.5. sz. alatti ingatlan fenntartásának, működésének, az óvoda és a hivatal ingatlana karbantartásának- kisjavításának anyag-, eszköz és szolgáltatás költségeit;
valamint azon település üzemeltetés-fenntartási feladatok kiadási előirányzatait, amelyek intézményekhez, egyéb szakfeladatokhoz nem társíthatók (pl. közkifolyók ivóvíz díja). A kiadások között került tervezésre 500 E Ft az óvoda épületének felújítási munkáihoz kapcsolódó anyagbeszerzésre. A gázenergia díja a vegyes tüzelésű fűtésrendszer üzemelésének figyelembe vételével került tervezésre. Felhalmozási kiadásként a településrendezési terv kötelező felülvizsgálatára, valamint a VP pályázat megvalósítására szolgáló előirányzat került tervezésre. Pénzeszköz átadásként a tagóvodai feladatellátáshoz szükséges, Kazincbarcika város Önkormányzata számára biztosítandó 3.165.566 Ft; a közterület-felügyeleti feladatokat ellátó Rendészeti Társulás költségvetéséhez szükséges 628.996 Ft, a Sajókazai NSZK működéséhez biztosítandó 1.476.924 Ft önkormányzati forrás került tervezésre átadott pénzeszközként, valamint a múcsonyi KMB-s helyiség kialakításához és fenntartásához tárgyévben szükséges és előző években nem teljesített hozzájárulás, és a belső ellenőrzési feladatok ellátásához szükséges társulási hozzájárulás került tervezésre. 10. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás A kormányzati funkció a szolgálat működési és fenntartási kiadásait tartalmazza. A védőnő mellett itt szerepel, 0,35 fő a háziorvosi szolgálat ezirányú feladatait is ellátó - kisegítő személyi juttatása. Mivel a háziorvosi szolgálat és a védőnői szolgálat egy épületben működik, a dologi kiadások között szereplő közmű díjak arányosítással kerültek megosztásra. A két kormányzati funkció közműdíj kiadási előirányzatai, a teljes épület fenntartási költségeit tartalmazzák. A múcsonyi Központi Orvosi Ügyeletet vállalkozásban működtető gazdasági társaság részére, a feladatellátáshoz átadandó önkormányzati forrás került tervezésre, a vállalkozási szerződés szerint. Átadott pénzeszközként az iskola-egészségügyi ellátás kiadásait tartalmazza a kormányzati funkció, a TB-finanszírozásnak megfelelően. 11. Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 12. Közművelődés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 13. Közművelődés kulturális alapú gazdaságfejlesztés A kormányzati funkciók kiadási előirányzatai a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatásának felhasználása és elszámolása követelményeinek megfelelően kerültek meghatározásra. Az előző évektől eltérően - Szuhakálló fennállásának 700. évfordulójára tervezett ünnepségsorozat miatt a rendezvények költségeinek előirányzata jelentősen megnövelve kerül tervezése (+1.000.000 Ft). 14. Civil szervezetek működési támogatása A helyi társadalmi-, civil szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő kiadásokat, az önkormányzat szerződéses kötelezettségein nyugvó, különböző társulási formákban történő feladatellátáshoz kapcsolódó tagdíj kiadásokat, illetve a KBTF Kft-nek nyújtandó egyszeri működési támogatás összegét tartalmazza a kormányzati funkció.
15. Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő kiadások A kormányzati funkció az önkormányzati ellátásokban részesülők létszáma alapján került meghatározásra. A lakhatási támogatás helyi szabályozásnak a települési támogatás rendszerébe épült be. A kormányzati funkció tartalmazza a szociális tüzelőanyag támogatásának felhasználásával megvalósult tüzelőanyag beszerzés költségeit is. 16. Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások A kormányzati funkció a 2016. évi felhasználáson alapulva került tervezésre, figyelemmel a képviselő-testület döntéseire és az átalakuló szociális ellátórendszerre. A rendelet-tervezet további mellékletei az Áht. 23-24. -ai illetve az Ávr 24. és 28. -ai. által előírt, kimutatásokat tartalmazzák. A költségvetési létszámkeret összességében és intézményenként illetve kormányzati funkciónként is meghatározásra került, a közfoglalkoztatásban rézvevőkre is tekintettel. A 3. melléklet a működési kiadásokat és a hozzájuk rendelt bevételi forrásokat tartalmazza, míg a 4. melléklet a megfogalmazott felhalmozási célokat bevételi forrásaival. Az 5. melléklet az önkormányzat vállalkozás tevékenységének bevételi és kiadási előirányzatit tartalmazza, annak az Áht-ban rögzített kritériumnek megfelelően, hogy állami támogatás terhére, vállalkozási tevékenység nem végezhető. A 6. melléklet a feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait mutatja be. A 7. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza. A 8. melléklet a felhasználási ütemterv, mely az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak havi teljesülését prognosztizálja, gördülő módon. A 9. melléklet a 2017. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait mutatja be, főbb csoportokban. A 10. melléklet a pénzeszközök tervezett változását mutatja be 2017. január 1. és 2017. december 31. között. A Szuhakállói Községi Konyha költségvetés-tervezete Szuhakálló község Önkormányzatának képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) 8/A. -a alapján, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 21/A. (1) bekezdés b) pontja szerinti intézményi gyermekétkeztetés, valamint a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 62. -a szerinti étkeztetés biztosítása érdekébe, Szuhakállói Községi Konyha elnevezéssel költségvetési szervet hozott létre. A konyha önállóan működő költségvetési szerv. Gazdálkodási, pénzügyi- számviteli feladatait munkamegosztási megállapodás alapján a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Konyha irányító szerve jogszabály erejénél fogva a székhely önkormányzat képviselő-testülete így költségvetése Szuhakálló községi Önkormányzat költségvetésébe épül be. A Konyha bevételeit a 11. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 12. melléklet tartalmazza. BEVÉTELEK
A konyha részére az irányító szerv adja át az állami támogatás összegét (19.039.626 Ft.), valamint a működéséhez szükséges önkormányzati kiegészítést (4.249.029 Ft). A térítési díj bevételek a költségvetési szerv saját bevételei. KIADÁSOK I. TÖRVÉNY SZERINTI ILLETMÉNYEK, MUNKABÉREK A tervezés a jogszabályi előírások és a hatályos önkormányzati szabályozás szerint történt. 2017 évben a kötelezően jogszabályból eredő kifizetésekkel kötelező béremelés, minimálbér és a garantált bérminimum összegének változása történt a tervezés. II. A SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ ÉS EGYÉB MUNKÁLTATÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK összege a személyi juttatás előirányzathoz igazodik, figyelembe véve jogszabályváltozásból adódó az 5%-os (27%-ról 22%-ra) csökkenés hatásait. III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadásoknál a 2016. évi költségvetési szinten történt a tervezés. A közműköltségek esetében a 2016. évi tényleges adatok kerültek érvényesítésre. A Konyha költségvetésének kiadásai kormányzati funkciónként: 1. Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben Az óvodai- és iskolai gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza a kormányzati funkció, igazodva a 2017. évi feladatfinanszírozáshoz. A személyi juttatás ételadag-arányosan került meghatározásra. A dologi kiadás a 2016. évi felhasználás alapján, a nyersanyag- és egyéb beszerzések kiadásait tartalmazza. Beruházásként a mb. intézményvezető kimutatása alapján konyhai kisgépek, eszközök, edényzet pótlására, beszerzésére került előirányzat tervezésre. 2. Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményekben A 2017. évi feladatfinanszírozáshoz igazodva, a vendég és alkalmazotti étkeztetés dologi kiadásai jelennek meg a kormányzati funkción, ételadag-arányosan. Dologi kiadások a konyha működéséhez szükséges eszköz és készletbeszerzések, szolgáltatások díját, valamint a vendég- és alkalmazotti étkeztetést foglalja magában. 3. Intézményen kívüli gyermekétkeztetés A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény módosítása, 2017. január 1-jei hatályba lépéssel bevezette a szünidei gyermekétkeztetés ellátás intézményét. A hátrányos helyzetű és rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő, illetve halmozottan hátrányos helyzetű gyermekeke részére, a tanév rendjéről szóló miniszteri rendeletben meghatározott őszi, téli és tavaszi tanítási szünet, valamint az ezen időtartamra eső, a
bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: évközi szünet), és a nyári tanítási szünet időtartama alatt legalább 43 munkanapon, valamint az ezen időtartamra eső, a bölcsődei ellátást nyújtó intézmény és az óvoda zárva tartásának időtartama alatti munkanapokon (a továbbiakban együtt: nyári szünet) a déli meleg ebédet a települési önkormányzatnak a közigazgatási területén lakóhellyel rendelkező gyermek részére biztosítania kell; a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermeknek pedig - döntése szerint biztosíthatja. A kormányzati funkció a szünidei étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, igazodva a 2017. évi feladatfinanszírozáshoz. 4. Szociális étkeztetés A kötelező szociális ellátási forma biztosításának személyi és dologi kiadásai szerepelnek a kormányzati funkción. A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetés-tervezete a 120-3/2017/Sz. sz. előterjesztésben a képviselő-testület elé került, azt a Hivatalt létrehozó önkormányzatok képviselőtestületei a 2017. február 7-i együttes ülésükön tárgyalják. A Hivatal bevételeit a 13. melléklet, a kiadási előirányzatait pedig a 14. melléklet tartalmazza. Fentiekre tekintettel, az előterjesztés alapján javaslom, az önkormányzat 2017. évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyását, az önkormányzat 2017. évi költségvetésének elfogadását. Szuhakálló, 2017. január 31. Dávid István sk. polgármester
Előzetes hatásvizsgálat az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet-tervezethez Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen: A rendelet elkészítésével az Áht 23. (1) bekezdésében előírt feladatát teljesíti a jegyző, beterjesztésével a polgármester. A költségvetési rendelet elfogadása megteremti a 2017. évi gazdálkodás kereteit. Társadalmi hatás: a működési (településüzemeltetési) kiadások elégtelenségét a lakosság is érzékelheti Gazdasági, költségvetési hatás: a bevételek beszedésének bizonytalansága a kiadások teljesítésének bizonytalanságát eredményezik Környezeti következményei: Egészségi következményei: Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek nincsenek nincsenek A rendelet megalkotása az Áht. 23. (1) bekezdése szerint szükséges A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: ha március 15-ig nem kerül elfogadásra a rendelet, az átmeneti gazdálkodásról kell rendeletet alkotni. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll rendelkezésre áll
Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2017.(..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017.évi költségvetéséről Szuhakálló községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a Szuhakállói Községi Konyhára és a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2017. évi költségvetését 176.239.472.- Ft bevétellel, ebből 176.239.472.- Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat 2017. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazzák, az alábbiak szerint: a.) KÖFOP 1.2.1.-VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése elnevezésű projekt 3.314.000 Ft bevételi és kiadási előirányzattal. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi juttatások 22.846.600 - Ft - munkaadót terhelő járulékok 5.418.437 - Ft - működési, fenntartási kiadások 18.884.437 - Ft - támogatások, pénzbeli juttatások 4.460.252 - Ft - működési célú pénzeszköz átadás 117.112.246 - Ft - beruházási jellegű kiadás 7.517.500 - Ft.
(5) A Rendelet 2/a. és 2/b. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti, 2/c. melléklete pedig kormányzati funkciónkénti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat vállalkozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 5. melléklete tartalmazza. (9) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza feladatfinanszírozásból eredő normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat és azok kormányzati funkciók szerinti felhasználásának kiadási előirányzatait. (10) Az önkormányzat 2017. évben működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezik, hitelfelvételt nem tervez. (11) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásból eredő kötelezettséget nem tervez. (12) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (13) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (14) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási előirányzat teljesülésről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet. (15) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (16) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (17) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban. (18) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a Rendelet az ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. (19) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a közös önkormányzati hivatal és a községi konyha létszámával együtt - 24 főben állapítja meg. (20) A 2017. évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 28 fő. (21) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (22) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. III. fejezet A Szuhakállói Községi Konyha költségvetése 3. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Községi Konyha 2017. évi költségvetését (a továbbiakban: Községi Konyha) 25.620.963.- Ft bevétellel, ebből 25.620.963.- Ft kiadással állapítja meg.
(2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 7.876.975.- Ft - munkaadót terhelő járulékok 1.915.161.- Ft - működési, fenntartási kiadások 15.257.327.- Ft - beruházási kiadás 571.500.- Ft (4) A Községi Konyha költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 12. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Községi Konyha engedélyezett létszáma:4 fő. IV. fejezet A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése 4. (1) Szuhakálló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetését (a továbbiakban: Közös Önkormányzati Hivatal) 86.793.551.- Ft bevétellel, ebből 86.793.551.- Ft kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 13. melléklete tartalmazza. (3) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból - személyi kiadások 55.030.654.- Ft - munkaadót terhelő járulékok 12.137.221.- Ft - működési, fenntartási kiadások 15.749.020.- Ft - pénzeszköz átadás 66.656.- Ft - beruházási kiadások 3.810.000.- Ft (4) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a Rendelet 14. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatokat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (5) A Közös Önkormányzati Hivatalnál, a közszolgálati tisztviselőkről 2011. évi CXCIX. törvény hatálya alá tartozó foglalkoztatottak 2017. évi, bruttó cafeteria-keret összege 200.000 Ft/fő. (6) A Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszáma:16 fő. IV. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 5. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester, a községi konyha intézményvezetője és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a Községi Konyhát, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 6. (1) A 2. (4) bekezdésében, a 3. (3) bekezdésében és a 4. (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzatok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A
címeken belül 500 E Ft erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. (2) A 2. (4) bekezdésében, a 3. (3) bekezdésében és a 4. (3) bekezdésében meghatározott kiadási előirányzatok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti el. IV. fejezet Záró rendelkezések 7. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni. Dávid István polgármester Dr. Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
1. melléklet az /2017.(II..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok; kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti előirányzat megoszlása M e g n e v e z é s forint I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 125.658.660 ebből 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása 96.095.034 a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása 82.469.312 b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 5.048.362 A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 1.489.640 Közvilágítás fenntartásának támogatása 2.528.000 Közutak fenntartásának támogatása 819.470 Köztemető fenntartásának támogatása 100.000 2016. évi bérkompenzáció 111.252 c) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 5.000.000 d) Kiegészítés 3.577.360 2. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 28.363.626 a) A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 9.324.000 b) Gyermekétkeztetés támogatása - bértámogatás 7.180.800 - üzemeltetési támogatás 10.570.056 c) A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása 1.288.770 3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1.200.000 1. Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a 1.200.000 közművelődési feladatokhoz II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 6.402.879 1 Térítési díj hátralék (iskolai-, óvodai-, szociális-,munkahelyi-vendég étkezés) 221.236 2 Továbbszámlázott szolgáltatások 88.164 3 Szolgáltatások ellenértéke (kaszálás7 Ft/m 2, 3 alkalom) 2.070.783 4 Bérleti díjak 312.000 5 Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja 642.649 6 Egyéb bevételek 3.068.047
III. KÖZHATALMI BEVÉTELEK 5.260.000 1. Vagyoni tipusú adók (magánszemélyek kommunális adója) 3.560.000 2. Gépjárműadó 40%-a 1.700.000 EGYÉB KÖZHATALMI BEVÉTELEK 250.000 1. Pótlék bevétel 200.000 2. Bírság bevétel 50.000 IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 3.252.739 1. TB finanszírozás (védőnői szolg., iskola eü.) 3.252.739 V. INTÉZMÉNYI FELHALMOZÁSI BEVÉTEL 2.937.500 1. Szolgáltatások ellenértéke (kaszálás) 2.312.992 2. Kiszámlázott szolgáltatások ellenértéke 624.508 VI. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK 4.580.000 1. Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó) 4.580.000. VII. ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY 22.875.798 1. Szociális tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kieg. támogatás 922.020 2. Közfoglalkoztatás előleg maradvány 7.662.028 3. Bank-, pénztár-, adó számlák 9.339.518 4. Egyéb elkülönített elszámolási számla (biztosítási összeg) 1.638.232 5. Elkülönített célelszámolási számla (ASP-pályázat ) 3.314.000 VIII. ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS 5.021.896 1. 2017 évi állami támogatás előlege 5.021.896 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 176.239.472
2/a. melléklet az /2017.(..) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció megnevezése Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj-i adó Dologi kiadás Működési célú támogatások Tám.és egyéb jutt. Beruházások Összes kiadás Létszám 8 718 801 1 829 031 358 224 10 906 056 1 Köztemető fenntartása 100 000 100 000 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 5 021 896 5 021 896 Támogatási célú finanszírozási műveletek 105 757 967 105 757 967 Közfoglalkoztatási mintaprogram 6 033 093 1 628 935 1 000 000 8 662 028 28 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 3 540 000 3 540 000 Lakáshoz jutást segítő támogatások 1 638 232 1 638 232 Közvilágítás 2 559 179 2 559 179 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 4 327 200 1 121 700 10 829 070 5 759 583 2 596 500 24 634 053 1 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 3 767 506 838 771 2 511 946 49 800 7 168 023 2 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 120 000 120 000 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 1 936 750 381 000 2 317 750 Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés 469 268 469 268 Civil szervezetek működési támogatása 523 000 523 000 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások 1 722 020 1 722 020 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások 1 100 000 1 100 000 Kiadás összesen: 22 846 600 5 418 437 18 884 437 117 112 246 4 460 252 7 517 500 176 239 472 32
Megnevezés Eredeti előirányzat Törvény szerinti illetmények, munkabérek 12 944 370 Normatív jutalmak 0 Jubileumi jutalom 0 Béren kívüli juttatások 134 109 Ruházati költségtérítés 0 Közlekedési költségtérítés 22 680 Egyéb költségtérítések 36 000 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 0 Foglalkoztatottak személyi juttatásai 13 137 159 Választott tisztségviselők juttatásai 8 418 801 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját 0 foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások 1 290 640 Külső személyi juttatások 9 709 441 Személyi juttatások 22 846 600 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 418 437 Szakmai anyagok beszerzése 238 916 Üzemeltetési anyagok beszerzése 3 522 565 Árubeszerzés 0 Készletbeszerzés 3 761 481 Informatikai szolgáltatások igénybevétele 2 975 289 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 378 123 Kommunikációs szolgáltatások 3 353 412 Közüzemi díjak 3 286 689 Vásárolt élelmezés 0 Bérleti és lízing díjak 30 226 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 358 970 Közvetített szolgáltatások 0 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 45 000 Egyéb szolgáltatások 3 783 626 Szolgáltatási kiadások 7 504 511 Kiküldetések kiadásai 17 800 Reklám- és propagandakiadások 0 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások 17 800 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 2 881 614 Fizetendő általános forgalmi adó 1 183 619 Kamatkiadások 0 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai 0 Egyéb dologi kiadások 182 000 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 4 247 233 Dologi kiadások 18 884 437 Társadalombiztosítási ellátások 0 Családi támogatások 1 638 232 Lakhatással kapcsolatos ellátások 1 722 020 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Egyéb nem intézményi ellátások 1 100 000 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 460 252 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 5 679 583 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 652 800 Egyéb működési célú kiadások 6 332 383 Immateriális javak beszerzése, létesítése 1 950 000 Ingatlanok beszerzése, létesítése 3 574 804 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 394 488 Részesedések beszerzése 0 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 1 598 208 Beruházások 7 517 500 Ingatlanok felújítása 0 Informatikai eszközök felújítása 0 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 0 Felújítások 0 Költségvetési kiadások 65 459 609 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 0 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 5 021 896 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása 105 757 967 Finanszírozási kiadások 110 779 863 Kiadások összesen: 176 239 472